審理法院：廣州市中級(jí)人民法院
案 號(hào)：（2016）粵01刑終838號(hào)
案件類型：刑事
案 由：非法經(jīng)營(yíng)罪
裁判日期：2016-07-18
審理經(jīng)過(guò)
廣東省廣州市海珠區(qū)人民法院審理廣東省廣州市海珠區(qū)人民檢察院指控原審被告人李某良、譚某琪、吳某彥、高某華、何某、江某甲犯非法經(jīng)營(yíng)罪一案，于2016年2月23日作出（2015）穗海法刑初字第630號(hào)刑事判決。原審被告人李某良、譚某琪、吳某彥、高某華、江某甲不服，提出上訴。本院受理后，依法組成合議庭，經(jīng)過(guò)閱卷、訊問(wèn)上訴人，并聽(tīng)取辯護(hù)人的意見(jiàn)，認(rèn)為事實(shí)清楚，決定不開(kāi)庭審理。現(xiàn)已審理終結(jié)。
一審法院查明
原判認(rèn)定：
2012年起，被告人李某良伙同同案人鄧敏儀(另案處理)在本市海珠區(qū)江南西路寶和巷17號(hào)101房“EasyWay”酒吧夾層在沒(méi)有實(shí)際交易的情況下，利用POS機(jī)非法經(jīng)營(yíng)信用卡套現(xiàn)、代還等業(yè)務(wù)，并按一定比例收取刷卡金額相應(yīng)的“手續(xù)費(fèi)”。2014年5月，為擴(kuò)大犯罪規(guī)模、逃避法律打擊，被告人李某良雇傭被告人何某在上址繼續(xù)實(shí)施相關(guān)犯罪。被告人李某良、同案人鄧敏儀則伙同被告人譚某琪、吳某彥、高某華等另行租賃本市海珠區(qū)江南西路紫龍大街13號(hào)102房，成立所謂“廣州市海珠區(qū)喜海彥貿(mào)易商行”的公司實(shí)施上述犯罪。在此過(guò)程中，被告人李某良負(fù)責(zé)招攬客戶，被告人譚某琪、吳某彥、高某華各自負(fù)責(zé)出資，上述被告人另以自己、同案人或者家人的名義申請(qǐng)了共10臺(tái)POS機(jī)以實(shí)施犯罪。被告人江某甲在明某李某良等人實(shí)施上述犯罪的情況下，仍然為其辦理了商戶名為“廣州市番禺區(qū)爾坤派家用電器商行”、“廣州市番禺區(qū)洛浦海喜彥家用電器商行”、“廣州市海珠區(qū)迎發(fā)家用電器經(jīng)營(yíng)部”、“廣州市天河區(qū)輝煌家用電器經(jīng)營(yíng)部”POS機(jī)四臺(tái)。
2014年9月17日，被告人李某良、譚某琪、吳某彥、高某華、江某甲在本市海珠區(qū)江南西路紫龍大街13號(hào)102房被公安人員抓獲。公安人員在上址查獲POS機(jī)10臺(tái)、簽購(gòu)單120張、銀行卡4張等涉案物品，并從被告人李某良身上查獲POS機(jī)2臺(tái)，后民警趕到本市海珠區(qū)江南西路寶和巷17號(hào)101房，將被告人何某抓獲，并查獲POS機(jī)3臺(tái)、銀行卡2張等涉案物品。
經(jīng)核算，在本市海珠區(qū)江南西路紫龍大街13號(hào)102房查獲的商戶名為“海喜彥商行”等10臺(tái)POS機(jī)涉案數(shù)額累計(jì)人民幣61463438元;用于在本市海珠區(qū)江南西路寶和巷17號(hào)101房實(shí)施犯罪的5臺(tái)POS機(jī)涉案數(shù)額累計(jì)人民幣24310748元。
綜上所述，被告人李某良伙同同案人利用POS機(jī)非法刷卡套現(xiàn)活動(dòng)的金額合計(jì)人民幣85774186元。被告人譚某琪、吳某彥、高某華伙同同案人利用POS機(jī)非法刷卡套現(xiàn)活動(dòng)的金額合計(jì)人民幣61463438元。被告人何某伙同同案人利用POS機(jī)非法刷卡套現(xiàn)活動(dòng)的金額合計(jì)人民幣10677184元。被告人江某甲伙同同案人利用POS機(jī)非法刷卡套現(xiàn)活動(dòng)的金額合計(jì)人民幣30551083.92元。
原判認(rèn)定上述事實(shí)有下列證據(jù)證實(shí)：
1．廣州市公安局海珠區(qū)分局出具的受案登記表、到案經(jīng)過(guò)、偵查報(bào)告，證實(shí)：本案的立案情況、破案經(jīng)過(guò)及被告人的到案經(jīng)過(guò)。
2．廣州市公安局海珠區(qū)分局出具的搜查證、搜查筆錄、扣押筆錄、扣押決定書、扣押清單、隨案移送清單、涉案物品移交清單，證實(shí)：2014年9月17日16時(shí)許，民警依法對(duì)廣州市海珠區(qū)喜海彥貿(mào)易商行的經(jīng)營(yíng)地（廣州市海珠區(qū)紫龍大街13號(hào)102房）進(jìn)行搜查，在上址前臺(tái)接待處的文件抽屜柜中和里間辦公桌抽屜中分別查獲POS機(jī)簽購(gòu)單一批，共120張，在里間辦公桌查獲POS機(jī)2臺(tái)，在靠近洗手間的鐵皮柜中查獲POS機(jī)8臺(tái)及中國(guó)工商銀行卡1張、中國(guó)民生銀行卡1張、廣東南粵銀行卡1張、廣東南粵銀行卡1張；同日16時(shí)30分許，民警依法對(duì)廣州市海珠區(qū)江南大道中路寶和巷17號(hào)101房進(jìn)行搜查，在上址夾層的廣州市海珠區(qū)穗谷食品商行辦公室的辦公桌查獲POS機(jī)3臺(tái)及中國(guó)民生銀行卡1張、平安銀行卡1張；同日17時(shí)許，民警依法對(duì)被告人李某良的人身進(jìn)行搜查，經(jīng)搜查，在被告人李某良的挎包內(nèi)發(fā)現(xiàn)2臺(tái)POS機(jī)。
3．廣東南粵銀行廣州分行、招商銀行股份有限公司廣州分行、中國(guó)光大銀行廣州黃埔大道西支行等銀行出具的涉案銀行賬戶的開(kāi)戶資料及交易明細(xì)清單，證實(shí)：鄧某甲儀、向某輝、李某良、高某華、吳某彥、林某儀、何某、文某甲等人銀行卡的交易明細(xì)情況。
4．廣州市公安局海珠區(qū)分局調(diào)取的涉案POS機(jī)的開(kāi)戶資料及交易明細(xì)清單。
（1）現(xiàn)代金融控股（成都）有限公司提供的終端號(hào)65718088，S/N碼32077075，商戶編號(hào)834581057220249的POS機(jī)的開(kāi)戶資料及交易明細(xì)，證實(shí)：該P(yáng)OS機(jī)的綁定商戶是廣州市天河區(qū)輝煌家用電器經(jīng)營(yíng)部，經(jīng)營(yíng)者是向某輝，綁定的銀行卡是卡號(hào)尾數(shù)為88×××31的中國(guó)民生銀行銀行卡。該P(yáng)OS機(jī)自開(kāi)戶以來(lái)共交易2617筆，交易總金額為人民幣10703898.9元。
（2）現(xiàn)代金融控股（成都）有限公司提供的終端號(hào)65718002，S/N碼42039666，商戶編號(hào)834581057220232的POS機(jī)的開(kāi)戶資料及交易明細(xì)，證實(shí)：該P(yáng)OS機(jī)的綁定商戶是廣州市海珠區(qū)迎發(fā)家用電器經(jīng)營(yíng)部，經(jīng)營(yíng)者是向某輝，綁定的銀行卡是卡號(hào)尾數(shù)為37×××25的中國(guó)民生銀行銀行卡。該P(yáng)OS機(jī)自開(kāi)戶以來(lái)共交易1246筆，交易總金額為人民幣6024632.02元。
（3）中匯電子支付有限公司廣州分公司提供的終端號(hào)30115065，S/N碼75526446，商戶編號(hào)Z08000000100328的POS機(jī)的交易明細(xì)，證實(shí)：該P(yáng)OS機(jī)的綁定商戶簡(jiǎn)稱是天倚電器，自開(kāi)戶以來(lái)交易總金額為人民幣2480892元。
（4）中匯電子支付有限公司廣州分公司提供的終端號(hào)30125251，S/N碼42030739，商戶編號(hào)Z08000000109328的POS機(jī)的交易明細(xì)，證實(shí)：該P(yáng)OS機(jī)的綁定商戶簡(jiǎn)稱是儀鳳布匹，自開(kāi)戶以來(lái)交易總金額為人民幣1587372元。
（5）中匯電子支付有限公司廣州分公司提供的終端號(hào)30176389，S/N碼4C032535，商戶編號(hào)Z08000000152718的POS機(jī)的交易明細(xì)，證實(shí)：該P(yáng)OS機(jī)的綁定商戶簡(jiǎn)稱是輝陽(yáng)糧油，自開(kāi)戶以來(lái)交易總金額為人民幣2278906元。
（6）中匯電子支付有限公司廣州分公司提供的終端號(hào)30176398，S/N碼4C100741，商戶編號(hào)Z08000000152727的POS機(jī)的交易明細(xì)，證實(shí)：該P(yáng)OS機(jī)的綁定商戶簡(jiǎn)稱是天輝服裝，自開(kāi)戶以來(lái)交易總金額為人民幣2761192元。
（7）武漢擎動(dòng)網(wǎng)絡(luò)科技有限公司提供的終端號(hào)0300020270000356，S/N碼20130300020270000356，商戶編號(hào)304440183980006的POS機(jī)的開(kāi)戶資料及交易明細(xì)，證實(shí)：該P(yáng)OS機(jī)的綁定商戶是廣州市白云區(qū)松洲俊陽(yáng)糧油批發(fā)商行，經(jīng)營(yíng)者是李某良，綁定的銀行卡是卡號(hào)尾數(shù)為54×××18的招商銀行銀行卡。該P(yáng)OS機(jī)自開(kāi)戶以來(lái)交易總金額為人民幣8317361.32元。
（8）通聯(lián)支付網(wǎng)絡(luò)服務(wù)股份有限公司廣東分公司提供的終端號(hào)6410000，S/N碼30102085128，商戶編號(hào)821440159980641的POS機(jī)的開(kāi)戶資料及交易明細(xì)，證實(shí)：該P(yáng)OS機(jī)的綁定商戶是廣州市白云區(qū)松洲中裕糧油批發(fā)商行，經(jīng)營(yíng)者是林某儀，綁定的銀行卡是卡號(hào)尾數(shù)為80×××19的中國(guó)民生銀行銀行卡。該P(yáng)OS機(jī)自開(kāi)戶以來(lái)交易總金額為人民幣8163829.03元。
（9）卡友支付服務(wù)有限公司提供的終端號(hào)44002072，S/N碼3C216064，商戶編號(hào)801440159980627的POS機(jī)的開(kāi)戶資料及交易明細(xì)，證實(shí)：該P(yáng)OS機(jī)的綁定商戶是廣州市海珠區(qū)穗谷食品商行，經(jīng)營(yíng)者是鄧某甲儀，綁定的銀行卡是卡號(hào)尾數(shù)為04×××17的中國(guó)民生銀行銀行卡及卡號(hào)尾數(shù)為46×××71的中國(guó)光大銀行銀行卡。該P(yáng)OS機(jī)自開(kāi)戶以來(lái)交易總金額為人民幣11925123元。
（10）卡友支付服務(wù)有限公司提供的終端號(hào)44002643，S/N碼4C410363，商戶編號(hào)801440157220272的POS機(jī)的開(kāi)戶資料及交易明細(xì)，證實(shí)：該P(yáng)OS機(jī)的綁定商戶是廣州市番禺區(qū)洛浦海喜彥家用電器商行，經(jīng)營(yíng)者是吳某彥，綁定的銀行卡是卡號(hào)尾數(shù)為30×××87的中國(guó)工商銀行銀行卡。該P(yáng)OS機(jī)自開(kāi)戶以來(lái)交易總金額為人民幣7691096元。
（11）卡友支付服務(wù)有限公司提供的終端號(hào)44002642，S/N碼4C100978，商戶編號(hào)801440157220269的POS機(jī)的開(kāi)戶資料及交易明細(xì)，證實(shí)：該P(yáng)OS機(jī)的綁定商戶是廣州市番禺區(qū)爾坤派家用電器經(jīng)營(yíng)部，經(jīng)營(yíng)者是高某華，綁定的銀行卡是卡號(hào)尾數(shù)為64×××73的中國(guó)光大銀行銀行卡。該P(yáng)OS機(jī)自開(kāi)戶以來(lái)交易總金額為人民幣6131457元。
（12）樂(lè)某支付有限公司提供的S/N碼81332714的POS機(jī)的開(kāi)戶資料及交易明細(xì)，證實(shí)：該P(yáng)OS機(jī)的綁定商戶是深圳市寶安區(qū)西鄉(xiāng)紫凡超市，經(jīng)營(yíng)者是李某良，綁定的銀行賬戶是賬戶尾數(shù)為02×××36的中國(guó)民生銀行銀行賬戶。該P(yáng)OS機(jī)自開(kāi)戶以來(lái)交易總金額為人民幣17708428.11元。
5．廣州市工商行政管理局海珠分局提供的工商登記資料一份，證實(shí)：廣州市捍天商務(wù)服務(wù)有限公司的相關(guān)情況。該公司的法定代表人是江某甲，項(xiàng)目類別為商務(wù)服務(wù)業(yè)。
6．廣州市工商行政管理局海珠分局提供的工商登記資料一份，證實(shí)：廣州市海珠區(qū)穗谷食品商行的相關(guān)情況。該商行的經(jīng)營(yíng)者是鄧某甲儀，項(xiàng)目類別為零售業(yè)。
7．廣州市工商行政管理局海珠分局提供的工商登記資料一份，證實(shí)：廣州市海珠區(qū)喜海彥貿(mào)易商行的相關(guān)情況。該商行的經(jīng)營(yíng)者是吳某彥，項(xiàng)目類別為零售業(yè)。
8．廣州市公安局海珠區(qū)分局出具的被告人李某良、譚某琪、吳某彥、高某華、何某、江某甲的常住人口基本信息，證實(shí)：被告人李某良、譚某琪、吳某彥、高某華、何某、江某甲的身份情況。
9．涉案地點(diǎn)廣州市海珠區(qū)江南西路紫龍大街13號(hào)102房（懸掛“奧麗思電器”招牌）照片，被告人李某良簽認(rèn)照片中的商鋪是吳某彥經(jīng)營(yíng)的，被告人譚某琪、吳某彥、高某華簽認(rèn)，上址就是其等人使用POS機(jī)非法套現(xiàn)的場(chǎng)所。
10．涉案地點(diǎn)廣州市海珠區(qū)寶和巷17號(hào)101房照片，被告人何某簽認(rèn)上址就是其為客戶套現(xiàn)的地方。
11．繳獲的兩臺(tái)POS機(jī)照片，經(jīng)被告人李某良簽認(rèn)，證實(shí)上述POS機(jī)是從其身上繳獲的。
12．繳獲的三臺(tái)POS機(jī)照片，被告人李某良簽認(rèn)上述POS機(jī)是從其在酒吧使用的，被告人何某簽認(rèn)上述POS機(jī)是老板要求其使用為客人套現(xiàn)的。
13．繳獲的十臺(tái)POS機(jī)照片，經(jīng)被告人譚某琪、吳某彥、高某華簽認(rèn)，證實(shí)上述POS機(jī)是從其在酒吧使用的。
14．繳獲的平安銀行卡（卡號(hào)：62×××46）1張、中國(guó)民生銀行卡（卡號(hào)：62×××51）1張照片，被告人何某簽認(rèn)上述銀行卡是其本人的。
15．繳獲的中國(guó)工商銀行卡（卡號(hào)：62×××87）1張、中國(guó)民生銀行卡（卡號(hào)：62×××31）1張、廣東南粵銀行卡（卡號(hào)：62×××04）1張、廣東南粵銀行卡（卡號(hào)：62×××26）1張照片，經(jīng)被告人譚某琪、吳某彥、高某華簽認(rèn)，證實(shí)：上述銀行卡是從喜海彥商行繳獲的，工行卡是吳某彥的，民生銀行卡和尾號(hào)為7004的南粵銀行卡是向某輝的，尾號(hào)為0726的南粵銀行卡是鄧某甲儀的，上述銀行卡均綁定相應(yīng)的POS機(jī)。
16．繳獲的120張簽購(gòu)單復(fù)印件，經(jīng)被告人譚某琪、吳某彥、高某華簽認(rèn)，證實(shí)：上述簽購(gòu)單是2014年9月17日16時(shí)許，民警從海珠區(qū)紫龍大街13號(hào)102房喜海彥商行搜出，是其公司為客戶進(jìn)行信用卡套現(xiàn)所用的簽購(gòu)單，總金額為2018386元。
17．證人文某甲的證言及辨認(rèn)筆錄，證實(shí)：其有時(shí)周轉(zhuǎn)不靈就會(huì)到江南西一間店找里面的工作人員幫其還銀行卡。其不知道具體的門牌，但之前有人帶其去過(guò)一次，所以其知道那地方（江南中一小附近）。每次收取的費(fèi)用約1.5%，例如他們幫其還1萬(wàn)元的銀行卡欠款，就會(huì)收取150元的費(fèi)用，其為了保持良好的信用有時(shí)不得已會(huì)找他們幫忙。其主要是中信銀行、浦發(fā)銀行、交通銀行的這三張信用卡在那里找他們幫忙還款。大約是一年前，其在街上看到廣告打電話，有一個(gè)“肥仔”帶其到那間店里。店里一般有3人，還有一個(gè)“李某”，但其很少見(jiàn)到他，其不知道他們的名字。肥的那個(gè)其一般叫“肥仔”，其余還有一個(gè)男的，還有一個(gè)女的，他們?nèi)硕加袔推洳僮鬟^(guò)。“李某”是第一次其來(lái)店里時(shí)與其談收取手續(xù)費(fèi)點(diǎn)數(shù)價(jià)格的，最后雙方達(dá)成按照1.5%的比例收取手續(xù)費(fèi)。此后，店里的3名工作人員就按這個(gè)比例收取手續(xù)費(fèi)了。其不知道誰(shuí)是老板。其大約去該店還信用卡欠款7、8次，平均每?jī)蓚€(gè)月去一次。
證人文謙順簽認(rèn)廣州市海珠區(qū)紫龍大街13號(hào)102房就是其進(jìn)行信用卡套現(xiàn)還款的地址。
經(jīng)辨認(rèn)照片，辨認(rèn)出被告人李某良就是“李某”，是在江南西紫龍大街13號(hào)102房進(jìn)行信用卡套現(xiàn)的工作人員之一；辨認(rèn)出被告人譚某琪就是在上址進(jìn)行信用卡套現(xiàn)的工作人員之一；辨認(rèn)出被告人吳某彥就是“肥仔”，他是在上址進(jìn)行信用卡套現(xiàn)的工作人員之一；辨認(rèn)出被告人高某華就是在上址進(jìn)行信用卡套現(xiàn)的工作人員之一。
18.證人廖某的證言，證實(shí)：其是廣東迪文網(wǎng)絡(luò)支付技術(shù)服務(wù)有限公司法定代表人。江某甲曾是其公司業(yè)務(wù)員，主要工作是向客戶推銷各家簽約銀行的POS機(jī)。他總是私下搞一些其他兼職，業(yè)績(jī)一直不理想，所以2014年春節(jié)前他辭職了。其公司于2013年1月曾幫一名叫鄧某甲儀的人申請(qǐng)了一臺(tái)商戶名為“保來(lái)貨運(yùn)”的POS機(jī)，該臺(tái)POS機(jī)是向南粵銀行申請(qǐng)辦理的，由江某甲負(fù)責(zé)跟進(jìn)。其公司是專門與銀行和銀聯(lián)合作，主要幫農(nóng)商銀行、南粵銀行、中信銀行、長(zhǎng)沙銀行、廣發(fā)銀行等幾家銀行合作安裝營(yíng)銷POS機(jī)。上述機(jī)構(gòu)要求其公司對(duì)安裝的POS機(jī)每三個(gè)月上門巡查一次。2013年4月，其公司巡查時(shí)發(fā)現(xiàn)這臺(tái)POS機(jī)經(jīng)營(yíng)地與實(shí)際不符，所以被其公司停掉了。
19．證人潘某的證言，證實(shí)：其經(jīng)營(yíng)的酒吧名稱是“EasyWay”，法定代表人是鄧某甲儀，具體經(jīng)營(yíng)者是其與鄧某乙。2013年春節(jié)，鄧某甲儀提出她不想再經(jīng)營(yíng)酒吧，后其和鄧某乙接手經(jīng)營(yíng)。從2013年3月開(kāi)始，其二人只用一樓經(jīng)營(yíng)酒吧，每月交2000多元租金給鄧某甲儀，客人都是朋友、熟客，沒(méi)有其他人經(jīng)營(yíng)酒吧。其曾聽(tīng)鄧某甲儀說(shuō)酒吧二樓是作糧油批發(fā)生意辦公室，放文件的。在二樓辦公室出入的人有：鄧某甲儀、“李某”、“華某”、“文某乙”和他們的生意朋友。其不清楚她做什么生意，也不知道她在別處有開(kāi)公司。其酒吧結(jié)賬都是現(xiàn)金結(jié)算，不會(huì)用到POS機(jī)結(jié)賬。
20．證人鄧某乙的證言，證實(shí)：其經(jīng)營(yíng)的酒吧是2013年3月從其堂姐鄧某甲儀處接手過(guò)來(lái)的。她告訴其營(yíng)業(yè)執(zhí)照的項(xiàng)目是糧油生意，她把酒吧隔成上下兩層，下層給其經(jīng)營(yíng)酒吧，上層還是給她做糧油生意的辦公室。其等人共用酒吧的門口出入。平時(shí)都是“文某乙”在酒吧二樓辦公，具體干什么其不知道?；旧厦刻於加卸齻€(gè)中年男女找“文某乙”，但每次來(lái)的人都不一樣，其沒(méi)有問(wèn)過(guò)他在干什么。有幾次“文某乙”下班后，有幾個(gè)沒(méi)在酒吧的消費(fèi)的人問(wèn)其有沒(méi)有刷卡（用POS機(jī)刷銀行卡）的業(yè)務(wù)。其對(duì)他們說(shuō)只接受現(xiàn)金消費(fèi)后他們就離開(kāi)了?！拔哪骋摇蹦昙s30，身高1.7米，身材較壯，平頭，講廣東話。
21．同案人鄧某甲儀的供述、辯解及辨認(rèn)筆錄，證實(shí)：其知道李某良是從事信用卡套現(xiàn)和還款工作的，但其不清楚如何進(jìn)行，也沒(méi)有操作過(guò)。其沒(méi)有辦理過(guò)POS機(jī)，公安查獲的POS機(jī)由其名義辦理的是李某良拿其的身份證辦理的，另外其還在民生銀行開(kāi)了戶，將銀行卡交給李某良去綁定POS機(jī)作為結(jié)算賬戶。其不清楚李某良何時(shí)拿其的身份證辦理POS機(jī)，他經(jīng)常拿其的身份證去辦事。其之所以清楚POS機(jī)綁定的有關(guān)程序，是因?yàn)槔钅沉紩?huì)提到這些方面的事，而且其的手機(jī)會(huì)收到民生銀行到賬的短信，李某良有時(shí)還會(huì)叫其去民生銀行打印資金流水清單給他對(duì)賬。因?yàn)闆](méi)有收到短信，其不清楚其還有無(wú)其他賬戶綁定POS機(jī)。向某輝、吳某彥、李某良等人是拍檔。向某輝名下辦了幾臺(tái)POS機(jī)，具體數(shù)量其不清楚。另外，向某輝還參與李某良他們每個(gè)月的分成，向某輝每月大概可分得2000元。向某輝、李某良、何某及其等人都以穗谷糧油商行的名義購(gòu)買社保。購(gòu)買社保的操作是由吳某彥去進(jìn)行的，用其興業(yè)銀行對(duì)公賬戶來(lái)操作，其沒(méi)有操作過(guò)。李某良讓其將銀行賬戶交給他們操作。這些情況都是李某良告訴其的。李某良還曾告訴其譚某琪用他妻子林某儀的身份資料辦理POS機(jī)，但具體商戶名稱其不清楚。其曾勸過(guò)李某良不要做，但李某良不聽(tīng)其勸告。李某良等人從事信用卡套現(xiàn)的地點(diǎn)有兩個(gè)：海珠區(qū)寶和巷17號(hào)101房夾層；海珠區(qū)江南大道西紫龍大街13號(hào)102房。寶和巷17號(hào)101房樓下是其經(jīng)營(yíng)的酒吧，因其身體不好，就交給弟弟鄧某乙?guī)兔?jīng)營(yíng)。一樓夾層是以其名義注冊(cè)的穗谷食品商行，推銷糧油生意，后李某良和何某在上址從事非法套現(xiàn)信用卡業(yè)務(wù)。2014年3月，其得知何某投資8萬(wàn)元作為本金要加入李某良等人的套現(xiàn)生意，李某良居然同意了。其個(gè)人極度反感何某對(duì)李某良的這種公關(guān)行為，而且他還瞞著其實(shí)施。其因此事與李某良吵了幾次架。紫龍大街13號(hào)102房是吳某彥注冊(cè)的喜海彥商行，李某良、吳某彥、譚某琪、高某華、向某輝等在上址參與非法套現(xiàn)信用卡業(yè)務(wù)。其知道該商行由吳某彥、高某華、譚某琪三人出資，每人投資十多萬(wàn)元，李某良沒(méi)有出資，但李某良提供客源。吳某彥負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)賬目，后交給李某良對(duì)賬，不會(huì)給其對(duì)賬。其不可能去掌管他們的經(jīng)營(yíng)情況。2014年9月，其在該商行擺了一些飲水機(jī)準(zhǔn)備出售才去得多一些。其因此事與吳某彥發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)，吳某彥不肯借他的營(yíng)業(yè)執(zhí)照給其去和超市簽合同，所以那些飲水機(jī)一臺(tái)都沒(méi)有銷售出去。其認(rèn)識(shí)江某甲。李某良帶其和江某甲吃過(guò)幾次飯，其知道江某甲做POS機(jī)推廣業(yè)務(wù)，也做養(yǎng)信用卡業(yè)務(wù)。
經(jīng)辨認(rèn)照片，辨認(rèn)出同案人向某輝就是名下有多臺(tái)POS機(jī)用于李某良等人信用卡非法套現(xiàn)及還參與李某良等人每月分成的男子。
22．同案人向某輝的供述，證實(shí)：大概在2012年年底，其通過(guò)鄧某甲儀介紹到穗谷食品商行跑業(yè)務(wù)，幫李某良打下手。2013年底，李某良向其透露他在酒吧的二樓夾層做信用卡套現(xiàn)，但具體怎么操作沒(méi)有告訴過(guò)其。2014年年初，李某良等人又在江南西路紫龍大街13號(hào)102房開(kāi)了一間專門做信用卡套現(xiàn)的喜海彥貿(mào)易商行。2014年1月，李某良讓其把身份證借給他去辦幾臺(tái)POS機(jī)用于信用卡套現(xiàn)，并讓其到南粵銀行和民生銀行各開(kāi)一個(gè)賬戶，用于綁定POS機(jī)，由于其自己本身就有民生銀行賬戶，所以其立即就把自己民生銀行的卡和網(wǎng)銀U盾給了李某良，然后其又去到南粵銀行新開(kāi)了賬戶給了李某良。其不知道其名下共辦理了幾臺(tái)POS機(jī)，都是李某良拿去辦的。其負(fù)責(zé)該商行工商、稅務(wù)及水電維修等雜工，但不是經(jīng)?；厣绦小Ｆ湟?jiàn)過(guò)李某良、吳某彥、譚某琪、高某華在喜海彥商行做信用卡套現(xiàn)業(yè)務(wù)。其在該商行較少見(jiàn)到李某良，主要是吳某彥、譚某琪、高某華三人。其見(jiàn)過(guò)客人來(lái)找他們進(jìn)行信用卡套現(xiàn)，他們有專門的辦公室，具體怎么操作其不清楚。2012年，其加入穗谷糧油時(shí)，由鄧某甲儀結(jié)算工資給其。當(dāng)時(shí)是每月將3000元轉(zhuǎn)賬到其工商銀行賬號(hào)內(nèi)。到了2013年底，就變成某子彥給其結(jié)算工資了。其通常就負(fù)責(zé)維修酒吧的水電，鄧某甲儀幾乎沒(méi)吩咐其做過(guò)事，自從喜海彥商行開(kāi)業(yè)后，其就沒(méi)回過(guò)穗谷商行了。
經(jīng)辨認(rèn)照片，辨認(rèn)出同案人鄧某甲儀。
23．被告人李某良在偵查階段的供述及辨認(rèn)筆錄，證實(shí)：2012年6、7月份，其開(kāi)始使用POS機(jī)幫客戶非法套現(xiàn)信用卡及代還信用卡欠款，地點(diǎn)是廣州市海珠區(qū)江南大道中路寶和巷17號(hào)101房“EasyWay”酒吧夾層，公司名為穗谷食品商行，法人代表是其妻子鄧某甲儀。該商行主要由其負(fù)責(zé)，2014年初，其叫朋友何某在公司負(fù)責(zé)幫客戶套現(xiàn)及還信用卡欠款。公司通過(guò)一些中介在街上貼街招等形式做廣告，客戶看到上面的聯(lián)系方式后就會(huì)和其聯(lián)系。其會(huì)問(wèn)他需要做什么業(yè)務(wù)，如果是還款的話，其等人就先用公司的錢幫客戶還款，然后再用客戶的卡在其公司辦理的POS機(jī)上消費(fèi)相應(yīng)的金額，從中收取手續(xù)費(fèi)。如有需要現(xiàn)金的，也是用客戶的卡在其等人的POS機(jī)上刷卡，然后再轉(zhuǎn)賬相應(yīng)的金額到客戶的賬戶或給相應(yīng)的現(xiàn)金給客戶，并收取手續(xù)費(fèi)。還款一般收2%的手續(xù)費(fèi)，取款套現(xiàn)一般收1%的手續(xù)費(fèi)。2014年初，其叫朋友何某幫忙在上址幫客戶套現(xiàn)及還信用卡欠款，其負(fù)責(zé)在外面聯(lián)系客戶。其每個(gè)月給何某5000至6000元，不固定，生意好時(shí)就會(huì)給多點(diǎn)。穗谷商行一共有五臺(tái)POS機(jī)，其中兩臺(tái)被抓當(dāng)天在其身上，一臺(tái)的商戶名是“順發(fā)家電”，另一臺(tái)的商戶名是“俊陽(yáng)糧油”。另外三臺(tái)放在穗谷食品商行，商戶名分別為“儀鳳布匹”、“天倚電器”和“穗谷商行”。其中兩臺(tái)POS機(jī)是綁定其賬戶的，一臺(tái)商戶名是“天倚電器”，關(guān)聯(lián)的是民生銀行賬戶，其記不清賬號(hào)了；另一臺(tái)商戶名是“俊陽(yáng)糧油”，關(guān)聯(lián)的是其招商銀行賬戶。另外三臺(tái)POS機(jī)（“順發(fā)家電”、“儀鳳布匹”、“穗谷商行”）都是綁定其妻子鄧某甲儀的賬戶。穗谷商行每個(gè)月?tīng)I(yíng)業(yè)額大概100多萬(wàn)元，利潤(rùn)1萬(wàn)多元。
2014年5月，由于刷卡的人多了，其、吳某彥、高某華、譚某琪在海珠區(qū)紫龍大街13號(hào)102房成立了廣州市海珠區(qū)喜海彥貿(mào)易商行，進(jìn)行幫客戶套現(xiàn)及還信用卡欠款的非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。該商行以吳某彥的名義租房及登記注冊(cè)。商行成立前期的房租、押金、辦公用品費(fèi)用等是由其四人平分的。商行后期的運(yùn)營(yíng)資金則由譚某琪、高某華各出資15萬(wàn)元，吳某彥出資11萬(wàn)元，其沒(méi)有出資，主要負(fù)責(zé)聯(lián)系提供客戶。他們?nèi)素?fù)責(zé)公司的操作，幫客戶套現(xiàn)及還信用卡欠款，統(tǒng)計(jì)賬目等。因?yàn)槠渲饕?fù)責(zé)介紹客人到公司做還款或套現(xiàn)的業(yè)務(wù)，所以其分一半的利潤(rùn)，剩下的一半則由吳某彥、高某華、譚某琪三人平分。一共有10臺(tái)POS機(jī)在喜海彥貿(mào)易商行進(jìn)行操作，其、吳某彥、高某華、譚某琪等人都有申請(qǐng)辦理POS機(jī)，其中以向某輝的名義辦理了4臺(tái)POS機(jī)。向某輝平時(shí)負(fù)責(zé)幫公司做交稅等打雜工作，其每月會(huì)給他工資，工資不固定，有時(shí)多，有時(shí)少。喜海彥貿(mào)易商行每月的營(yíng)業(yè)額300萬(wàn)元至400萬(wàn)元，利潤(rùn)3萬(wàn)元至4萬(wàn)元，其每月分得1.5萬(wàn)元至2萬(wàn)元。具體的營(yíng)業(yè)情況其記不清了，都是由吳某彥做賬，做完后他會(huì)給其看，然后進(jìn)行分成。
其從2012年開(kāi)始非法經(jīng)營(yíng)信用卡還款、套現(xiàn)至今，兩年時(shí)間總數(shù)應(yīng)有6、7千萬(wàn)元。但其不是只盈利，所以至今一共就50至60萬(wàn)元左右純利潤(rùn)。
其等人一共有15臺(tái)POS機(jī)進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。部分是其在網(wǎng)上找一些中介辦理的，其中有六七臺(tái)是找江某甲辦理的。其記得商戶名為“輝煌商行”、“爾坤派家用電器商行”的POS機(jī)是江某甲辦理的，另有幾臺(tái)POS機(jī)也是他辦的，具體想不起來(lái)了。江某甲是知道其做信用卡還款、套現(xiàn)生意的，其也和他說(shuō)過(guò)。他幫其辦POS機(jī)也是為了賺錢，有提成的，第三方公司好像會(huì)以他辦理的POS機(jī)的刷卡金額給他一定比例的回扣。他們這些人就是專做這些才有大利潤(rùn)。江某甲為了牟利就幫其辦POS機(jī)，一臺(tái)收提成一到兩千元。其還和江某甲合作做信用卡提升額度的業(yè)務(wù)。其負(fù)責(zé)收客戶的卡，按照提升的額度抽20%的費(fèi)用，收到卡后將卡交給江某甲去操作。他從中提取升高額度的12%作為利潤(rùn)，其只拿8%。被抓當(dāng)天江某甲就是來(lái)喜海彥商行將其交給他提高不了額度的信用卡還給其的。
2014年7月份左右，鄧某甲儀開(kāi)始經(jīng)營(yíng)喝水機(jī)銷售業(yè)務(wù)，見(jiàn)喜海彥商行檔口空置浪費(fèi)，就把喜海彥商行檔口的檔口名稱改為“奧麗思電器”。
被告人李某良在庭審階段的供述與其在偵查階段的供述基本一致，另供稱向某輝有參與非法經(jīng)營(yíng)，刷卡套現(xiàn)的利潤(rùn)其和向某輝占50%，因剛開(kāi)始其老婆及向某輝未被抓獲，其想幫他們承擔(dān)責(zé)任，就說(shuō)其一人占50%的利潤(rùn)。涉案的POS機(jī)中的四五臺(tái)是由江某甲辦理的，其中穗谷商行的一臺(tái)POS機(jī)及喜海彥商行的幾臺(tái)POS機(jī)是由江某甲辦理的。其及朋友每月需要還款約70萬(wàn)元，這些款項(xiàng)是其還款或代還款后又通過(guò)涉案的POS機(jī)套現(xiàn)出來(lái)，并未產(chǎn)生利潤(rùn)。
經(jīng)辨認(rèn)照片，辨認(rèn)出被告人江某甲。
24．被告人譚某琪的供述及辨認(rèn)筆錄，證實(shí)：其是從2012年1月開(kāi)始參與非法經(jīng)營(yíng)的，當(dāng)時(shí)其是幫李某良和鄧某甲儀打工的，他們發(fā)工資給其。剛開(kāi)始其是在海珠區(qū)寶和巷17號(hào)101室“EasyWay”酒吧，公司名為穗谷食品商行，法人代表是鄧某甲儀，那里只是掛名沒(méi)有實(shí)業(yè)，主要從事幫客戶非法套現(xiàn)信用卡及代還信用卡欠款的非法經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。2014年5月，其等人搬到海珠區(qū)紫龍大街13號(hào)102室，上址是李某良叫吳某彥以吳某彥的名義承租，并以吳某彥的名義注冊(cè)公司為喜海彥家電商行作為掩飾，繼續(xù)從事非法經(jīng)營(yíng)，參與人員有其、李某良、鄧某甲儀、吳某彥、高某華、向某輝。該商行成立時(shí)，李某良叫其、吳某彥、高某華三人出資參與，其和高某華各出資15萬(wàn)元，吳某彥出資11萬(wàn)元。其等人的利潤(rùn)分成由鄧某甲儀負(fù)責(zé)分配，李某良、鄧某甲儀等人占50%利潤(rùn)，其、高某華、吳某彥三人占50%利潤(rùn)。李某良等人從50%的利潤(rùn)中分部分給向某輝。其、吳某彥、高某華三人的利潤(rùn)則由吳某彥按其三人的出資比例分成。李某良、鄧某甲儀也繼續(xù)在“EasyWay”酒吧夾層從事非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，由何某在上址負(fù)責(zé)，其、吳某彥和高某華是沒(méi)有份的。
喜海彥商行的老板是李某良，營(yíng)業(yè)執(zhí)照法人代表是吳某彥。商行工作人員包括：（1）李某良：主要負(fù)責(zé)接客戶的電話，然后叫客戶到商行去刷卡，手續(xù)費(fèi)都是百分之幾，也是他定了之后告訴其等人的，其等人對(duì)客戶是完全不知情的?？蛻舳加衫钅沉伎刂坪头峙洌綍r(shí)他會(huì)把部分客戶拉到自己經(jīng)營(yíng)的“EasyWay”酒吧的點(diǎn)做；（2）鄧某甲儀：主要負(fù)責(zé)打理商行。向某輝就是她招進(jìn)來(lái)的；（3）向某輝：負(fù)責(zé)用他自己的一張民生銀行儲(chǔ)蓄卡向客戶轉(zhuǎn)賬，給員工發(fā)工資，有時(shí)幫商行的營(yíng)業(yè)執(zhí)照年審，報(bào)稅等，很少來(lái)商行；（4）高某華：負(fù)責(zé)前臺(tái)工作，接待客戶，偶爾也幫客戶刷卡套現(xiàn)；（5）吳某彥：負(fù)責(zé)幫客戶刷卡套現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬給客戶，匯總并報(bào)告李某良每月的信用卡套現(xiàn)額；（6）其負(fù)責(zé)幫客戶刷卡套現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬給客戶。
其等人為客戶刷卡沒(méi)有實(shí)際商品交易的，都是通過(guò)轉(zhuǎn)賬的形式給客戶人民幣。客戶來(lái)套現(xiàn)，其等人收取的手續(xù)費(fèi)是1%-1.5%，具體由李某良決定。每天的套現(xiàn)金額不定，平均每天10多萬(wàn)元，每月套現(xiàn)金額為400-500萬(wàn)元。李某良確認(rèn)每月的信用卡套現(xiàn)額后再告訴其等人的，他拿手續(xù)費(fèi)中的一半給其等人發(fā)工資，另一半歸自己。其每月能拿到8000元。每月初，鄧某甲儀通過(guò)微信將工資發(fā)到每人的手機(jī)里，其等人就自己去拿向某輝的銀行卡劃賬到其銀行卡。
其等人用來(lái)信用卡套現(xiàn)的POS機(jī)有10臺(tái)，6臺(tái)由李某良提供，其余4臺(tái)由他以吳某彥名義辦了一臺(tái)，高某華名義一臺(tái)，其妻子名義辦了兩臺(tái)，其妻子是不知情的。上述10臺(tái)POS機(jī)綁定的商戶名分別為：輝陽(yáng)糧油批發(fā)商行、天輝服裝（綁定向某輝的南粵銀行卡，卡號(hào)不記得）、迎發(fā)商行（綁定向某輝的民生銀行卡，卡號(hào)不記得）、輝煌商行（綁定向某輝的民生銀行卡）、海喜彥商行（綁定的是吳某彥的工行卡）、廣州市保來(lái)貨運(yùn)有限公司、松洲中裕（2臺(tái)，以其妻子林某儀的名義申辦）、紫風(fēng)超市、爾坤派家電商行。
李某良是通過(guò)一名叫“江某丙”的人辦理POS機(jī)的，“江某丙”當(dāng)日在公司與其等人一起被公安抓獲，至于他是否知道其等人是利用POS機(jī)從事非法經(jīng)營(yíng)其就不清楚了。繳獲的簽購(gòu)單都是其等人幫客戶非法套現(xiàn)后留下的。
鄧某甲儀后來(lái)拉了飲水機(jī)業(yè)務(wù)回來(lái)做，就把喜海彥商行的招牌名稱換為奧麗思電器了。鄧某甲儀從事的飲水機(jī)業(yè)務(wù)并沒(méi)有利用涉案的10臺(tái)POS機(jī)進(jìn)行刷卡。
經(jīng)辨認(rèn)照片，辨認(rèn)出同案人鄧某甲儀就是老板娘，經(jīng)常安排其接待客人套現(xiàn)；同案人向某輝就是主要負(fù)責(zé)喜海彥商行報(bào)稅和營(yíng)業(yè)執(zhí)照年審的男子。涉案的POS機(jī)有以他名義辦理的。
25．被告人吳某彥的供述及辨認(rèn)筆錄，證實(shí)：2012年初開(kāi)始，李某良、鄧某甲儀在海珠區(qū)寶和巷1701鋪的“EasyWay”酒吧從事信用卡套現(xiàn)及代還信用卡欠款業(yè)務(wù)。當(dāng)時(shí)其、譚某琪、高某華、向某輝等人跟他們學(xué)習(xí)怎樣操作。后來(lái)因?yàn)閰⑴c的人太多，不安全，之后就分開(kāi)做了。酒吧就只有李某良、何某等繼續(xù)做，酒吧的經(jīng)營(yíng)與其、譚某琪、高某華無(wú)關(guān)。2013年初就搬到海珠區(qū)夏田新街四巷10號(hào)之一的民居繼續(xù)經(jīng)營(yíng)，當(dāng)時(shí)其、譚某琪、高某華加入。其等人合伙是分成兩個(gè)部分：其出資人民幣11萬(wàn)元，高某華、譚某琪各出資15萬(wàn)元人民幣。其三人是一部分，負(fù)責(zé)出資。李某良、鄧某甲儀、向某輝三人是另一部分，他們沒(méi)有投資。他們負(fù)責(zé)提供客源和辦理POS機(jī)，賺的利潤(rùn)兩部分人各占一半。因以向某輝名義辦了4臺(tái)POS機(jī)在檔口使用，所以李某良和鄧某甲儀也分一份給向某輝。其三人之間按三人的投資比例進(jìn)行分成。2014年5月，其等人搬到海珠區(qū)江南西紫龍大街13號(hào)102房繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。李某良叫其以自己的名義注冊(cè)喜海彥貿(mào)易商行作為掩飾。該檔口是李某良找回來(lái)，叫其以自己的名義租下來(lái)的。過(guò)了幾個(gè)月，鄧某甲儀自己拉業(yè)務(wù)回來(lái)在檔口做直飲水機(jī)和空氣凈化器銷售，并把檔口的招牌改為奧麗思電器。這些經(jīng)營(yíng)都沒(méi)有使用商行里的POS機(jī)收款。套現(xiàn)的POS機(jī)是專機(jī)專用，其也只負(fù)責(zé)信用卡套現(xiàn)，別的不管。該商行每日刷卡營(yíng)業(yè)額在10-15萬(wàn)元左右，一個(gè)月總計(jì)在500-600萬(wàn)元左右。
李某良和鄧某甲儀是老板，李某良負(fù)責(zé)找客源，高某華負(fù)責(zé)記賬，其和譚某琪負(fù)責(zé)幫客人用POS機(jī)刷卡套現(xiàn)及代還款，并用網(wǎng)銀將套現(xiàn)錢轉(zhuǎn)到客人的銀行卡內(nèi)，向某輝負(fù)責(zé)跑腿，平時(shí)幫其等人辦理購(gòu)買社保等業(yè)務(wù)，比較少在檔口。每月由高某華做賬后交鄧某甲儀，由鄧某甲儀分配利潤(rùn)。其從事非法經(jīng)營(yíng)以來(lái)共獲利10萬(wàn)元左右。
商行里用于信用卡套現(xiàn)的POS機(jī)終端有十臺(tái)，這些商戶都沒(méi)有實(shí)際經(jīng)營(yíng)。這些POS機(jī)都是李某良通過(guò)“楊某”和“江某丙”兩人辦理的。他們兩人是知道POS機(jī)是用來(lái)非法套現(xiàn)的，因?yàn)槔钅沉紡拈_(kāi)始做POS機(jī)套現(xiàn)就是找這兩個(gè)人辦的，合作很長(zhǎng)時(shí)間了。查獲的POS機(jī)中商戶名為爾坤派家用電器商行、廣州市番禺區(qū)洛浦海喜彥家用電器商行的POS機(jī)是通過(guò)“江某丙”辦理的。其知道“江某丙”還幫其他非法套現(xiàn)的人辦理POS機(jī)。常在“EasyWay”酒吧見(jiàn)到他，在其商行很少見(jiàn)到他。
經(jīng)辨認(rèn)照片，辨認(rèn)出同案人鄧某甲儀就是經(jīng)營(yíng)信用卡套現(xiàn)的合伙人；同案人向某輝就是非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的同伙，用于非法經(jīng)營(yíng)的多臺(tái)POS機(jī)都是以他的名義辦理的；被告人江某甲就是負(fù)責(zé)幫其等人辦理POS機(jī)的男子。
26．被告人高某華的供述及辨認(rèn)筆錄，證實(shí)：其工作的地方是廣州市喜海彥貿(mào)易商行，公司的法人是吳某彥，實(shí)際老板是李某良。其公司主要是用POS機(jī)幫客戶從信用卡套取現(xiàn)金，刷卡還信用卡欠款業(yè)務(wù)，從中收取手續(xù)費(fèi)。其是大概2013年8月份應(yīng)李某良的邀請(qǐng)出資15萬(wàn)元加入公司，譚某琪以15萬(wàn)元，吳某彥以11萬(wàn)元加入。其公司無(wú)論是信用卡套現(xiàn)還是還卡數(shù)都是收取1%-2%的手續(xù)費(fèi)，每月?tīng)I(yíng)業(yè)額300到500萬(wàn)，利潤(rùn)約5萬(wàn)，7、8個(gè)月前每月利潤(rùn)8萬(wàn)左右。李某良、鄧某甲儀占50%利潤(rùn)，剩下的50%由其、譚某琪、吳某彥按照投資比例分成。李某良他們會(huì)從50%利潤(rùn)中拿出一部分錢給向某輝。反正每月都是吳某彥計(jì)算出來(lái)后，給鄧某甲儀核查同意后由李某良以工資的形式發(fā)給其等人，其平均月工資7000-8000元。
其等人的盈利工具是POS機(jī)，一共十臺(tái)。兩臺(tái)以譚某琪的妻子林某儀名義開(kāi)的，一臺(tái)貼著“中?！钡淖謽邮请S行付的，另一臺(tái)貼著通聯(lián)支付，這兩臺(tái)對(duì)應(yīng)商戶為松洲中裕廠。四臺(tái)以向某輝的名義申請(qǐng)的，對(duì)應(yīng)商戶分別是：迎發(fā)經(jīng)營(yíng)部（綁定民生銀行）、輝陽(yáng)糧油批發(fā)商行（綁定南粵銀行）、天輝服裝（綁定南粵銀行）、輝煌（綁定民生銀行）。一臺(tái)以鄧某甲儀名義申請(qǐng)叫廣州市保來(lái)貨運(yùn)有限公司（綁定南粵銀行）；一臺(tái)吳某彥名下的名為廣州市番禺區(qū)洛浦海喜彥家用商行（綁定工商銀行）；一臺(tái)李某良的某超市POS機(jī)，具體名稱記不得了。其名下的一臺(tái)為爾坤派家用電器商行（綁定光大銀行）。其等人的POS機(jī)的錢從第三方支付公司到賬后，核實(shí)無(wú)誤后都是往向某輝的兩個(gè)民生銀行賬戶里轉(zhuǎn)，一個(gè)賬號(hào)后4位數(shù)是5257，另一個(gè)不記得了。
公司分工如下：老板李某良，負(fù)責(zé)拉客；鄧某甲儀負(fù)責(zé)管理公司；譚某琪、吳某彥負(fù)責(zé)操作POS機(jī)幫客戶還款和套現(xiàn)；向某輝負(fù)責(zé)打雜；其負(fù)責(zé)前臺(tái)登單工作，并將情況匯報(bào)給李某良和鄧某甲儀，但公司業(yè)務(wù)多的時(shí)候，其也會(huì)幫忙操作POS機(jī)。公司的賬本一般由其制作電子版的賬本模式，錄入數(shù)據(jù)，如客戶名稱、刷卡商戶、手續(xù)費(fèi)、利潤(rùn)、日期、卡號(hào)后4位等，一般每月初給鄧某甲儀。吳某彥也會(huì)做一份總支出表給鄧某甲儀，再由鄧某甲儀轉(zhuǎn)賬給吳某彥，吳某彥再以轉(zhuǎn)賬方式發(fā)工資給其和譚某琪。
其名下的POS機(jī)，吳某彥名下的POS機(jī)，向某輝名下的輝煌商行、迎發(fā)商行共四臺(tái)POS機(jī)都是“江某丙”辦的，費(fèi)用公司出。“江某丙”從POS機(jī)的每筆消費(fèi)中提成一到兩千元?！敖潮北蛔ギ?dāng)天是第一次來(lái)其現(xiàn)在的公司，因?yàn)槔钅沉加幸獠蛔屗麃?lái)。他帶來(lái)了一批信用卡與一疊POS機(jī)單據(jù)。信用卡是用于和李某良一起談關(guān)于信用卡提高額度的生意，POS機(jī)單是讓李某良拿著找卡主簽名的?！敖潮笔强隙ㄖ榔涞热说姆欠ㄌ赚F(xiàn)活動(dòng)的，不但在其公司，其還看到過(guò)他和李某良在另一個(gè)非法套現(xiàn)地寶和巷的酒吧交談多次。此外其還看到“江某丙”2014年春節(jié)時(shí)還封了紅包給李某良，要李某良多關(guān)照他發(fā)財(cái)。
其是從去年（2013年）認(rèn)識(shí)他們的，去年年初他們已經(jīng)在做非法經(jīng)營(yíng)，其是去年7、8月加入的。一開(kāi)始其等人在江南西附近一間出租屋進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)，具體地址已忘記，公司名叫“友淺靜”。到了今年5月份，李某良讓吳某彥以他的名義租下江南西紫龍大街13號(hào)102房，并以吳某彥名義在工商注冊(cè)為喜海彥貿(mào)易商行作為掩飾，實(shí)際從事非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，后來(lái)鄧某甲儀拉了些飲水機(jī)直銷業(yè)務(wù)回來(lái)做，便把公司廣告牌改為“奧麗思電器”。
李某良的老婆鄧某甲儀在寶和巷17號(hào)101房還有間名叫“EasyWay”的酒吧，注冊(cè)登記名是穗谷食品，一樓是一間酒吧，由鄧某甲儀的堂弟鄧某乙及其女友阿某經(jīng)營(yíng)。二樓是一間辦公室，由何某負(fù)責(zé)信用卡非法套現(xiàn)。何某于2014年初就開(kāi)始在寶和巷17號(hào)101房的酒吧二樓幫李某良刷卡套現(xiàn)了。穗谷食品商行這個(gè)點(diǎn)其是沒(méi)有參與的，是李某良他們做的，平時(shí)李某良負(fù)責(zé)控制客源，他會(huì)派部分客源到這個(gè)點(diǎn)做。
何某、鄧某甲儀是肯定知道李某良是從事非法經(jīng)營(yíng)的，因?yàn)槔钅沉己袜嚹臣變x曾當(dāng)其等人面提及過(guò)何某，鄧某甲儀也曾說(shuō)何某和李某良工作做得如何不合她意，并罵了何某和李某良。
經(jīng)辨認(rèn)照片，辨認(rèn)出同案人鄧某甲儀，她有一臺(tái)“保來(lái)貨運(yùn)”的POS機(jī)用于套現(xiàn)，也負(fù)責(zé)審核公司營(yíng)業(yè)資金；同案人向某輝就是主要負(fù)責(zé)公司稅務(wù)等事務(wù)及名下有四臺(tái)POS機(jī)用于信用卡非法套現(xiàn)的男子；被告人江某甲就是“江某丙”，他們有四臺(tái)POS機(jī)是“江某丙”辦理的。
27．被告人何某的供述及辯解，證實(shí)：其從2014年元月在老板李某良手下打工，在廣州市海珠區(qū)穗谷食品商行工作。從2014年5月份開(kāi)始受李某良指使從事非法套現(xiàn)違法行為，地點(diǎn)位于廣州市海珠區(qū)江南大道中路寶和巷17號(hào)101房，該房地下為“EasyWay”酒吧，夾層是套現(xiàn)點(diǎn)辦公室。每次均是老板李某良電話告知其有客戶前來(lái)套現(xiàn)點(diǎn)套現(xiàn)，其開(kāi)門帶客戶到夾層辦公室，用客戶的信用卡在POS機(jī)上刷卡，均是沒(méi)有實(shí)際消費(fèi)，并按老板的要求收取刷卡金額1%-2%不等的手續(xù)費(fèi)，一般李某良會(huì)先將客戶準(zhǔn)備套現(xiàn)的金額轉(zhuǎn)賬至其民生銀行卡中，套現(xiàn)后其再通過(guò)手機(jī)銀行從其民生銀行卡（卡號(hào)：62×××51）或平安銀行卡（卡號(hào)：62×××46）中轉(zhuǎn)給客戶。有時(shí)李某良會(huì)自己轉(zhuǎn)賬給客戶。刷完卡后，其將簽購(gòu)單裝訂好放在辦公室的抽屜（按老板的要求放在那的，其的上班時(shí)間是每天12點(diǎn)至18點(diǎn)，第二天回來(lái)辦公室就不見(jiàn)這些簽購(gòu)單了，可能是老板叫人回來(lái)取走的）。套現(xiàn)客戶均是老板李某良聯(lián)系好，讓他到樓下，老板再通知其的。在現(xiàn)場(chǎng)被民警查扣的三臺(tái)POS機(jī)均是李某良提供的。其為老板李某良打工，他每月發(fā)其5000-8000元不等的工資。其從2014年5月至被抓獲獲利約4萬(wàn)元，均是李某良給其的。上述部分非法收入已被其用于日常消費(fèi)，還有一萬(wàn)多元存于其平安銀行卡。廣州市海珠區(qū)穗谷食品商行的營(yíng)業(yè)執(zhí)照的法定代表人是鄧某甲儀，她是老板的妻子。其沒(méi)直接聯(lián)系過(guò)她。其不知道套現(xiàn)點(diǎn)的POS機(jī)是誰(shuí)申辦的，是李某良給其使用的。POS機(jī)對(duì)應(yīng)的結(jié)算賬戶均是李某良掌控的。其除了向李某良報(bào)告套現(xiàn)情況外，有時(shí)李某良的老婆鄧某甲儀也會(huì)過(guò)問(wèn)套現(xiàn)情況，其也會(huì)詳細(xì)匯報(bào)。
28．被告人江某甲的供述及辯解，稱其沒(méi)有犯罪行為，其是做POS機(jī)營(yíng)銷的。2014年9月17日16時(shí)許到江南西紫龍大街13號(hào)102房找朋友李某良一起聊天，突然有公安上門檢查，發(fā)現(xiàn)公司里面有人做信用卡非法套現(xiàn)活動(dòng)，就把公司所有的員工及客人一起帶走調(diào)查。2013年，迪文公司幫李某良辦理了一臺(tái)POS機(jī)后就再?zèng)]辦理過(guò)了。其沒(méi)有幫李某良辦理過(guò)POS機(jī)。其除了李某良老婆鄧某甲儀其他員工都不認(rèn)識(shí)，也不知道李某良為他人非法套現(xiàn)。2014年9月17日下午，鄧敏儀叫其到江南西紫龍大街13號(hào)102房合作做飲水機(jī)生意，其才知道李某良有這個(gè)店。其被抓時(shí)看簽購(gòu)單只是好奇為什么做飲水機(jī)生意的會(huì)有這么多簽購(gòu)單。
其在2014年3月離開(kāi)迪文公司，自己開(kāi)了捍天商務(wù)服務(wù)有限公司，主要做POS機(jī)安裝，屬于二級(jí)代理，但其只做手機(jī)POS機(jī)，不做那種單體POS機(jī)。其公司第三方平臺(tái)為錢袋寶公司。
一審法院認(rèn)為
原判認(rèn)為，被告人李某良、譚某琪、吳某彥、高某華、何某、江某甲違反國(guó)家規(guī)定，使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具POS機(jī)，以虛擬交易等方式向信用卡持有人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)特別嚴(yán)重，其行為均已經(jīng)構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪，依法應(yīng)予懲處。惟被告人何某、江某甲在共同犯罪中起次要和輔助作用，是從犯，依法應(yīng)當(dāng)減輕處罰。被告人李某良、譚某琪、吳某彥、高某華、何某歸案后如實(shí)供述自己的罪行，是坦白，依法可以從輕處罰。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十五條、第二十七條、第六十七條第三款、第六十四條和《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第七條第一款、第二款之規(guī)定，判決：一、被告人李某良犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑七年六個(gè)月，并處罰金人民幣二十萬(wàn)元。二、被告人譚某琪犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑六年六個(gè)月，并處罰金人民幣十萬(wàn)元。三、被告人吳某彥犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑六年六個(gè)月，并處罰金人民幣十萬(wàn)元。四、被告人高某華犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑六年六個(gè)月，并處罰金人民幣十萬(wàn)元。五、被告人何某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑一年九個(gè)月，并處罰金人民幣二萬(wàn)元。六、被告人江某甲犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑二年九個(gè)月，并處罰金人民幣四萬(wàn)元。七、扣押的POS機(jī)15臺(tái)、銀行卡6張、簽購(gòu)單120張，均予以沒(méi)收。八、凍結(jié)的賬戶名為何某的平安銀行廣州中山一路支行賬戶62×××46人民幣14672.51元系違法所得，予以沒(méi)收。
二審請(qǐng)求情況
判后，被告人李某良、譚某琪、吳某彥、高某華、江某甲不服，提出上訴。
李某良上訴稱：原判認(rèn)定事實(shí)錯(cuò)誤，其使用穗谷食品商行POS機(jī)進(jìn)行正常還款的金額約計(jì)1000萬(wàn)元，應(yīng)從非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額中予以扣除；其沒(méi)有參與海喜彥商行POS機(jī)刷卡業(yè)務(wù)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)，不清楚實(shí)際用于刷卡的POS數(shù)量及經(jīng)營(yíng)數(shù)額；其系初犯，沒(méi)有造成惡劣影響。綜上，請(qǐng)求對(duì)其從輕判處。
譚某琪上訴稱：原判認(rèn)定事實(shí)錯(cuò)誤，其僅申請(qǐng)了2臺(tái)POS機(jī)，其余POS機(jī)均與其無(wú)關(guān)，其沒(méi)有參與犯罪場(chǎng)所的房屋租賃。其雖出資，但并不是組織者，僅起次要作用，應(yīng)認(rèn)定為從犯。原判量刑過(guò)重。請(qǐng)求對(duì)其從輕或減輕處罰。
譚某琪的辯護(hù)人另提出：譚某琪系初犯、偶犯，作案后能如實(shí)供述自己的罪行，可依法從輕處罰。
吳某彥上訴稱：在共同犯罪中，其僅幫助客戶刷卡，所起作用較小，應(yīng)認(rèn)定為從犯。其接公安機(jī)關(guān)的傳喚通知后，主動(dòng)到公安機(jī)關(guān)歸案，并如實(shí)供述了自己的罪行，認(rèn)罪態(tài)度較好，應(yīng)當(dāng)酌情從輕處罰。請(qǐng)求對(duì)其從寬處罰，并適用緩刑。
高某華上訴稱：其沒(méi)有參與共謀，在共同犯罪中僅負(fù)責(zé)前臺(tái)接待和登記等輔助性工作，日常工作均由李某良安排，起次要作用，應(yīng)認(rèn)定為從犯。原判量刑過(guò)重。請(qǐng)求對(duì)其從寬處罰。
高某華的辯護(hù)人所提辯護(hù)意見(jiàn)與上訴人高某華所提上訴意見(jiàn)相同。
江某甲上訴稱：其沒(méi)有為李某良等人辦理原判認(rèn)定的涉案POS機(jī)，原判認(rèn)定事實(shí)不清，證據(jù)不足。綜上，請(qǐng)求判其無(wú)罪。
本院審理期間，上訴人李某良、譚某琪、吳某彥、高某華、江某甲均未提交新的證據(jù)。
本院查明
經(jīng)審理查明，原判認(rèn)定上訴人李某良、譚某琪、吳某彥、高某華、江某甲、原審被告人何某虛構(gòu)交易，持POS機(jī)為信用卡持卡人套取現(xiàn)金的事實(shí)，有在原審?fù)彆r(shí)出示并經(jīng)法庭質(zhì)證、認(rèn)證的證據(jù)證實(shí)，證據(jù)來(lái)源合法、確實(shí)、充分，本院對(duì)原判認(rèn)定的事實(shí)予以確認(rèn)。二審期間，上訴人李某良的家屬代李某良主動(dòng)退繳贓款人民幣十萬(wàn)元。
關(guān)于上訴人李某良所提應(yīng)將其正常還款數(shù)額從非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額中予以扣除的上訴意見(jiàn)，經(jīng)查：本案共繳獲15臺(tái)POS機(jī)，從其中12臺(tái)POS機(jī)提取了交易信息，此12臺(tái)POS機(jī)的交易信息顯示，本案所有交易均發(fā)生于2013年至2014年間。并無(wú)證據(jù)證實(shí)此時(shí)段內(nèi)上訴人李某良等人在穗谷商行和海喜彥商行從事了正當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)，也并無(wú)證據(jù)證實(shí)李某良通過(guò)上述POS機(jī)進(jìn)行了正常的消費(fèi)支出。此外，上訴人吳某彥證實(shí)，海喜彥商行套現(xiàn)的POS機(jī)都是專機(jī)專用，只負(fù)責(zé)信用卡套現(xiàn)。綜上，上訴人李某良所提上述意見(jiàn)并無(wú)證據(jù)支持，本院不予采納。
關(guān)于上訴人李某良所提其不清楚海喜彥商行非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額的意見(jiàn)，經(jīng)查：李某良曾在庭前供述中供稱，其與吳某彥、譚某琪、高某華等人是合作關(guān)系，各有分工，共有10臺(tái)POS機(jī)在海喜彥商行操作，其中其以向某輝的名義辦理提供了4臺(tái)POS機(jī)，吳某彥、高某華、譚某琪等人均有申請(qǐng)辦理POS機(jī)；李某良對(duì)在海喜彥商行繳獲的10臺(tái)POS機(jī)進(jìn)行了簽認(rèn)。上訴人吳某彥、高某華、譚某琪等人對(duì)與李某良合作非法經(jīng)營(yíng)信用卡套現(xiàn)業(yè)務(wù)作了詳盡供述，且相互吻合，均指證李某良提供了以向某輝的名義辦理的4臺(tái)POS機(jī)，以李某良及其妻子鄧某甲儀的名義辦理的2臺(tái)POS機(jī)，在具體經(jīng)營(yíng)中，李某良負(fù)責(zé)聯(lián)系客源，與客戶商定手續(xù)費(fèi)，并獲取海喜彥商行一半收益。綜上，本案證據(jù)足以證實(shí)李某良對(duì)海喜彥商行用于非法經(jīng)營(yíng)的POS機(jī)數(shù)量和經(jīng)營(yíng)數(shù)額是明某的，李某良辯稱其不清楚海喜彥商行經(jīng)營(yíng)情況的上訴意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。
關(guān)于上訴人譚某琪、吳某彥、高某華等人所提其等人均為從犯以及原判量刑過(guò)重的上訴意見(jiàn)，經(jīng)查：譚某琪、吳某彥、高某華與李某良進(jìn)行了合謀，之后各有出資，且分工合作，有的負(fù)責(zé)刷卡，有的負(fù)責(zé)前臺(tái)登記，有的負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)賬目，并共享非法經(jīng)營(yíng)收益，譚某琪、吳某彥、高某華分得一半收益，李某良、鄧某甲儀、向某輝分得另一半收益，譚某琪、吳某彥、高某華三人在共同犯罪中均屬于積極參與者，不屬于從犯。此外，原判已充分考慮了各上訴人在共同犯罪中的地位作用以及歸案后的認(rèn)罪態(tài)度，所作量刑并無(wú)不當(dāng)。綜上，其三人所提上述上訴意見(jiàn)不能成立，本院不予支持。
關(guān)于上訴人江某甲所提其無(wú)罪的上訴意見(jiàn)，經(jīng)查：同案人鄧某甲儀指證，江某甲做POS機(jī)推廣業(yè)務(wù)，也做養(yǎng)信用卡的業(yè)務(wù)。上訴人李某良在偵查階段供稱，其一共有15臺(tái)POS機(jī)進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)，其中六七臺(tái)機(jī)是找江某甲辦理的，商戶名為“輝煌商行”、“爾坤派家用電器商行”的POS機(jī)是江某甲辦理的，另有幾臺(tái)POS機(jī)也是他辦理的。江某甲知道其做信用卡還款、套現(xiàn)生意，其也和江某甲說(shuō)過(guò)，而且江某甲平時(shí)到他們公司也見(jiàn)過(guò)他們幫別人套現(xiàn)信用卡。本院提審時(shí)，上訴人李某良再次指證，在穗谷食品商行洽談業(yè)務(wù)時(shí)，江某甲看到過(guò)其等人在為客戶辦理套現(xiàn)業(yè)務(wù)。上訴人吳某彥指證，海喜彥商行的POS機(jī)都是李某良通過(guò)“楊某”和“江某丙”辦理的，他們兩人都知道POS機(jī)是用來(lái)非法套現(xiàn)的，李某良從開(kāi)始做POS機(jī)套現(xiàn)就是找這兩個(gè)人辦理的，合作時(shí)間很長(zhǎng)，查獲的POS機(jī)中商戶名為“爾坤派”家用電大商行、廣州市番禺區(qū)洛浦海喜彥家用電器商行的POS機(jī)是通過(guò)“江某丙”辦理的。李某良還不定時(shí)將POS機(jī)收回交給“江某丙”和楊某重新刷機(jī)，更新POS機(jī)的商戶信息。其辨認(rèn)出“江某丙”就是江某甲。上訴人高某華指證，其名下的POS機(jī)“爾坤派”家用電大商行，吳某彥名下的廣州市番禺區(qū)洛浦海喜彥家用電器商行POS機(jī)，向某輝名下的輝煌商行、迎發(fā)商行共4臺(tái)POS機(jī)都是“江某丙”辦理的，費(fèi)用由公司出，“江某丙”從POS機(jī)的每筆消費(fèi)中提成一到兩千元，“江某丙”肯定知道其等人從事非法套現(xiàn)活動(dòng)，不但在其公司，其還看到過(guò)“江某丙”和李某良在另一個(gè)非法套現(xiàn)地的酒吧交談過(guò)多次。上訴人江某甲的辯解前后反復(fù)，對(duì)于其為何出現(xiàn)于案發(fā)現(xiàn)場(chǎng)的問(wèn)題，時(shí)而稱受鄧某甲儀的邀請(qǐng)前往商談合作飲水機(jī)生意，時(shí)而稱恰巧路過(guò)案發(fā)地點(diǎn)順路去找李某良聊天，時(shí)而稱受李某良邀請(qǐng)前往案發(fā)地點(diǎn)幫李某良記錄信用卡的余額，其辯解前后矛盾，不足采信。綜上，本案證據(jù)足以證實(shí)江某甲明某李某良等人從事非法套現(xiàn)業(yè)務(wù)，仍為李某良辦理POS機(jī)的事實(shí)，江某甲所提上述上訴意見(jiàn)，本院不予采納。
本院認(rèn)為
本院認(rèn)為，上訴人李某良、譚某琪、吳某彥、高某華、江某甲、原審被告人何某違反國(guó)家規(guī)定，使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具POS機(jī)，虛構(gòu)交易，為信用卡持有人套取現(xiàn)金，情節(jié)特別嚴(yán)重，其行為均已經(jīng)構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪，依法應(yīng)予懲處。上訴人江某甲、原審被告人何某在共同犯罪中起次要和輔助作用，是從犯，依法減輕處罰。上訴人李某良、譚某琪、吳某彥、高某華、原審被告人何某歸案后如實(shí)供述自己的罪行，依法從輕處罰。上訴人李某良在本院審理期間主動(dòng)退繳贓款人民幣十萬(wàn)元，酌情對(duì)其從輕處罰。綜上，原判認(rèn)定事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，定罪及適用法律正確，量刑適當(dāng)，審判程序合法；惟考慮到二審期間上訴人李某良的量刑情節(jié)發(fā)生變化，本院決定對(duì)上訴人李某良的量刑予以改判。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十五條、第二十七條、第六十七條第三款、第六十四條，《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第七條第一款、第二款，《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百二十五條第一款第（二）項(xiàng)之規(guī)定，判決如下：
二審裁判結(jié)果
一、維持廣東省廣州市海珠區(qū)人民法院（2015）穗海法刑初字第630號(hào)刑事判決第一項(xiàng)對(duì)上訴人李某良的定罪部分，以及第二、三、四、五、六、七、八項(xiàng)，即：上訴人李某良犯非法經(jīng)營(yíng)罪；上訴人譚某琪犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑六年六個(gè)月，并處罰金人民幣十萬(wàn)元；上訴人吳某彥犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑六年六個(gè)月，并處罰金人民幣十萬(wàn)元；上訴人高某華犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑六年六個(gè)月，并處罰金人民幣十萬(wàn)元；原審被告人何某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑一年九個(gè)月，并處罰金人民幣二萬(wàn)元；上訴人江某甲犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑二年九個(gè)月，并處罰金人民幣四萬(wàn)元；扣押的POS機(jī)15臺(tái)、銀行卡6張、簽購(gòu)單120張，均予以沒(méi)收；凍結(jié)的賬戶名為何某的平安銀行廣州中山一路支行賬戶62×××46人民幣14672.51元系違法所得，予以沒(méi)收。
二、撤銷廣東省廣州市海珠區(qū)人民法院（2015）穗海法刑初字第630號(hào)刑事判決第一項(xiàng)對(duì)上訴人李某良的量刑部分。
三、上訴人李某良犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑六年八個(gè)月，并處罰金人民幣二十萬(wàn)元。（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2014年9月17日起至2021年5月16日止，罰金自本判決發(fā)生法律效力之次日起三十日內(nèi)一次性向原審法院繳納）。
四、上訴人李某良退繳的贓款人民幣十萬(wàn)元，依法予以沒(méi)收，上繳國(guó)庫(kù)。（該款暫存于本院代管款賬戶）。
本判決為終審判決。
審判人員
審判長(zhǎng)楊梅珍
審判員徐兵
審判員龐美娟
裁判日期
二〇一六年七月十八日
書記員
書記員宿騰飛
