審理法院：玉溪市中級(jí)人民法院
案 號(hào)：（2014）玉中刑終字第56號(hào)
案件類型：刑事
案 由：非法經(jīng)營(yíng)罪
裁判日期：2014-07-31
審理經(jīng)過(guò)
云南省峨山彝族自治縣人民法院審理峨山彝族自治縣人民檢察院指控原審被告人成某1、王某2、桂某某、于某3、趙某4、呂某犯非法經(jīng)營(yíng)罪一案，于2014年4月2日作出（2014）峨刑初字第3號(hào)刑事判決。宣判后，原審被告人成某1、桂某某、于某3、趙某4、王某2不服，提出上訴。本院受理后，依法組成合議庭，于2014年7月9日公開開庭審理了本案。云南省玉溪市人民檢察院指派代理檢察員普蕾、廖梅平出庭履行職務(wù)，上訴人成某1、桂某某、于某3、趙某4、王某2及其辯護(hù)人，原審被告人呂某到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
一審法院查明
原判認(rèn)定，被告人成某1、王某2未經(jīng)煙草專賣部門許可，從外地訂購(gòu)大量成品卷煙在玉溪銷售。2013年3月19日，民警依法從被告人成某1租用的玉溪市紅塔區(qū)馮井村、小梁屯、湯帽屯和馮家沖的四個(gè)倉(cāng)庫(kù)，玉溪某某某物流公司，被告人成某1、王某2玉溪家中，王某2經(jīng)營(yíng)的“某某卷煙店”店內(nèi)查獲各類品牌卷煙共計(jì)18740.8條。經(jīng)鑒定，18740.8條卷煙價(jià)格為人民幣2615971.00元；
被告人成某1未經(jīng)煙草專賣部門許可，從外地訂購(gòu)大量成品卷煙在昆明銷售。2013年3月19日、20日，民警依法從被告人成某1租用的昆明市官渡區(qū)小板橋鎮(zhèn)某某村663、664號(hào)倉(cāng)庫(kù)，昆明某某貨運(yùn)部查獲各類品牌卷煙共計(jì)12579條。經(jīng)鑒定，12579條卷煙價(jià)格為人民幣2112330.00元；
被告人成某1雇傭被告人桂某某在玉溪市紅塔區(qū)范圍內(nèi)提貨、送煙及收煙款等事宜。2013年3月19日，民警在被告人桂某某家中將桂某某抓獲，在被告人桂某某的指認(rèn)下，從位于玉溪市紅塔區(qū)馮井村、小梁屯、湯帽屯和馮家沖的四個(gè)倉(cāng)庫(kù)內(nèi)查獲各類品牌卷煙共計(jì)16936條。經(jīng)鑒定，16936條卷煙合計(jì)人民幣2128015.00元；
被告人成某1雇傭被告人于某3在昆明提貨、送煙及收煙款等事宜。2013年3月19日，民警在昆明市官渡區(qū)小板橋鎮(zhèn)某某村663、664號(hào)倉(cāng)庫(kù)抓獲正在裝運(yùn)卷煙的于某3，當(dāng)場(chǎng)查獲各類品牌卷煙共計(jì)9829條。經(jīng)鑒定，9829條卷煙價(jià)格為人民幣1623580.00元；
被告人趙某4、呂某未經(jīng)煙草部門許可經(jīng)營(yíng)卷煙。2013年3月19日，民警在昆明市五華區(qū)某某村1組趙某4家車庫(kù)外將正在裝運(yùn)卷煙的趙某4抓獲，隨后又將送貨款到現(xiàn)場(chǎng)的被告人呂某抓獲，當(dāng)場(chǎng)查獲各類品牌卷煙共計(jì)2795條，經(jīng)鑒定，2795條卷煙合計(jì)人民幣678906.00元。
2013年4月23日被告人呂某揭發(fā)同監(jiān)室在押人員曲木史土藏匿毒品海洛因2.1克，已被偵查機(jī)關(guān)查證屬實(shí)。
原判認(rèn)定上述事實(shí)，有經(jīng)當(dāng)庭質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)予以證實(shí)：
第一組證據(jù)：1.立案決定書、指定管轄決定書，證明該案經(jīng)指定，峨山縣法院對(duì)該案具有管轄權(quán)的事實(shí)；2.戶籍證明，證明六被告人的身份情況及犯案時(shí)均已達(dá)刑事責(zé)任年齡的事實(shí)；3.抓獲經(jīng)過(guò)，證明六被告人被抓獲的時(shí)間、地點(diǎn)、經(jīng)過(guò)等歸案情況；4.調(diào)取證據(jù)通知書、調(diào)取證據(jù)清單、玉溪市紅塔區(qū)煙草專賣局行政處罰決定書，紅煙專處（2010）第68號(hào)、紅煙專處（2012）第88號(hào)、送達(dá)回執(zhí)，證明王某2因違規(guī)銷售卷煙于2010年11月10日被紅塔區(qū)煙草專賣局行政處罰、成某1因無(wú)證運(yùn)輸卷煙于2012年9月10日被紅塔區(qū)煙草專賣局行政處罰的事實(shí)；5.董某某、曾某某、馬某某、速某、柏某某的證言，成某1、王某2等人銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)案的來(lái)源說(shuō)明，證明本案的案件線索來(lái)源、偵查經(jīng)過(guò)等事實(shí)。
第二組證據(jù)：被告人成某1、王某2的供述及辯解，接受證據(jù)清單、某某煙草門市的煙草專賣零售許可證、個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照，證明成某1、王某2經(jīng)營(yíng)的某某卷煙門市具有零售卷煙資格，但沒(méi)有批發(fā)卷煙及銷售進(jìn)口卷煙資格的事實(shí)。
第三組證據(jù)：被告人桂某某的供述及辯解，證人杜某某的證言及辨認(rèn)筆錄，調(diào)取證據(jù)通知書、調(diào)取證據(jù)清單、通話記錄，證人梅某某（某某某物流公司高龍?zhí)敦涍\(yùn)倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人）的證言，證人何某某的證言及辨認(rèn)筆錄，某某某物流公司物流單、提取物證筆錄、扣押物品文件清單、某某某物流公司貨運(yùn)單，某某卷煙門市王某2訪銷訂單匯總表，該組證據(jù)證明被告人成某1、王某2在經(jīng)營(yíng)某某卷煙門市期間，從外地訂購(gòu)大量卷煙，通過(guò)物流公司將卷煙從外地運(yùn)至玉溪進(jìn)行非法銷售的事實(shí)；以及桂某某受成某1雇傭，幫成某1將煙從物流公司送至紅塔區(qū)馮井村、小梁屯、湯帽屯和馮家沖四個(gè)倉(cāng)庫(kù)，成某1、王某2接到下家的訂貨電話后，指使桂某某將煙送至下家和收取煙款等事實(shí)。
第四組證據(jù)：被告人成某1、王某2、桂某某的供述及辯解，被告人桂某某的辨認(rèn)筆錄，搜查證、搜查筆錄、扣押、處理清單、云南省行政事業(yè)單位往來(lái)結(jié)算票據(jù)、照片、電子物證檢驗(yàn)報(bào)告、通話記錄，證人湯某某、何某某、顧某某、粱某某、王某某、沈某某、李某甲、朱某某、李某乙、普某某的證言及辨認(rèn)筆錄，證人曹某某的證言，接受證據(jù)清單、陳某某身份證復(fù)印件，調(diào)取證據(jù)通知書、調(diào)取證據(jù)清單、通話記錄，該組證據(jù)證明被告人成某1租用紅塔區(qū)馮井村、小梁屯、湯帽屯和馮家沖四個(gè)倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)藏卷煙，并雇傭桂某某將卷煙從物流公司送至倉(cāng)庫(kù)和送煙、收款等事實(shí)。
第五組證據(jù)：證明被告人成某1、王某2、桂某某在玉溪涉嫌非法經(jīng)營(yíng)卷煙的扣押、處理、發(fā)還物品清單9份，查獲卷煙數(shù)量統(tǒng)計(jì)表1份，卷煙產(chǎn)品鑒別檢驗(yàn)協(xié)議書1份，鑒定委托書8份，檢驗(yàn)報(bào)告8份，涉煙物品價(jià)格鑒定委托書及價(jià)格鑒定結(jié)論書各8份，情況說(shuō)明2份，收條1份，現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)檢查工作記錄及照片，搜查證3份、搜查筆錄3份，云南省行政事業(yè)單位往來(lái)結(jié)算票據(jù)，照片，提取筆錄2份，鑒定意見通知書、存款回單、王某2在審查起訴階段的供述及辯解1份，證明經(jīng)依法對(duì)該案在玉溪片區(qū)查獲的涉嫌非法經(jīng)營(yíng)的卷煙進(jìn)行扣押、真?zhèn)舞b別、價(jià)格鑒定，被告人成某1、王某2在玉溪非法經(jīng)營(yíng)卷煙的數(shù)量為18740.8條、價(jià)格為2615971元，被告人桂某某在玉溪非法經(jīng)營(yíng)的卷煙數(shù)量為16936條、價(jià)格為2128015元的事實(shí)，以及已將鑒定意見依法告知被告人、與案件無(wú)關(guān)的扣押物品已發(fā)還等事實(shí)。
第六組證據(jù)即證明被告人成某1、于某3在昆明犯非法經(jīng)營(yíng)罪的證據(jù)有：被告人成某1、于某3、趙某4、呂某供述及辯解，搜查證2份，搜查筆錄2份，扣押、處理清單，照片，電子物證檢驗(yàn)報(bào)告、通話記錄，涉案證人楊某某的證言7份，筆錄辨認(rèn)6份，證人左某、李某丙的證言各1份，收款收據(jù)，調(diào)取證據(jù)通知書、調(diào)取證據(jù)清單，某某貨運(yùn)托運(yùn)單102份，扣押清單2份，唯佳貨運(yùn)公司貨運(yùn)單8份，現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)檢查工作記錄及照片，扣押物品、文件清單，鑒定委托書、于某3在昆明市官渡區(qū)某某村被扣押物品清單，檢驗(yàn)報(bào)告，情況說(shuō)明1份，扣押清單，鑒定委托書、某某物流公司被扣押物品清單、云南省煙草質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站檢驗(yàn)報(bào)告、價(jià)格鑒定委托書，價(jià)格鑒定結(jié)論書，證明經(jīng)依法對(duì)該案在昆明片區(qū)查獲的涉嫌非法經(jīng)營(yíng)的卷煙進(jìn)行扣押、真?zhèn)舞b別、價(jià)格鑒定，被告人成某1在昆明非法經(jīng)營(yíng)卷煙的數(shù)量為12579條、價(jià)格為2112330元，被告人于某3在昆明非法經(jīng)營(yíng)的卷煙數(shù)量為12579條、價(jià)格為1623580元的事實(shí)，以及已將鑒定意見依法告知被告人、與案件無(wú)關(guān)的扣押物品已發(fā)還等事實(shí)。
第七組證據(jù)即證明被告人趙某4、呂某在昆明非法經(jīng)營(yíng)罪的證據(jù)有：被告人趙某4、呂某、于某3的供述及辯解，證人楊某某、牟國(guó)遠(yuǎn)的證言，辨認(rèn)筆錄3份，趙某4搜查證、搜查筆錄、扣押、處理發(fā)還物品清單，照片，情況說(shuō)明，鑒定委托書，趙某4在昆明市某某村被扣押物品清單，云南省煙草質(zhì)量監(jiān)督監(jiān)測(cè)站檢驗(yàn)報(bào)告，涉煙物品價(jià)格鑒定委托書、價(jià)格鑒定書，證明經(jīng)依法對(duì)從被告人趙某4、呂某處查獲的涉嫌非法經(jīng)營(yíng)的卷煙進(jìn)行扣押、真?zhèn)舞b別、價(jià)格鑒定，被告人趙某4、呂某非法經(jīng)營(yíng)卷煙的數(shù)量為2795條、價(jià)格為685306元的事實(shí)，以及已將鑒定意見依法告知被告人、與案件無(wú)關(guān)的扣押物品已發(fā)還等事實(shí)。
第八組證據(jù)：峨山縣看守所出具的查獲經(jīng)過(guò)、談話記錄，刑事判決書，調(diào)取刑事判決書函，被告人呂某的訊問(wèn)筆錄，證明被告人呂某揭發(fā)他人犯罪行為被公安機(jī)關(guān)查證屬實(shí)的事實(shí)，以及被告人呂某具有犯罪前科的事實(shí)。
第九組證據(jù)即證明從各被告人處扣押除卷煙外款物的證據(jù)有：
1.峨公（經(jīng)）搜查字（2013）13號(hào)搜查證，搜查筆錄，扣押、處理、發(fā)還物品清單，云南省行政事業(yè)單位往來(lái)結(jié)算票據(jù)，照片。證明在對(duì)被告人成某1的人身和住所搜查過(guò)程中，依法扣押了白色尼彩手機(jī)和黑色蘋果手機(jī)各一部，喬威牌充電寶一個(gè)，充電器連接線一根，號(hào)牌為云＊＊＊＊88黑色東風(fēng)本田CRV越野車一輛，現(xiàn)金人民幣21727元，中國(guó)銀行銀聯(lián)卡1張、云南省農(nóng)村信用社銀聯(lián)卡1張，中國(guó)工商銀行銀聯(lián)卡1張，中國(guó)交通銀行銀聯(lián)卡1張，廣發(fā)銀行銀聯(lián)卡1張，中國(guó)工商銀行存折1本，云南省互聯(lián)網(wǎng)營(yíng)業(yè)服務(wù)所實(shí)名登記卡1張，成某1身份證2張，桂某某加油發(fā)票18張的事實(shí)。
2.峨公（經(jīng)）搜查字（2013）1、8號(hào)搜查證，搜查筆錄，扣押清單，處理物品、文件清單，發(fā)還物品、文件清單，發(fā)還清單，云南省行政事業(yè)單位資金往來(lái)結(jié)算收據(jù)，工商銀行個(gè)人業(yè)務(wù)憑證，農(nóng)業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)回單，照片。證明在對(duì)王某2經(jīng)營(yíng)的某某卷煙門市進(jìn)行搜查過(guò)程中，依法扣押了中國(guó)工商銀行存折1本、筆記本1本、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行存折1本、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行存單1張、廣發(fā)銀行存折1本、交通銀行卡1張、中國(guó)工商銀行卡3張、農(nóng)村信用社銀聯(lián)卡1張，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行卡1張，蘋果手機(jī)1部、U盤4個(gè)、號(hào)牌為云F＊＊＊＊8現(xiàn)代轎車1輛、行車證1本、保險(xiǎn)卡1張、車鑰匙1把，住宅、門市鑰匙1串、農(nóng)業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)回單1張、工商銀行個(gè)人業(yè)務(wù)憑證1張、記賬本子2本、現(xiàn)金136000元、聯(lián)想電腦1臺(tái)的事實(shí)，以及將其中的現(xiàn)金60000元、住宅門市鑰匙1串、聯(lián)想電腦1臺(tái)、工商銀行銀聯(lián)卡1張發(fā)還給王某2母親張永美的事實(shí)。
3.峨公（經(jīng)）搜查字（2013）16、17、18、19、20號(hào)搜查證、搜查筆錄、扣押清單、存款回單、照片，證明在對(duì)被告人桂某某的住所及其管理的曹文春、何玉亮、顧玲仙、湯祥珍儲(chǔ)藏卷煙的車庫(kù)進(jìn)行搜查過(guò)程中，依法扣押了號(hào)牌云FL2050微型面包車1輛、行車證1本、車鑰匙1把、遙控車庫(kù)門鑰匙4把、農(nóng)村信用社銀聯(lián)卡1張、客戶存款回單3張、黑色天語(yǔ)手機(jī)1部、紙片1張的事實(shí)，以及將其中的遙控車庫(kù)門鑰匙4把發(fā)還給何某某、顧某某、曹某某、湯某某，銀聯(lián)卡1張發(fā)還給曹竹云的事實(shí)。
4.峨公（經(jīng)）搜查字（2013）12號(hào)搜查證、搜查筆錄、扣押物品、文件清單，證明對(duì)被告人于某3為被告人成某1租用的昆明市官渡區(qū)某某村663號(hào)、664號(hào)一樓儲(chǔ)藏卷煙倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行搜查過(guò)程中，依法扣押了號(hào)牌為云AF317Q長(zhǎng)安之星微型面包車1輛、車鑰匙1把、金立手機(jī)1部、中國(guó)移動(dòng)全球通電話卡1張、某某某物流公司送貨單1張、云南某某物流公司托運(yùn)單2張、楚優(yōu)公司收貨單2張，銀行卡1張的事實(shí)。
5.峨公（經(jīng)）搜查字（2013）11號(hào)搜查證、搜查筆錄、扣押、處理發(fā)還物品清單，照片。證明在對(duì)被告人趙某4、呂某的住宅等進(jìn)行搜查過(guò)程中，依法扣押了煙款人民幣120000元、獵豹車1輛、車鑰匙1把、ipon4手機(jī)1部，以及將其中的獵豹車、車鑰匙、ipon4手機(jī)發(fā)還給呂某等事實(shí)。
6.扣押清單，處理物品、文件清單，發(fā)還清單，證明在該案?jìng)赊k過(guò)程中依法扣押了涉案人楊某某的貴＊＊＊＊26微行車一輛、云＊＊＊＊26微型車一輛、鑰匙一串，以及將上述物品發(fā)還楊某某的事實(shí)。
7.調(diào)取證據(jù)通知書，調(diào)取證據(jù)清單，開銷卡登記薄，交易明細(xì)，協(xié)助查詢財(cái)產(chǎn)通知書，協(xié)助凍結(jié)財(cái)產(chǎn)通知，成某1、王某2交通銀行賬戶資料、私人業(yè)務(wù)受理書，賬戶資料等，證明對(duì)涉案被告人的相關(guān)銀行賬戶進(jìn)行查詢，并對(duì)部分涉案的銀行卡進(jìn)行凍結(jié)的事實(shí)。
一審法院認(rèn)為
原判認(rèn)為，被告人王某2、成某1在玉溪市紅塔區(qū)經(jīng)營(yíng)某某卷煙門市期間，違反煙草專賣法規(guī)，未經(jīng)煙草專賣部門許可，無(wú)證擅自從深圳、東莞等地通過(guò)物流等方式購(gòu)進(jìn)成品卷煙在玉溪、昆明等地非正規(guī)的卷煙銷售市場(chǎng)秘密批量或零星銷售，并雇傭被告人桂某某、于某3分別在玉溪、昆明從事管理儲(chǔ)藏卷煙倉(cāng)庫(kù)及送煙、收煙款等事宜。被告人趙某4、呂某未經(jīng)煙草專賣部門許可，在昆明非法購(gòu)買被告人成某1未經(jīng)煙草專賣部門許可購(gòu)進(jìn)的卷煙，無(wú)卷煙銷售許可證的情況下在昆明進(jìn)行非法銷售。從被告人成某1在玉溪、昆明租用的儲(chǔ)藏卷煙的倉(cāng)庫(kù)及其住宅、卷煙門市等處共查獲非法經(jīng)營(yíng)的各類卷煙共計(jì)31319.8條，經(jīng)鑒定該卷煙價(jià)格為人民幣4728301元；被告人王某2與成某1在玉溪共同非法經(jīng)營(yíng)卷煙，被告人王某2應(yīng)對(duì)二被告人在玉溪片區(qū)查獲的非法經(jīng)營(yíng)的卷煙18740.8條負(fù)刑事責(zé)任，經(jīng)鑒定該18740.8條卷煙價(jià)格為人民幣2615971元；被告人桂某某、于某3接受被告人成某1的雇傭，在明知或應(yīng)當(dāng)明知被告人成某1從事涉煙犯罪的情況下，為獲取非法利益，仍然幫助被告人成某1從事管理儲(chǔ)藏卷煙倉(cāng)庫(kù)、提貨、送煙及收取煙款等事宜，被告人桂某某、于某3的行為分別與被告人成某1構(gòu)成共同犯罪。被告人桂某某應(yīng)對(duì)從其管理的儲(chǔ)藏卷煙的倉(cāng)庫(kù)內(nèi)查獲的非法經(jīng)營(yíng)卷煙16936條負(fù)刑事責(zé)任，經(jīng)鑒定該16936條卷煙價(jià)格為人民幣2128015元。被告人于某3應(yīng)對(duì)從其管理的儲(chǔ)藏卷煙的倉(cāng)庫(kù)內(nèi)查獲的非法經(jīng)營(yíng)卷煙9829條負(fù)刑事責(zé)任，經(jīng)鑒定該9829條卷煙價(jià)值人民幣1623580元；被告人趙某4、呂某未經(jīng)煙草專賣部門許可經(jīng)營(yíng)卷煙，應(yīng)對(duì)從其處查獲的非法經(jīng)營(yíng)的卷煙2795條負(fù)刑事責(zé)任，經(jīng)鑒定該2795條卷煙價(jià)格為人民幣678906元。六被告人違反煙草專賣法規(guī)，未經(jīng)煙草專賣部門許可而經(jīng)營(yíng)卷煙，情節(jié)特別嚴(yán)重，六被告人的行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十五條的規(guī)定，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。被告人成某1、王某2、桂某某未經(jīng)煙草專賣行政主管部門許可，在玉溪范圍內(nèi)相互配合，共同實(shí)施非法經(jīng)營(yíng)卷煙活動(dòng)是共同犯罪，在共同犯罪中被告人成某1、王某2起主要作用是主犯，被告人桂某某起次要作用是從犯；被告人成某1、于某3未經(jīng)煙草專賣行政主管部門許可，在昆明范圍內(nèi)相互配合，共同實(shí)施非法經(jīng)營(yíng)卷煙活動(dòng)是共同犯罪，在共同犯罪中被告人成某1起主要作用是主犯，被告人于某3起次要作用是從犯；被告人趙某4、呂某未經(jīng)煙草專賣行政主管部門許可，共同實(shí)施非法經(jīng)營(yíng)卷煙活動(dòng)是共同犯罪，在共同犯罪中被告人趙某4起主要作用是主犯，被告人呂某起次要作用是從犯。據(jù)此，對(duì)被告人桂某某、于某3、呂某予以減輕處罰。被告人桂某某、于某3、趙某4、呂某雖不具有自首情節(jié)，但如實(shí)供述自己的罪行，是坦白，原判對(duì)其予以從輕處罰。被告人呂某揭發(fā)他人犯罪行為，已查證屬實(shí)，有立功表現(xiàn)，對(duì)其予以從輕處罰。被告人呂某具有犯罪前科，予以酌情從重處罰。綜上，為維護(hù)國(guó)家煙草專賣制度，維護(hù)國(guó)家市場(chǎng)和社會(huì)管理秩序，打擊刑事犯罪，結(jié)合本案六被告人的犯罪情節(jié)、數(shù)額等實(shí)際，原判根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十五條、第二十五條、第二十六條、第二十七條、第六十七條第三款、第六十八條、第四十五條、第五十二條、第七十二條、第七十三條、第六十四條，《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法生產(chǎn)、銷售煙草專賣品等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條第五款之規(guī)定，判決：一、被告人成某1犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑十年，并處罰金人民幣200000元；二、被告人王某2犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑六年零六個(gè)月，并處罰金人民幣100000元；三、被告人桂某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年零六個(gè)月，并處罰金人民幣20000元；四、被告人于某3犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣15000元；五、被告人趙某4犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年零六個(gè)月，并處罰金人民幣40000元；六、被告人呂某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑二年，緩刑二年，并處罰金人民幣10000元。七、本案查獲涉案財(cái)物的處理：（一）現(xiàn)扣押于云南省峨山縣公安局的真品卷煙31410.60條（盒）予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)，假煙2815條（盒）予以沒(méi)收銷毀；（二）從成某1處扣押的尼采白色手機(jī)1個(gè)、黑色I(xiàn)phone手機(jī)1個(gè)、充電寶1個(gè)、充電器連線1根、東風(fēng)本田CR-V越野車1輛、現(xiàn)金人民幣21727元、中國(guó)銀行卡號(hào)：456＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊6405銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額2155.68元、云南省農(nóng)村信用社卡號(hào)：621＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊9513銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額102416.38元、中國(guó)工商銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊2106銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額11.89元、交通銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊2173銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額45510.48元、廣發(fā)銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊9718銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額9.79元予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)，云南省互聯(lián)網(wǎng)營(yíng)業(yè)服務(wù)場(chǎng)所實(shí)名登記卡（卡號(hào)：0530－＊＊＊＊1029）一張，第二代居民身份證二張予以沒(méi)收銷毀；（三）從王某2處扣押的白色I(xiàn)phone手機(jī)1個(gè)、現(xiàn)金人民幣76000元、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行賬號(hào)：24－＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊2040（戶名：成某某）存折一本及其余額13.78元、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行賬號(hào)：24－＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊1191存單一張及其余額400000元、廣發(fā)銀行賬號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊0193存折（戶名：張永美）、附銀聯(lián)卡一張及其余額100元、交通銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊9804銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額145265.62元、中國(guó)工商銀卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊1562銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額282918.82元、云南紅塔農(nóng)村合作銀行春和支行卡號(hào)：621＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊9521銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額450.95元、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行卡號(hào)：955＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊8712銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額277738.55元予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)，車牌號(hào)為云F＊＊＊＊8的北京現(xiàn)代轎車1輛（含保險(xiǎn)卡、車鑰匙）、中國(guó)工商銀行賬號(hào)：451＊＊＊＊＊＊＊＊＊9832存折一本及其附屬銀行卡一張發(fā)還被告人王某2；（四）從桂某某處扣押的云FL2050哈飛微型面包車（含行駛證、車鑰匙）1輛、黑色天語(yǔ)手機(jī)1部予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)；（五）從于某3處扣押的云AF317Q長(zhǎng)安之星微型面包車1輛（含車鑰匙）、金立黑色手機(jī)1部、昆明市官渡農(nóng)村合作銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊2937銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額42648.78元、昆明市農(nóng)村信用社賬號(hào)：710＊＊＊＊＊＊＊＊＊2889存折一本及其余額10元予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)，中國(guó)移動(dòng)全球通電話卡一張予以沒(méi)收銷毀；（六）從被告人呂某處扣押的現(xiàn)金人民幣120000元屬供犯罪所用財(cái)物，予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)。以上所判決的銀行卡、存折、存單等產(chǎn)生的利息，予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)。
二審請(qǐng)求情況
上訴人成某1上訴提出撤銷原判改判上訴人無(wú)罪。理由：1、上訴人是具有煙草專賣零售許可證的合法個(gè)體工商戶。2、非法經(jīng)營(yíng)罪中的非法經(jīng)營(yíng)煙草是指無(wú)證經(jīng)營(yíng)行為，上訴人是具有煙草專賣零售許可證的，無(wú)法律規(guī)定有證經(jīng)營(yíng)煙草的行為構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪；3、根據(jù)國(guó)務(wù)院的《煙草專賣實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定，渠道外進(jìn)貨的依法適用行政處罰；4、根據(jù)2011年5月6日，最高人民法院答復(fù)江蘇省高級(jí)人民法院請(qǐng)示的《關(guān)于被告人李明華非法經(jīng)營(yíng)請(qǐng)示一案的批復(fù)》（2011）刑他字第21號(hào)明確答復(fù)：“被告人李明華持有煙草專賣零售許可證，但多次實(shí)施批發(fā)業(yè)務(wù)，而且從非指定煙草專賣部門進(jìn)貨的行為，屬于超范圍和地域經(jīng)營(yíng)的情形，不宜按照非法經(jīng)營(yíng)罪處理，應(yīng)由相關(guān)主管部門進(jìn)行處理”的精神，本案上訴人也持有煙草專賣零售許可證，從非指定煙草專賣部門進(jìn)貨的行為，不也宜按照非法經(jīng)營(yíng)罪處理，應(yīng)由相關(guān)主管部門進(jìn)行處理。
上訴人成某1的辯護(hù)人楊連柯的辯護(hù)意見與上訴人成某1的上訴理由一致。
上訴人成某1在庭審中又提出原判對(duì)收繳財(cái)物的處理不當(dāng)，請(qǐng)求將上訴人的合法財(cái)產(chǎn)予以返還。
上訴人王某2上訴提出撤銷原判改判上訴人無(wú)罪，對(duì)收繳財(cái)物的處理不當(dāng)，請(qǐng)求將上訴人的合法財(cái)產(chǎn)予以返還。理由：1、上訴人是具有煙草專賣零售許可證的并不是“無(wú)證”經(jīng)營(yíng)，就算是上訴人沒(méi)有在正規(guī)渠道進(jìn)貨或進(jìn)行批發(fā)按《煙草專賣法》、《煙草專賣實(shí)施條例》的規(guī)定，上訴人的行為只應(yīng)該是行政處罰，而不是應(yīng)該按犯罪處理；2、按照最高人民法院、最高人民檢察院的司法解釋只有無(wú)生產(chǎn)許可證、批發(fā)許可證、零售許可證等而進(jìn)行生產(chǎn)、批發(fā)的才構(gòu)成本罪，渠道外進(jìn)貨并不包含在該解釋內(nèi)，因此，渠道外進(jìn)貨不構(gòu)成該罪；3、本案無(wú)證據(jù)證實(shí)上訴人王某2批發(fā)卷煙，同案犯桂某某、于某3也沒(méi)有供述過(guò)上訴人指派過(guò)二人送煙收款的行為；4、上訴人王某2無(wú)罪的法律依據(jù)是最高人民法院對(duì)被告人李明華非法經(jīng)營(yíng)案的批復(fù)；5、原判將上訴人的手機(jī)、現(xiàn)金及全部銀行存款予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)沒(méi)有事實(shí)和法律依據(jù)，第一、上訴人的行為不構(gòu)成犯罪，也就不存在沒(méi)收財(cái)產(chǎn)，第二、判決第二條也沒(méi)有沒(méi)收財(cái)產(chǎn)，只是判處罰金；就算是上訴人的行為違反行政法規(guī)，但是也沒(méi)有證據(jù)證明上訴人的這些存款是違法所得，既然沒(méi)有判決沒(méi)收財(cái)產(chǎn)，也沒(méi)有證據(jù)證明這些存款是違法所得，就不應(yīng)該沒(méi)收，不能因?yàn)樵趥刹殡A段扣押了這些存款和現(xiàn)金就認(rèn)定是涉案財(cái)物，請(qǐng)求撤銷原判，將這些財(cái)物發(fā)還上訴人。
上訴人王某2的辯護(hù)人王雪的辯護(hù)意見與上訴人王某2的上訴理由一致。
上訴人桂某某上訴提出撤銷原判改判上訴人無(wú)罪。理由：1、成某1、王某2具有煙草專賣許可證，并非無(wú)證經(jīng)營(yíng)，只是在經(jīng)營(yíng)中有超范圍及渠道外進(jìn)貨的違規(guī)行為，其行為應(yīng)受到行政處罰，而不能追究刑事責(zé)任；2.從《煙草專賣法》及《煙草專賣法實(shí)施條例》的相關(guān)規(guī)定來(lái)看，對(duì)刑事處罰有明確的范疇規(guī)定，對(duì)本案成某1、王某2的行為明確指引的法律責(zé)任是行政責(zé)任，而沒(méi)有刑事責(zé)任；3.被告人桂某某沒(méi)有非法經(jīng)營(yíng)的主觀故意，其只是個(gè)打工者，沒(méi)有與成某1共同經(jīng)營(yíng)，與成某1不構(gòu)成共犯，其行為不構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。
上訴人桂某某的辯護(hù)人劉紅萍的辯護(hù)意見與上訴人桂某某的上訴理由一致。另提出，如果法庭認(rèn)為上訴人桂某某的行為構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪，上訴人也具有法定或酌定從輕、減輕處罰的情節(jié)，1、上訴人是從犯，應(yīng)當(dāng)從輕或減輕處罰；2、上訴人于2014年4月8日在峨山縣看守所羈押期間，檢舉同監(jiān)室陳某身上藏匿毒品海洛因10.3克，甲基苯丙胺6.3克，共計(jì)16.9克，具有重大意義立功表現(xiàn)，可以減輕或者免除處罰；3、上訴人歸案后一直如實(shí)供述，是坦白，可以從輕處罰；4、上訴人家屬積極主動(dòng)交了20000元罰金，具有悔罪表現(xiàn)。并建議二審對(duì)上訴人減輕處罰，并適用緩刑。
上訴人于某3上訴提出撤銷原判改判上訴人無(wú)罪。理由：1.上訴人不是經(jīng)營(yíng)者，沒(méi)有與成某1相互配合在昆明經(jīng)營(yíng)卷煙，只是受雇于成某1送貨、收貨款，每月領(lǐng)取工資；2、上訴人主觀上沒(méi)有犯罪故意，不構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。
上訴人于某3的辯護(hù)人張鐵成的辯護(hù)意見與上訴人于某3的上訴理由一致。另提出，1、同意見上訴人成某1、桂某某、王某2辯護(hù)人的辯護(hù)觀點(diǎn)，原判認(rèn)定成某1、桂某某、王某2構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪不能成立，認(rèn)定上訴人于某3構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪是錯(cuò)誤的；2、就算是上訴人于某3的行為構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪，上訴人也具有法定或酌定從輕、減輕處罰的情節(jié)：一是系從犯，二是認(rèn)罪態(tài)度好，積極主動(dòng)交了15000元罰金，三是一貫表現(xiàn)好、沒(méi)有犯罪前科；建議二審對(duì)上訴人適用緩刑。
上訴人趙某4上訴提出請(qǐng)求撤銷原判，對(duì)上訴人作出罪刑相適應(yīng)的刑罰。理由：一、原判認(rèn)定事實(shí)不清，證據(jù)不足：（一）據(jù)以認(rèn)定本案涉案卷煙數(shù)量的證據(jù)為非法證據(jù)。首先，上訴人因本案被“人贓俱獲”的時(shí)間是2013年3月19日，但偵查機(jī)關(guān)制作《扣押物品清單》的時(shí)間是2013年3月28日，中間隔了9天，而且偵查機(jī)關(guān)對(duì)物品清點(diǎn)時(shí)上訴人未在場(chǎng)，因此，《扣押物品清單》的制作違反了相關(guān)法律規(guī)定的程序；其次，本案涉案人員多達(dá)六人，查獲的大部分卷煙品牌相同且數(shù)量眾多，完全存在張冠李戴的可能性，因此，《扣押物品清單》所反映的內(nèi)容不客觀、不真實(shí)，該證據(jù)就應(yīng)作為非法證據(jù)予以排除，不能作為定案依據(jù)。（二）據(jù)以認(rèn)定本案涉案卷煙價(jià)格的證據(jù)存在瑕疵。1、公安機(jī)關(guān)委托鑒定的數(shù)量不客觀、不真實(shí)，故鑒定機(jī)關(guān)在此基礎(chǔ)上所作的鑒定結(jié)論也喪失了客觀基礎(chǔ)；2、鑒定機(jī)關(guān)對(duì)已鑒定為假冒偽劣、但沒(méi)有明確品牌的16條白皮卷煙按品牌煙的零售價(jià)進(jìn)行鑒定，違反了相關(guān)規(guī)定；（三）本案應(yīng)以涉案卷煙的數(shù)量作為認(rèn)定犯罪情節(jié)的依據(jù)。根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院〈關(guān)于辦理非法生產(chǎn)、銷售煙草專賣品等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋〉》的相關(guān)規(guī)定，據(jù)以認(rèn)定“情節(jié)嚴(yán)重”、“情節(jié)特別嚴(yán)重”的標(biāo)準(zhǔn)除了非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額外還有非法經(jīng)營(yíng)數(shù)量，原判認(rèn)定上訴人非法經(jīng)營(yíng)的卷煙也僅2795條（559000支），遠(yuǎn)低于《解釋》所規(guī)定的100萬(wàn)支以上為“情節(jié)特別嚴(yán)重”的標(biāo)準(zhǔn)。（四）被扣押的十二萬(wàn)元的性質(zhì)認(rèn)定錯(cuò)誤。該款是上訴人家庭所取得的拆遷補(bǔ)償款，并非違法所得，且該款是要用于購(gòu)買車位，并非用于犯罪。因此，被扣押的十二萬(wàn)元應(yīng)予以退還。二、原判適用法律錯(cuò)誤。（一）上訴人的犯罪形態(tài)應(yīng)是未遂而非既遂。原判已查明上訴人所購(gòu)進(jìn)的卷煙尚未銷售出去，那么上訴人非法經(jīng)營(yíng)的行為就是未遂。（二）上訴人具有立功情節(jié)。上訴人是2013年3月19日被抓捕歸案的，在3月20日凌晨公安機(jī)關(guān)的第一次訊問(wèn)就向公安機(jī)關(guān)提供了他人從事非法經(jīng)營(yíng)的犯罪線索，同樣的犯罪線索，上訴人在后幾次訊問(wèn)中再次向公安機(jī)關(guān)提供，直到4月9日對(duì)上訴人進(jìn)行第五次訊問(wèn)時(shí)才進(jìn)行核實(shí)，已過(guò)去20多日，上訴人所提供的犯罪線索所指向的人早已聞風(fēng)藏匿，喪失了最佳的抓捕時(shí)機(jī)。如果公安機(jī)關(guān)能及時(shí)查證的話，上訴人所提供的犯罪線索完全能查證屬實(shí)，因此，雖然上訴人所提供的犯罪線索沒(méi)有能查證屬實(shí)，但考慮到?jīng)]有查證屬實(shí)的客觀原因，也應(yīng)認(rèn)定上訴人具有立功情節(jié)。（三）上訴人主觀惡性小。（四）上訴人所購(gòu)進(jìn)的卷煙大部分沒(méi)有銷售出去，社會(huì)危害性較小。
上訴人趙某4的辯護(hù)人張熙的辯護(hù)意見與上訴人趙某4的上訴理由一致。
云南省玉溪市人民檢察院出庭檢察員認(rèn)為：一、上訴人成某1、桂某某、于某3、趙某4、王某2及原審被告人呂某構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪的定性準(zhǔn)確。二、上訴人成某1、桂某某、于某3、王某2的上訴理由不能成立。三、上訴人趙某4的上訴理由不能成立。四、有新證據(jù)證實(shí)上訴人桂某某揭發(fā)他人犯罪行為，被公安機(jī)關(guān)查證屬實(shí)，構(gòu)成立功，可以從輕或減輕處罰。五、本案部分財(cái)物不能證實(shí)是上訴人及原審被告人在實(shí)施非法經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中犯罪所得或者犯罪所用，一審法院判決全部沒(méi)收存在不當(dāng)，請(qǐng)求二審法院依法予以改判。
本院查明
經(jīng)二審審理查明的事實(shí)與原判認(rèn)定的事實(shí)一致，并有經(jīng)原審?fù)徺|(zhì)證、認(rèn)證的證人證言、書證及上訴人和原審被告人供述在案佐證，本院應(yīng)予確認(rèn)。
二審期間另查明，2014年4月7日晚，上訴人桂某某同監(jiān)室的李春從新入所的陳某手中取到毒品可疑物后告知李建、桂某某。后三人商量后由桂某某于次日?qǐng)?bào)告民警，另外兩人在監(jiān)室內(nèi)看住陳某，后李春將毒品可疑物交由民警處理。經(jīng)峨山縣公安局禁毒大隊(duì)稱量，毒品可疑物凈重分別為10.3克、6.3克。經(jīng)鑒定凈重為10.3克的毒品可疑物為海洛因、凈重為6.3克的毒品可疑物是毒品甲基苯丙胺片劑。
上述事實(shí)，有經(jīng)二審?fù)徺|(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)予以證實(shí)：1、上訴人桂某某的談話記錄；2、證人李甲、李乙、陳某的談話記錄；3、扣押筆錄及扣押決定書；4、稱量記錄；5、毒品可疑物的鑒定意見書證實(shí)；6、峨山縣看守所出俱的情況說(shuō)明。
關(guān)于對(duì)2011年5月6日，最高人民法院以（2011）刑他字第21號(hào)文，對(duì)江蘇省李明華非法經(jīng)營(yíng)案作出的批復(fù)（以下稱《批復(fù)》）的評(píng)判。國(guó)家為了維護(hù)煙草生產(chǎn)、調(diào)撥計(jì)劃，保護(hù)消費(fèi)者利益，保證國(guó)家稅收，實(shí)行專賣許可制度，嚴(yán)格規(guī)定了煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證、煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證、煙草專賣零售許可證和特種煙草專賣經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證的管理制度。零售證不等同于批發(fā)證。煙草產(chǎn)品的批發(fā)和零售，是經(jīng)營(yíng)范圍中的兩種方式，《煙草專賣法》、《煙草專賣許可證管理辦法》作了明確的規(guī)范，兩者有顯著不同的特點(diǎn)，1、它們的批準(zhǔn)權(quán)限不同，從事煙草批發(fā)業(yè)務(wù)跨省的，需報(bào)國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門審批發(fā)證，省內(nèi)經(jīng)營(yíng)的報(bào)省級(jí)煙草專賣行政主管部門審批發(fā)證，而煙草零售只需縣級(jí)煙草專賣行政主管部門審批發(fā)證。2、市場(chǎng)準(zhǔn)入資質(zhì)不同，從事煙草批發(fā)業(yè)務(wù)只容許是企業(yè)，目前僅限各級(jí)國(guó)營(yíng)煙草公司；從事煙草零售企業(yè)和個(gè)人都可，批發(fā)和零售它們的資金、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，從業(yè)人員等要求都不同。3、監(jiān)督管理的制度不同，對(duì)批發(fā)和零售企業(yè)和個(gè)人，日常的監(jiān)督管理的權(quán)限、要求、策略都不同?？梢钥闯觯闶叟c批發(fā)涇渭分明，不能混淆，無(wú)論是以法律規(guī)定還是約定俗成，都不是同一種行為。因此，認(rèn)為有煙草專賣零售許可證從事批發(fā)的行為，沒(méi)有超越獲得的行政許可的范圍，只是在經(jīng)營(yíng)中有違規(guī)行為的觀點(diǎn)。是對(duì)經(jīng)營(yíng)范圍的曲解，銷售卷煙、雪茄煙、煙絲還是煙葉這是經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，即賣什么東西，批發(fā)還是零售是經(jīng)營(yíng)方式，即怎么賣，都是屬于經(jīng)營(yíng)范圍，有煙草專賣零售許可證的只有零售的資格，而無(wú)批發(fā)的資格，從事批發(fā)就超越了許可范圍，不能把零售等同于銷售，這種有此證等于彼證的理解，是混淆零售與批發(fā)的概念。那樣的話國(guó)家的設(shè)置的許多專營(yíng)、專賣制度都可以取消了，就煙草經(jīng)營(yíng)而言，企業(yè)、公民只要獲得一種煙草專賣許可證，就可以以事生產(chǎn)、批發(fā)、運(yùn)輸、零售煙草制品各個(gè)環(huán)節(jié)，那么煙草專賣制度就形同虛設(shè)，煙草專賣秩序就無(wú)法管理。
《批復(fù)》與《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十五條第一款辦理煙草案件所依據(jù)的《中華人民共和國(guó)煙草專賣法》（以下簡(jiǎn)稱《煙草專賣法》）立法精神相抵觸，與兩高的《煙草解釋》有關(guān)條文相沖突。《煙草解釋》第一條的規(guī)定，“違反國(guó)家煙草專賣管理法律法規(guī)，未經(jīng)煙草專賣行政主管部門許可，無(wú)煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證、煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證、特種煙草專賣經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證、煙草專賣零售許可證等許可證明，非法經(jīng)營(yíng)煙草專賣品，情節(jié)嚴(yán)重的，依照刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰?！边@里規(guī)定的無(wú)四種許可證其中之一的，非法經(jīng)營(yíng)煙草制品，情節(jié)嚴(yán)重的以非法經(jīng)營(yíng)罪處罰，那么無(wú)煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證從事批發(fā)，不以犯罪論處的就與《煙草解釋》的規(guī)定相抵觸。
《批復(fù)》與《煙草解釋》條文相沖突，在實(shí)際執(zhí)法中，根據(jù)法律解釋的效力來(lái)說(shuō)，《批復(fù)》與《煙草解釋》都是司法解釋的一種，它們的法律效力是同等的，但是《煙草解釋》是由兩高通過(guò)頒布的，對(duì)于煙草類案件有普遍的約束力，而《批復(fù)》是高院發(fā)布的，它僅僅是針對(duì)李明華個(gè)案的請(qǐng)示，只適用于該案的處理。當(dāng)然在不與法律相沖突的條件下，對(duì)同類案件也有普遍指導(dǎo)意義，在司法實(shí)踐中應(yīng)當(dāng)執(zhí)行，前提是不能與同一類案件的法律和解釋相悖。關(guān)于上訴人成某1、王某2、桂某某、于某3及其辯護(hù)人楊連柯、王雪、劉紅萍、張鐵成認(rèn)為上訴人成某1、王某2、桂某某、于某3的行為不構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，《中華人民共和國(guó)刑法》設(shè)立非法經(jīng)營(yíng)罪的目的之一，就是保護(hù)國(guó)家的專營(yíng)專賣和市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，其實(shí)質(zhì)在于懲罰違反國(guó)家對(duì)一些經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的專營(yíng)、專賣或限制制度的行為，這些行為違反了國(guó)家對(duì)這些經(jīng)營(yíng)行為的許可制度。針對(duì)的就是這種行為的資格，有沒(méi)有獲得從事某種行為的許可證等資質(zhì)證明。持有煙草專賣零售許可證，從煙草公司或渠道外購(gòu)進(jìn)卷煙，批量銷售給零售商家，就是批發(fā)行為。因?yàn)闊煵輰Ｙu零售許可證只具有國(guó)家批準(zhǔn)的煙草專賣零售資格，沒(méi)有經(jīng)過(guò)國(guó)家批準(zhǔn)的煙草專賣批發(fā)資格，而擅自予以經(jīng)營(yíng)的，是超越了獲得的行政許可規(guī)定的范圍，就屬無(wú)照經(jīng)營(yíng)，其侵害的是國(guó)家的煙草專賣制度，情節(jié)嚴(yán)重的，就構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪；且在本案中，上訴人成某1、王某2擅自從深圳、東莞等地通過(guò)物流等方式購(gòu)進(jìn)成品卷煙在玉溪、昆明等地的非正規(guī)的卷煙銷售市場(chǎng)秘密批量或零星銷售，數(shù)額特別巨大；上訴人桂某某、于某3接受上訴人成某1的雇傭，在明知或應(yīng)當(dāng)明知上訴人成某1從深圳、東莞等地通過(guò)物流等方式購(gòu)進(jìn)成品卷煙在玉溪、昆明等地的非正規(guī)的卷煙銷售市場(chǎng)秘密批量或零星銷售的情況下，為獲取非法利益，仍然幫助上訴人成某1從事管理儲(chǔ)藏卷煙倉(cāng)庫(kù)、提貨、送煙及收取煙款等事宜，上訴人桂某某、于某3的行為分別與上訴人成某1構(gòu)成共同犯罪。故原判對(duì)本案不適用最高人民法院（2011）刑他字第21號(hào)《批復(fù)》，對(duì)上訴人成某1、王某2、桂某某、于某3的行為按《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十五條第一款的規(guī)定，認(rèn)定為構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪符合法律規(guī)定，并無(wú)不當(dāng)，故上訴人成某1、王某2、桂某某、于某3及其辯護(hù)人楊連柯、王雪、劉紅萍、張鐵成認(rèn)為上訴人成某1、王某2、桂某某、于某3的行為不構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪的上訴理由和辯護(hù)意見，不能成立，不予采納。
關(guān)于上訴人成某1和上訴人王某2及其辯護(hù)人王雪提出原判對(duì)收繳財(cái)物的處理不當(dāng)，請(qǐng)求將上訴人的合法財(cái)產(chǎn)予以返還的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，原判對(duì)扣押財(cái)物的處理上確有不當(dāng)，對(duì)上訴人成某1和上訴人王某2及其辯護(hù)人王雪提出的將合法財(cái)產(chǎn)予以返還的上訴理由和辯護(hù)意見，予以采納。
關(guān)于上訴人桂某某及其辯護(hù)人劉紅萍認(rèn)為上訴人在二審期間有立功情節(jié)的上訴理由和辯護(hù)意見，與本案查證的事實(shí)相符，對(duì)此的上訴理由和辯護(hù)意見，予以采納。
關(guān)于上訴人桂某某的辯護(hù)人劉紅萍認(rèn)為，如果法庭認(rèn)為上訴人桂某某的行為構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪，上訴人也具有法定或酌定從輕、減輕處罰的情節(jié)，并建議二審對(duì)上訴人減輕處罰，并適用緩刑的辯護(hù)意見，有理，對(duì)此辯護(hù)意見，予以采納。
關(guān)于上訴人于某3的辯護(hù)人張鐵成提出上訴人于某3具有法定或酌定從輕、減輕處罰的情節(jié)建議二審對(duì)上訴人適用緩刑的辯護(hù)意見，經(jīng)查，原判在對(duì)上訴人于某3量刑時(shí)已充分考慮了上訴人所具有的量刑情節(jié)，根據(jù)上訴人犯罪的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)和社會(huì)危害性，上訴人于某3不符合《中華人民共和國(guó)刑法》第七十二條規(guī)定適用緩刑的條件，對(duì)辯護(hù)人提出對(duì)上訴人適用緩刑的辯護(hù)意見，不予采納。
關(guān)于上訴人趙某4及其辯護(hù)人張熙提出《扣押物品清單》所反映的內(nèi)容不客觀、不真實(shí)，該證據(jù)就應(yīng)作為非法證據(jù)予以排除，不能作為定案依據(jù)的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，在案證據(jù)證實(shí)，上訴人趙某4被抓獲、搜查證和《扣押物品清單》的制作及其在《扣押物品清單》上簽字的時(shí)間都是2013年3月19日，而非2013年3月28日，搜查筆錄上也有上訴人的簽字時(shí)間也是2013年3月19日，還其他見證人在場(chǎng)監(jiān)督，且上訴人趙某4在偵查機(jī)關(guān)的供述其購(gòu)買的卷煙約3000多條，與《扣押物品清單》中的數(shù)量基本相符，故上訴人趙某4及其辯護(hù)人張熙提出《扣押物品清單》應(yīng)作為非法證據(jù)予以排除的上訴理由和辯護(hù)意見，不予采納。
關(guān)于上訴人趙某4及其辯護(hù)人張熙提出據(jù)以認(rèn)定本案涉案卷煙價(jià)格的證據(jù)存在瑕疵的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，上訴人對(duì)卷煙的價(jià)格進(jìn)行了供述，但明成軍卻不予以承認(rèn)，二審?fù)徶幸膊荒苋鐚?shí)證明卷煙的價(jià)格，且本案中其他向明成軍購(gòu)買卷煙的價(jià)格陳述也各不相同，故對(duì)上訴人趙某4所購(gòu)進(jìn)的卷煙價(jià)格屬于無(wú)法查清，根據(jù)《煙草解釋》第四條關(guān)于無(wú)法查清銷售或者購(gòu)買價(jià)格的，計(jì)算非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額方法：“（一）查獲的卷煙、雪茄煙的價(jià)格，有品牌的，按照該品牌卷煙、雪茄煙的查獲地省級(jí)煙草專賣行政主管部門出具的零售價(jià)格計(jì)算”的規(guī)定，云南省發(fā)改委的價(jià)格鑒定結(jié)論符合法律規(guī)定，作為定案依據(jù)并無(wú)不當(dāng)，原判依照相關(guān)規(guī)定扣減了16條白皮卷煙的價(jià)值，符合本案的客觀實(shí)際，故對(duì)上訴人趙某4及其辯護(hù)人張熙提出據(jù)以認(rèn)定本案涉案卷煙價(jià)格的證據(jù)存在瑕疵的上訴理由和辯護(hù)意見，不予采納。
關(guān)于上訴人趙某4及其辯護(hù)人張熙提出本案應(yīng)以涉案卷煙的數(shù)量作為認(rèn)定犯罪情節(jié)的依據(jù)的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，上訴人趙某4非法經(jīng)營(yíng)的卷煙2795條（559000支），但其非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額為人民幣678906.00元，根據(jù)《煙草解釋》第三條第二款：“具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百二十五條規(guī)定的‘情節(jié)特別嚴(yán)重’：（一）非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在二十五萬(wàn)元以上，或者違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的；（二）非法經(jīng)營(yíng)卷煙一百萬(wàn)支以上的”的規(guī)定，只要符合《煙草解釋》第三條第二款規(guī)定中的任何一種情形，就可以認(rèn)定為刑法第二百二十五條規(guī)定的“情節(jié)特別嚴(yán)重”，故對(duì)上訴人趙某4及其辯護(hù)人張熙提出本案應(yīng)以涉案卷煙的數(shù)量作為認(rèn)定犯罪情節(jié)的依據(jù)的上訴理由和辯護(hù)意見，不予采納。
關(guān)于上訴人趙某4及其辯護(hù)人張熙提出被扣押的十二萬(wàn)元的性質(zhì)認(rèn)定錯(cuò)誤，該款并非違法所得或用于犯罪。該款應(yīng)予以退還的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，從原審被告人呂某軍處扣押的人民幣十二萬(wàn)元，據(jù)上訴人趙某4及呂某在偵查機(jī)關(guān)的供述均證實(shí)，這十二萬(wàn)元是上訴人趙某4準(zhǔn)備用于購(gòu)煙的購(gòu)煙款，呂某也供述其就是因?yàn)樗瓦@十二萬(wàn)元給上訴人趙某4付煙款時(shí)被抓獲的，因此原判認(rèn)定該款是犯罪所用而予以沒(méi)收符合法律規(guī)定，上訴人趙某4及其辯護(hù)人張熙認(rèn)為該款應(yīng)予以退還的上訴理由和辯護(hù)意見，不予采納。
關(guān)于上訴人趙某4及其辯護(hù)人張熙提出原判已查明上訴人所購(gòu)進(jìn)的卷煙尚未銷售出去，那么上訴人非法經(jīng)營(yíng)的行為就是未遂的上訴理由和辯護(hù)意見，非法經(jīng)營(yíng)罪的客體是國(guó)家限制買賣物品和經(jīng)營(yíng)許可證的市場(chǎng)管理制度，本案中上訴人趙某4為謀取非法利潤(rùn)，購(gòu)買卷煙進(jìn)行銷售，雖然沒(méi)有將卷煙賣出，但其已實(shí)施了非法購(gòu)買的行為，已違反了國(guó)家限制買賣物品和經(jīng)營(yíng)許可證的市場(chǎng)管理制度，擾亂了煙草專賣市場(chǎng)秩序，其已實(shí)施完對(duì)煙草專賣市場(chǎng)秩序的侵犯，其行為已構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪，對(duì)上訴人趙某4及其辯護(hù)人張熙認(rèn)為此行為屬于犯罪未遂的上訴理由和辯護(hù)意見，不予采納。
關(guān)于上訴人趙某4及其辯護(hù)人張熙提出上訴人具有立功情節(jié)的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，上訴人趙某4提出來(lái)其第一次訊問(wèn)就向公安機(jī)關(guān)提供了他人從事非法經(jīng)營(yíng)的犯罪線索，但本案并無(wú)此證據(jù)，且也無(wú)依上訴人提供的犯罪線索查證其他犯罪的材料，故不能認(rèn)定上訴人具有立功情節(jié)，對(duì)上訴人及辯護(hù)人的此上訴理由和辯護(hù)意見，不予采納。
關(guān)于上訴人趙某4及其辯護(hù)人張熙提出所購(gòu)進(jìn)的卷煙大部分沒(méi)有銷售出去，社會(huì)危害性較小且主觀惡性也小的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，上訴人趙某4為謀取非法利潤(rùn)，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額為人民幣678906.00元，情節(jié)特別嚴(yán)重，故對(duì)上訴人及辯護(hù)人的此上訴理由和辯護(hù)意見，不予采納。
關(guān)于云南省玉溪市人民檢察院出庭檢察員認(rèn)為：一、上訴人成某1、桂某某、于某3、趙某4、王某2及原審被告人呂某構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪的定性準(zhǔn)確。二、上訴人成某1、桂某某、于某3、王某2的上訴理由不能成立。三、上訴人趙某4的上訴理由不能成立。四、有新證據(jù)證實(shí)上訴人桂某某揭發(fā)他人犯罪行為，被公安機(jī)關(guān)查證屬實(shí)，構(gòu)成立功，可以從輕或減輕處罰。五、本案部分財(cái)物不能證實(shí)是上訴人及原審被告人在實(shí)施非法經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中犯罪所得或者犯罪所用，一審法院判決全部沒(méi)收存在不當(dāng)，請(qǐng)求二審法院依法予以改判的出庭意見，予以支持。
本院認(rèn)為
本院認(rèn)為，上訴人成某1、王某2違反煙草專賣法規(guī)，擅自從深圳、東莞等地通過(guò)物流等方式購(gòu)進(jìn)成品卷煙在玉溪、昆明等地非正規(guī)的卷煙銷售市場(chǎng)秘密批量或零星銷售，并雇傭上訴人桂某某、于某3分別在玉溪、昆明從事管理儲(chǔ)藏卷煙倉(cāng)庫(kù)及送煙、收煙款等事宜；上訴人趙某4、原審被告人呂某違反煙草專賣法規(guī)，未經(jīng)煙草專賣部門許可，在昆明非法購(gòu)買上訴人成某1未經(jīng)煙草專賣部門許可購(gòu)進(jìn)的卷煙，在無(wú)卷煙銷售許可證的情況下在昆明進(jìn)行非法銷售；其中上訴人成某1非法經(jīng)營(yíng)的各類卷煙共計(jì)31319.8條，經(jīng)營(yíng)價(jià)格為人民幣4728301元；上訴人王某2非法經(jīng)營(yíng)的各類卷煙共計(jì)18740.8條，經(jīng)營(yíng)價(jià)格為人民幣2615971.00元；上訴人桂某某非法經(jīng)營(yíng)的各類卷煙共計(jì)16936條，經(jīng)營(yíng)價(jià)格為人民幣2128015.00元；上訴人于某3非法經(jīng)營(yíng)的各類卷煙共計(jì)9829條，經(jīng)營(yíng)價(jià)格為人民幣1623580.00元；上訴人趙某4非法經(jīng)營(yíng)的各類卷煙共計(jì)2795條，經(jīng)營(yíng)價(jià)格為人民幣678906.00元；原審被告人呂某非法經(jīng)營(yíng)的各類卷煙共計(jì)2795條，經(jīng)營(yíng)價(jià)格為人民幣678906.00元；六人的犯罪情節(jié)特別嚴(yán)重，其行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十五條的規(guī)定，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。上訴人成某1、王某2、桂某某在玉溪范圍內(nèi)相互配合，共同實(shí)施非法經(jīng)營(yíng)卷煙活動(dòng)是共同犯罪，在共同犯罪中上訴人成某1、王某2起主要作用是主犯，上訴人桂某某起次要作用是從犯，對(duì)從犯應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或者免除處罰；上訴人成某1、于某3在昆明范圍內(nèi)相互配合，共同實(shí)施非法經(jīng)營(yíng)卷煙活動(dòng)是共同犯罪，在共同犯罪中上訴人成某1起主要作用是主犯，上訴人于某3起次要作用是從犯，對(duì)從犯應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或者免除處罰；上訴人趙某4及原審被告人呂某共同實(shí)施非法經(jīng)營(yíng)卷煙活動(dòng)是共同犯罪，在共同犯罪中上訴人趙某4起主要作用是主犯，原審被告人呂某起次要作用是從犯，對(duì)從犯應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或者免除處罰。據(jù)此，原判對(duì)上訴人桂某某、于某3及原審被告人呂某予以減輕處罰。上訴人桂某某、于某3、趙某4及原審被告呂某雖不具有自首情節(jié)，但如實(shí)供述自己的罪行，是坦白，對(duì)其予以從輕處罰。原審被告人呂某揭發(fā)他人犯罪行為，已查證屬實(shí)，有立功表現(xiàn)，對(duì)其予以從輕處罰。二審期間，上訴人桂某某揭發(fā)他人犯罪行為，已查證屬實(shí)，有立功表現(xiàn)，對(duì)其予以從輕處罰。本案扣押的部分財(cái)物不能證實(shí)是上訴人及原審被告人在實(shí)施非法經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中犯罪所得或者犯罪所用，一審判決全部沒(méi)收明顯不當(dāng)，二審予改判。綜上，依照《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百二十五條第一款第（二）項(xiàng)，《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十五條、第二十五條、第二十六條、第二十七條、第六十七條第三款、第六十八條、第四十五條、第五十二條、第七十二條、第七十三條、第六十四條，《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法生產(chǎn)、銷售煙草專賣品等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條第五款、第三條第二款之規(guī)定，判決如下：
二審裁判結(jié)果
一、維持云南省峨山彝族自治縣人民法院（2014）峨刑初字第3號(hào)刑事判決第一、二、四、五、六項(xiàng)，即：一、被告人成某1犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑十年，并處罰金人民幣200000元；二、被告人王某2犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑六年零六個(gè)月，并處罰金人民幣100000元；四、被告人于某3犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣15000元；五、被告人趙某4犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年零六個(gè)月，并處罰金人民幣40000元；六、被告人呂某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑二年，緩刑二年，并處罰金人民幣10000元。
二、撤銷云南省峨山彝族自治縣人民法院（2014）峨刑初字第3號(hào)刑事判決第三、七項(xiàng)，即：三、被告人桂某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年零六個(gè)月，并處罰金人民幣20000元；七、本案查獲涉案財(cái)物的處理：（一）現(xiàn)扣押于云南省峨山縣公安局的真品卷煙31410.60條（盒）予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)，假煙2815條（盒）予以沒(méi)收銷毀；（二）從成某1處扣押的尼采白色手機(jī)1個(gè)、黑色I(xiàn)phone手機(jī)1個(gè)、充電寶1個(gè)、充電器連線1根、東風(fēng)本田CR-V越野車1輛、現(xiàn)金人民幣21727元、中國(guó)銀行卡號(hào)：456＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊6405銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額2155.68元、云南省農(nóng)村信用社卡號(hào)：621＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊9513銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額102416.38元、中國(guó)工商銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊2106銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額11.89元、交通銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊2173銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額45510.48元、廣發(fā)銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊9718銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額9.79元予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)，云南省互聯(lián)網(wǎng)營(yíng)業(yè)服務(wù)場(chǎng)所實(shí)名登記卡（卡號(hào)：0530－＊＊＊＊1029）一張，第二代居民身份證二張予以沒(méi)收銷毀；（三）從王某2處扣押的白色I(xiàn)phone手機(jī)1個(gè)、現(xiàn)金人民幣76000元、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行賬號(hào)：24－＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊2040（戶名：成某某）存折一本及其余額13.78元、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行賬號(hào)：24－＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊1191存單一張及其余額400000元、廣發(fā)銀行賬號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊0193存折（戶名：張永美）、附銀聯(lián)卡一張及其余額100元、交通銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊9804銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額145265.62元、中國(guó)工商銀卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊1562銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額282918.82元、云南紅塔農(nóng)村合作銀行春和支行卡號(hào)：621＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊9521銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額450.95元、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行卡號(hào)：955＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊8712銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額277738.55元予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)，車牌號(hào)為云F＊＊＊＊8的北京現(xiàn)代轎車1輛（含保險(xiǎn)卡、車鑰匙）、中國(guó)工商銀行賬號(hào)：451＊＊＊＊＊＊＊＊＊9832存折一本及其附屬銀行卡一張發(fā)還被告人王某2；（四）從桂某某處扣押的云FL2050哈飛微型面包車（含行駛證、車鑰匙）1輛、黑色天語(yǔ)手機(jī)1部予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)；（五）從于某3處扣押的云AF317Q長(zhǎng)安之星微型面包車1輛（含車鑰匙）、金立黑色手機(jī)1部、昆明市官渡農(nóng)村合作銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊2937銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額42648.78元、昆明市農(nóng)村信用社賬號(hào)：710＊＊＊＊＊＊＊＊＊2889存折一本及其余額10元予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)，中國(guó)移動(dòng)全球通電話卡一張予以沒(méi)收銷毀；（六）從被告人呂某處扣押的現(xiàn)金人民幣120000元屬供犯罪所用財(cái)物，予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)。以上所判決的銀行卡、存折、存單等產(chǎn)生的利息，予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)。
三、上訴人桂某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣20000元。
（緩刑考驗(yàn)期從判決確定的之日起計(jì)算。）
四、本案查獲涉案財(cái)物的處理：
（一）現(xiàn)扣押于云南省峨山縣公安局的真品卷煙31410.60條（盒）予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)，假煙2815條（盒）予以沒(méi)收銷毀；
（二）從成某1處扣押的尼采白色手機(jī)1個(gè)、黑色I(xiàn)phone手機(jī)1個(gè)、充電寶1個(gè)、充電器連線1根、云南省互聯(lián)網(wǎng)營(yíng)業(yè)服務(wù)場(chǎng)所實(shí)名登記卡（卡號(hào)：0530－＊＊＊＊1029）一張，第二代居民身份證二張予以沒(méi)收銷毀；
（三）從成某1處扣押的東風(fēng)本田CR-V越野車1輛、現(xiàn)金人民幣21727元、中國(guó)銀行卡號(hào)：456＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊6405銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額2155.68元、云南省農(nóng)村信用社卡號(hào)：621＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊9513銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額102416.38元、中國(guó)工商銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊2106銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額11.89元、交通銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊2173銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額45510.48元、廣發(fā)銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊9718銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額9.79元，發(fā)還上訴人成某1。
（四）從王某2處扣押現(xiàn)金人民幣76000元、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行賬號(hào)：24－＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊2040（戶名：成某某）存折一本及其余額13.78元、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行賬號(hào)：24－＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊1191存單一張及其余額400000元、廣發(fā)銀行賬號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊0193存折（戶名：張永美）、附銀聯(lián)卡一張及其余額100元、交通銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊9804銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額145265.62元、中國(guó)工商銀卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊1562銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額282918.82元、云南紅塔農(nóng)村合作銀行春和支行卡號(hào)：621＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊9521銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額450.95元、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行卡號(hào)：955＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊8712銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額277738.55元，車牌號(hào)為云F＊＊＊＊8的北京現(xiàn)代轎車1輛（含保險(xiǎn)卡、車鑰匙），中國(guó)工商銀行賬號(hào)：451＊＊＊＊＊＊＊＊＊9832存折一本及其附屬銀行卡一張，車牌號(hào)為云F＊＊＊＊8的北京現(xiàn)代轎車1輛（含保險(xiǎn)卡、車鑰匙）發(fā)還被告人王某2；
（五）從王某2處扣押的白色I(xiàn)phone手機(jī)1個(gè)予以沒(méi)收銷毀；
（六）從桂某某處扣押的云FL2050哈飛微型面包車（含行駛證、車鑰匙）1輛、黑色天語(yǔ)手機(jī)1部予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)；（五）從于某3處扣押的云AF317Q長(zhǎng)安之星微型面包車1輛（含車鑰匙）、金立黑色手機(jī)1部、昆明市官渡農(nóng)村合作銀行卡號(hào)：622＊＊＊＊＊＊＊＊＊2937銀聯(lián)卡一張及其卡內(nèi)余額42648.78元、昆明市農(nóng)村信用社賬號(hào)：710＊＊＊＊＊＊＊＊＊2889存折一本及其余額10元予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)，中國(guó)移動(dòng)全球通電話卡一張予以沒(méi)收銷毀；
（七）從被告人呂某處扣押的現(xiàn)金人民幣120000元屬供犯罪所用財(cái)物，予以沒(méi)收上繳國(guó)庫(kù)。
本判決為終審判決。
審判人員
審判長(zhǎng)張紅勝
審判員普趙勇
代理審判員馬艷歸
裁判日期
二〇一四年七月三十一日
書記員
書記員閻璐一
