案由 受賄
案號 （2019）吉0102刑初11號
長春市南關(guān)區(qū)人民檢察院以長南檢職檢刑訴[2018]21號起訴書指控被告人趙某某犯受賄罪，于2019年1月7日向本院提起公訴。本院依法組成合議庭，公開開庭審理了本案。長春市南關(guān)區(qū)人民檢察院指派檢察員于文森、王巖出庭支持公訴，被告人趙某某到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
長春市南關(guān)區(qū)人民檢察院指控，被告人趙某某于2014年，伙同其丈夫剛某（時(shí)任長春市地方稅務(wù)局稽查局局長，已被長春市監(jiān)委立案調(diào)查）為長春市嘉苑房地產(chǎn)開發(fā)有限公司在稅務(wù)稽查過程中提供幫助，并收受該公司給予的2萬美元（約合人民幣123000元）。
公訴機(jī)關(guān)認(rèn)為，指控的犯罪事實(shí)有證人證言、書證等證據(jù)證實(shí)，應(yīng)當(dāng)以合同洗錢罪追究被告人趙某某的刑事責(zé)任。
被告人趙某某辯解稱不是其收的錢，只是換的錢。
經(jīng)審理查明，2014年8月，剛某（時(shí)任長春市地方稅務(wù)局稽查局局長）為長春市嘉苑房地產(chǎn)開發(fā)有限公司在稅務(wù)稽查過程中提供幫助，收受他人2萬美元（約合人民幣123000元），并將2萬美元交給其愛人趙某某。被告人趙某某在工人文化宮中國銀行附近，找到外匯販子將2萬美元兌換成人民幣12萬余元，將錢存入銀行。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的如下證據(jù)予以證實(shí)：
1、書證
（1）立案決定書、留置決定書、留置通知書、宣布留置決定、解除留置通知書，證實(shí)被告人趙某某被依法留置的事實(shí)；
（2）到案經(jīng)過，證實(shí)被告人趙某某的到案情況；
（3）戶籍證明，證明被告人趙某某的自然情況；
（4）公民違法犯罪記錄證明，證實(shí)被告人趙某某無前科劣跡；
（5）剛某的主體材料，證實(shí)剛某系國家機(jī)關(guān)工作人員
2、證人證言
（1）證人剛某的證言，證明剛某收受陳某2萬美元，之后將錢交給趙某某的事實(shí)。
主要內(nèi)容為：2014年市稽查局查陳某公司的涉稅問題，陳某通過舒曉春聯(lián)系到我，我和舒曉春、陳某一共吃過兩次飯，吃飯過程中，陳某向我介紹了他公司遇到的問題，請求我在稅務(wù)檢查的事上多照顧，我答應(yīng)回去過問一下。2014年8月，陳某來到我的辦公室，和我說了幾句感謝的話后，送給我2萬美元。我客氣一下收下了。這些錢我交給我的愛人趙某某，趙某某兌成人民幣用于生活消費(fèi)了。
（2）證人陳某的證言，卷二P18-21，詢問人：**、高傳偉，2018年6月29日，證實(shí)陳某給剛某好處費(fèi)美元2萬元的事實(shí)；
主要內(nèi)容為：2013年的時(shí)候，當(dāng)時(shí)我們公司正在開發(fā)二道區(qū)的香水灣小區(qū)，長春市地稅稽查局一個(gè)科的人來到我們公司查賬，調(diào)查稅收方面的問題，發(fā)現(xiàn)一些問題，涉及抵扣稅款的一些問題，涉及一千多萬元的發(fā)票，稽查局說得罰款，按照比例得罰款兩三百萬，這個(gè)事拖得時(shí)間很長，到了2014年春天的時(shí)候，稅務(wù)局催得緊，要求出稽查結(jié)論，我就找到當(dāng)時(shí)負(fù)責(zé)稽查的趙科長，希望能給從輕處理一下，趙科長說他定不了，這事得跟他們局長剛某說，我就通過朋友聯(lián)系上了剛某，給剛某拿了2萬美元，剛某同意幫忙了，之后我又跟趙科長說了這個(gè)情況，告訴他已經(jīng)跟剛局長溝通完了，趙科長說那等局長安排吧。最后就補(bǔ)交了35萬元的稅款，沒再罰款。
3、被告人的供述與辯解
（1）被告人趙某某的供述和辯解，證實(shí)被告人趙某某將剛某收受的2萬美元兌換成人民幣并存入銀行的事實(shí)。
主要內(nèi)容為：剛某是稅務(wù)分局局長，后來還干過市地稅稽查局長，挺多人找他幫忙辦事的，具體辦啥事剛某也沒跟我說過。每次拿回來的一萬兩萬的也有，多點(diǎn)的也有，過年的時(shí)候多一些，沒具體數(shù)過，多的時(shí)候一年能有幾十萬，少的時(shí)候一年也就十多萬萬，我細(xì)想了一下，這些年加到一起這樣的錢一共能有兩百萬元左右，另外剛某也有拿回來美元的時(shí)候。剛某是稅務(wù)局的工作的，正常工資每月就幾千元錢，他拿回來這些錢除了過春節(jié)單位發(fā)點(diǎn)獎金剩下都是別人求他辦事他收的錢，也沒有別的來源，他雖然沒和我說具體誰給的，但我明白。
2014年的時(shí)候，具體時(shí)間我記不清了，有一次剛某拿回來了2萬美金，我就給他放到了沙發(fā)后來的手里袋子里了，之后我就拿著這2萬美元到人民廣場工人文化宮附近的中國銀行換成人民幣了，換了大約12萬元左右。之后我就把這錢又拿回家放到那個(gè)手拎袋里面，后來我把這個(gè)錢和手拎袋里別的錢一起存到銀行里了。這2萬美元指定不是單位發(fā)的，應(yīng)當(dāng)也是別人求剛某辦事，給他拿的錢。我不清楚是誰給剛某的，他沒說是具體誰找他辦事，但我知道是有人找他辦事給他拿的錢。他是公務(wù)員，死工資，工資也都是人民幣，沒有發(fā)美金的情況。美元在國內(nèi)也花不掉，再一個(gè)剛某是公務(wù)員，是稅務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)，當(dāng)時(shí)想萬一以后被有關(guān)部門發(fā)現(xiàn)家里有美元，也不好，怕出問題，所以換成人民幣了。是在工人文化宮旁邊的中國銀行，找了個(gè)外匯販子換的。在銀行換不了這么多，而且在銀行兌換需要身份證，也怕以后有麻煩。
上述證據(jù)，經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，證據(jù)間能夠相互印證，形成完整的證據(jù)鏈條，應(yīng)當(dāng)作為定案的依據(jù)。
本院認(rèn)為，被告人趙某某明知是剛某受賄所得的二萬美元，仍將該錢款兌換成人民幣存入銀行，掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)，其行為已構(gòu)成洗錢罪，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，罪名成立，應(yīng)依法懲處。本案中，趙某某沒有為陳某謀取利益，收取陳某的錢款，沒有證據(jù)證明趙某某與剛某有預(yù)謀的進(jìn)行受賄行為，故公訴機(jī)關(guān)指控其犯受賄罪的罪名不當(dāng)，應(yīng)予變更。鑒于被告人趙某某到案后能夠供述自己的罪行，系坦白，可依法從輕處罰。鑒于趙某某有悔罪表現(xiàn)，宣告緩刑對所居住社區(qū)沒有重大不良影響，可依法適用緩刑。依照《中華人民共和國刑法》、第一百九十一條【洗錢罪】、第六十七條第三款【坦白】、第七十二條第一款【緩刑的適用條件】、第七十三條第二款、第三款【緩刑的考驗(yàn)期限】、第五十二條【罰金數(shù)額的裁量】、第五十三條【罰金的繳納】之規(guī)定，判決如下：
被告人趙某某犯洗錢罪，判處有期徒刑六個(gè)月，緩刑一年，并處罰金人民幣二萬元。（緩刑考驗(yàn)期限從判決確定之日起計(jì)算。）
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向吉林省長春市中級人民法院提出上訴。書面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本二份。
審 判 長 孫劍波
審 判 員 孫振霆
人民陪審員 李惠茹
二〇一九年三月二十九日
書 記 員 王姝舒
