李某華貪污案-通過“影子公司”非法占有公共財物的定性
（2021）冀刑終295號
人民法院案例庫 入庫編號：2024-03-1-402-004
關鍵
刑事/貪污罪/影子公司/實際控制人/虛假合同詞
基本案情
2003年至2013年，被告人李某華利用其擔任國家某部綜合事業(yè)局經(jīng)營處處長、某建設與管理領導小組辦公室副主任等職務上的便利，借負責國家水利風景區(qū)評審、管理工作及有關規(guī)劃、財政項目之機，先后14次設立對外委托課題，以相應規(guī)劃內容預設課題研究方向，并安排其下屬工作人員及相關專家完成規(guī)劃內容。后在相應規(guī)劃內容基礎上稍加改動即作為課題成果提交，并利用其課題負責人的職務便利，主導課題通過驗收。由此，私營企業(yè)北京某規(guī)劃技術中心盡管未實際參與課題研究，卻收取了相應課題費用。
經(jīng)查，北京某規(guī)劃技術中心的注冊股東為被告人李某華的好友和同學，李某華的妻子擔任出納，實際上由李某華本人實際控制并經(jīng)營。李某華直接參與北京某規(guī)劃技術中心的設立、經(jīng)營、注銷全過程，通過把控經(jīng)營、財務、人事等決策權控制公司。該公司存續(xù)期間的22個項目均來源于李某華本人決策、推薦或授意下屬推薦，且全部為水利規(guī)劃項目。公司資金用途由李某華及其妻子決定，除用于公司經(jīng)營外，還直接用于李某華購房等家庭支出。通過上述手段，李某華非法占有某部綜合事業(yè)局及其下屬單位、企業(yè)資金共計人民幣1007萬元。
河北省廊坊市中級人民法院于2021年7月30日作出（2021）冀10刑初10號刑事判決：一、被告人李某某犯貪污罪，判處有期徒刑十三年，并處罰金人民幣一百萬元。二、扣押的涉案款四百五十四萬余元予以追繳，對違法所得不足部分繼續(xù)予以追繳。上述追繳款項均發(fā)還國家某部綜合事業(yè)局。一審宣判后，被告人李某某不服，提出上訴。河北省高級人民法院于2022年4月8日作出（2021）冀刑終295號刑事裁定，駁回上訴，維持原判。
裁判理由
法院生效裁判認為：被告人李某華作為國家工作人員，利用職務上的便利，以騙取等手段非法占有公共財物，數(shù)額特別巨大，其行為已構成貪污罪。李某華擔任國家某部綜合事業(yè)局經(jīng)營處處長、某建設與管理領導小組辦公室副主任期間，負責并決定國家水利風景區(qū)評審、管理及規(guī)劃等相關工作。李某華利用職務上的便利，由北京某規(guī)劃技術中心承接相應規(guī)劃課題，并在該公司未實際參與課題的情況下收取課題費用。并且，李某華系北京某規(guī)劃技術中心的實際控制人，該公司的經(jīng)營業(yè)務、資金走向、人事安排均由李某華決定，其以此手段非法占有案涉資金。經(jīng)綜合考慮被告人李某華的犯罪事實、性質、情節(jié)及對社會的危害程度，一、二審法院依法作出如上裁判。
裁判要旨
1.國家工作人員利用職務上的便利，通過其控制的“影子公司”簽訂虛假合同等手段非法占有公共財物，符合刑法第三百八十二條第一款規(guī)定的，以貪污罪定罪處罰。
2.對于國家工作人員是否為企業(yè)的實際控制人，應當綜合企業(yè)重大事項的決策程序、利潤分配流向，以及主要負責人與國家工作人員的關系、主營業(yè)務與國家工作人員職權的關系等因素進行判斷。
關聯(lián)索引
《中華人民共和國刑法》第382條第1款、第383條
一審：河北省廊坊市中級人民法院（2021）冀10刑初10號刑事判決（2021年7月30日）
二審：河北省高級人民法院（2021）冀刑終295號刑事裁定（2022年4月8日）
