審理法院： 陜西省高級(jí)人民法院
案 號(hào)： （2015）陜刑二終字第00131號(hào)
案件類型： 刑事
案 由： 集資詐騙罪
裁判日期： 2015-12-28
審理經(jīng)過
陜西省西安市中級(jí)人民法院審理西安市人民檢察院指控原審被告人郭某1犯集資詐騙罪、被告人劉某2、趙某3、唐某4、察某5、韓某6、周某7犯非法吸收公眾存款罪一案，于二O一五年八月二十日作出（2014）西中刑二初字第00039號(hào)刑事判決。被告人郭某1、劉某2、趙某3、唐某4不服，分別提出上訴。本院受理后，依法組成合議庭，經(jīng)過閱卷，訊問上訴人，聽取辯護(hù)人的意見，認(rèn)為事實(shí)清楚，決定不開庭審理?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
一審法院查明
原審判決認(rèn)定，2011年2月25日，被告人郭某1從陳月云、趙來福處受讓寶雞市大洋文化娛樂有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱大洋公司）95%的股權(quán)，并擔(dān)任該公司法定代表人，后租賃寶雞市清姜路49號(hào)副1號(hào)框架樓開辦維多利亞KTV。在經(jīng)營(yíng)資金不足的情況下，郭某1經(jīng)人介紹認(rèn)識(shí)了田甲、杜某、雷某8（均另案處理），經(jīng)商議后由田甲等三人幫助他向社會(huì)公眾集資。2011年3月，郭某1授權(quán)田甲等人在西安市雁塔區(qū)太白南路紫薇尚層小區(qū)807室，以半年期限支付6%至24%不等的高息為誘餌面向社會(huì)公眾宣傳集資。郭某1在獲得集資款項(xiàng)后，除將部分資金款用于維多利亞KTV裝修和給業(yè)務(wù)員提成、返還被害群眾外，其余資金被其個(gè)人占有。在集資期間，郭某1聘用被告人劉某2等人作為公司財(cái)務(wù)人員，負(fù)責(zé)與業(yè)務(wù)員之間進(jìn)行集資款的交接，并將所收集資款再轉(zhuǎn)交他本人支配。劉某2除擔(dān)任財(cái)務(wù)人員外，還按照郭某1的指示在部分投資合同上代郭簽名、給部分人員發(fā)放工資，郭某1給劉某2購買奧迪牌轎車一輛。2011年3月，被告人韓某6經(jīng)雷某8、杜某介紹到大洋公司擔(dān)任融資業(yè)務(wù)員；2011年5、6月，被告人趙某3、唐某4分別經(jīng)雷某8介紹到大洋公司擔(dān)任融資業(yè)務(wù)員，在雷某8等三人離開后趙某3、唐某4負(fù)責(zé)招攬業(yè)務(wù)；2011年5月，經(jīng)唐某4介紹，被告人察某5到大洋公司擔(dān)任出納，在任出納期間，察某5曾向社會(huì)公眾進(jìn)行過投資宣傳；被告人周某7、王明濤（另案處理）亦作為大洋公司融資業(yè)務(wù)員向社會(huì)公眾進(jìn)行投資宣傳。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，截止2015年4月15日，共有958人向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，合同金額共計(jì)8459.4736萬元，被害群眾實(shí)際交納投資款7524.9361萬元，除向部分群眾返還133.194萬元外，共給被害群眾實(shí)際造成損失7391.7421萬元。其中被告人趙某3非法吸收公眾存款158人次，給被害群眾造成損失1345.2336萬元，獲利30萬元；被告人唐某4非法吸收公眾存款75人次，給被害群眾造成損失638.8萬元，獲利15萬元；被告人察某5非法吸收公眾存款47人次，給被害群眾造成損失250.294萬元，獲利1萬元；被告人韓某6非法吸收公眾存款55人次，給被害群眾造成損失360.78萬元，獲利8萬元；被告人周某7個(gè)人非法吸收公眾存款6人次，給被害群眾造成損失91.1萬元，獲利7500元。案發(fā)后，被告人韓某6、周某7主動(dòng)投案，被告人趙某3退繳贓款8萬元、被告人唐某4退繳贓款15萬元、被告人察某5退繳贓款1萬元、被告人韓某6退繳贓款8萬元、被告人周某7退繳贓款7500元，王明濤退繳贓款3萬元。上述事實(shí)，有報(bào)案材料、證人證言、司法會(huì)計(jì)鑒定意見、扣押清單、辨認(rèn)筆錄及照片和被告人供述等證據(jù)證實(shí)。
一審法院認(rèn)為
原審法院認(rèn)為，被告人郭某1以非法占有為目的，以虛假承諾的高息為誘餌，騙取社會(huì)公眾集資款，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成集資詐騙罪；被告人劉某2、趙某3、唐某4、察某5、韓某6、周某7未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定人群變相吸收公眾存款，數(shù)額巨大，其行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。西安市人民檢察院指控各被告人所犯罪名成立，適用法律正確，應(yīng)予支持，惟起訴指控本案犯罪數(shù)額有誤，應(yīng)予糾正。被告人劉某2歸案后能如實(shí)供述主要犯罪事實(shí)，屬坦白，依法可對(duì)其從輕處罰。被告人趙某3歸案后能如實(shí)供述犯罪事實(shí)，屬坦白，且能積極退繳部分贓款，有悔罪表現(xiàn)，依法可對(duì)其從輕處罰。被告人唐某4歸案后能如實(shí)供述犯罪事實(shí)，屬坦白，且其能夠退繳全部非法所得，有悔罪表現(xiàn)，依法可對(duì)其從輕處罰。被告人察某5歸案后能如實(shí)供述犯罪事實(shí)，屬坦白，且其能夠退繳全部非法所得，有悔罪表現(xiàn)，依法可對(duì)其適用緩刑。被告人韓某6、周某7案發(fā)后主動(dòng)投案，如實(shí)供述主要犯罪事實(shí)，系自首，且能退繳全部贓款，依法可對(duì)二人減輕處罰并適用緩刑。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十二條、第一百七十六條第一款、第二十五條第一款、第六十七條第一款、第三款、第七十二條第一款、第三款、第七十三條第二款、第三款、第五十二條、第五十三條、第五十七條、第五十九條、第六十四條、第六十一條及《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第一條、第三條、第四條、第五條的規(guī)定，判決：一、被告人郭某1犯集資詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；二、被告人劉某2犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑七年；三、被告人趙某3犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑六年；四、被告人唐某4犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑四年；五、被告人察某5犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣十萬元；六、被告人韓某6犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金人民幣四萬元；七、被告人周某7犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑一年，緩刑一年六個(gè)月，并處罰金人民幣二萬元；八、扣押在案的財(cái)產(chǎn)由西安市公安局雁塔分局依法按比例發(fā)還被害人；九、未追回的贓款由西安市公安局雁塔分局繼續(xù)追繳發(fā)還被害人。
二審請(qǐng)求情況
上訴人郭某1提出，他實(shí)際只得到集資款2000余萬元，原審判決認(rèn)定的犯罪數(shù)額過高；本案的幕后操作者是大洋公司的實(shí)際控制人王某甲，他只是幫助王進(jìn)行非法集資，故原審判決定性錯(cuò)誤，量刑過重，請(qǐng)求予以改判。
郭某1的辯護(hù)人提出，本案應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位犯罪，原審判決認(rèn)定自然人犯罪屬定性不當(dāng)；郭某1不具有非法占有的目的，沒有虛構(gòu)事實(shí)，且郭將實(shí)際拿到的款項(xiàng)基本上全部用于正當(dāng)?shù)耐顿Y行為，原審判決認(rèn)定郭構(gòu)成集資詐騙犯罪不當(dāng)，對(duì)郭的行為應(yīng)以非法吸收公眾存款犯罪論處；原審判決認(rèn)定郭某1占有集資款7000余萬元與事實(shí)不符，故原審判決定性錯(cuò)誤，量刑過重，請(qǐng)予從輕判處。
上訴人劉某2及其辯護(hù)人提出，1、劉某2沒有直接參與全部非法集資犯罪活動(dòng)，對(duì)其涉案金額不應(yīng)按全額認(rèn)定；2、劉某2在共同犯罪中起次要、輔助作用，應(yīng)屬從犯；3、劉某2到案后能如實(shí)交代犯罪事實(shí)，認(rèn)罪態(tài)度好，應(yīng)予從輕處罰。
上訴人趙某3提出，他到案后自愿認(rèn)罪，有坦白情節(jié)并積極退繳贓款8萬余元，系初犯，平時(shí)表現(xiàn)一貫良好，在整個(gè)非法集資過程中起次要作用，系從犯，另家中尚有親屬需其照顧，原審判決量刑過重。
上訴人唐某4及其辯護(hù)人提出，1、唐某4在非法集資過程中起輔助作用，應(yīng)認(rèn)定為從犯；2、案發(fā)后，同案犯韓某6在唐某4勸解下投案自首，應(yīng)認(rèn)定其有立功表現(xiàn)；3、唐某4能如實(shí)供述犯罪事實(shí)，有坦白情節(jié)，并退還全部非法所得，又系初犯、偶犯，加之其身患?xì)埣?、家庭困難，請(qǐng)求二審法院對(duì)唐某4從輕或減輕處罰。
本院查明
經(jīng)審理查明，原審判決認(rèn)定上訴人郭某1以大洋公司經(jīng)營(yíng)KTV項(xiàng)目需大量借款的名義進(jìn)行集資詐騙以及上訴人劉某2、趙某3、唐某4、原審被告人察某5、韓某6、周喻參與非法吸收公眾存款的主要事實(shí)是清楚、正確的，并有以下證據(jù)證實(shí)：
1、報(bào)案材料、在逃人員登記表及抓獲經(jīng)過證明，2012年8月29日，何軍賢等人以大洋公司法定代表人郭某1在西安市雁塔區(qū)太白南路紫薇尚層807號(hào)租賃的辦公室內(nèi)，與約97人簽訂合同借款共900余萬元，承諾投資維多利亞KTV，半年期限支付6%-20%不等的利息，其行為涉嫌非法吸收公眾存款向西安市公安局雁塔分局報(bào)案。2012年12月4日西安市公安局雁塔分局對(duì)大洋公司涉嫌非法吸收公眾存款案立案?jìng)刹椤?013年3月13日至9月5日，偵查機(jī)關(guān)先后抓獲涉嫌非法集資犯罪的嫌疑人郭某1、劉某2、察某5、趙某3、唐某4。2013年10月14日、2014年4月1日韓某6、周某7分別到西安市公安局雁塔分局投案自首，如實(shí)供述其在大洋公司兼職業(yè)務(wù)員期間涉嫌非法吸收公眾存款的犯罪事實(shí)。
2、集資群眾馮某某、劉某某、張某某、劉某甲、田某某、張某甲、董某某、王某某等人陳述證明，2011年3月以來，大洋公司業(yè)務(wù)員向他們介紹大洋公司經(jīng)營(yíng)“維多利亞KTV”項(xiàng)目需大量借款，承諾該公司給他們支付6-27%不等的利息，借款期限2-8個(gè)月不等，他們就與大洋公司在西安市雁塔區(qū)太白南路紫薇商城807號(hào)房間簽訂了借款合同書。合同書是業(yè)務(wù)員把加蓋了大洋公司印章、法定代表人郭某1簽名及印章的制式合同拿給他們簽的。他們?cè)诤灪贤笥械陌春贤痤~交付，有的實(shí)際付款比合同、收款收據(jù)少，主要是扣除了利息。案發(fā)前，大洋公司沒有給他們歸還本金，給他們有的支付過利息，有的沒有支付過利息。
3、借款合同、收款收據(jù)證明，集資群眾與大洋公司簽訂了借款合同，約定借款用途為資助寶雞維多利亞KTV事宜，該合同上法定代表人處簽有“郭某1”；大洋公司出具的收款收據(jù)蓋有大洋公司財(cái)務(wù)專用章，經(jīng)手人處簽有“劉某2”。
4、辨認(rèn)筆錄及照片證明，經(jīng)集資群眾李秀芝、昝利色、楊渭玲、白黎霞等人分別混雜辨認(rèn)，確認(rèn)上訴人趙某3、唐某4、原審被告人察某5就是向他們宣傳并承諾借款支付高額利息，促成他們與大洋公司郭某1簽訂借款合同的人；經(jīng)上訴人郭某1、劉某2、趙某3分別混雜辨認(rèn)，確認(rèn)原審被告人察某5系大洋公司工作人員；經(jīng)上訴人郭某1、劉某2、原審被告人察某5分別混雜辨認(rèn)，確認(rèn)趙某3系大洋公司工作人員；經(jīng)上訴人郭某1、劉某2、趙某3、原審被告人察某5分別混雜辨認(rèn)，確認(rèn)上訴人唐某4系大洋公司工作人員。
5、大洋公司工商資料證明，大洋公司成立于2005年11月3日，股東陳月云、趙來福；2011年2月25日郭某1以190萬元受讓該公司95%的股權(quán)并成為法定代表人，公司股東變更為郭某1、李引林。2011年起大洋公司年檢未審核。
6、陜西普華司法會(huì)計(jì)鑒定所鑒定意見書、情況說明證明，截止2015年4月15日，（1）大洋公司涉嫌非法吸收公眾存款，其中有130名業(yè)務(wù)員涉嫌參與。案發(fā)后共958人報(bào)案，合同金額共計(jì)8459.4736萬元，其中869人在報(bào)案材料中承認(rèn)實(shí)際投資金額為6415.2625萬元；另有89人不能確定其實(shí)際投資金額，合同及票據(jù)金額為1109.6736萬元；大洋公司已返還金額133.194萬元。（2）上訴人趙某3個(gè)人及伙同他人非法吸收公眾存款158人次，實(shí)際吸收金額1350.0336萬元，給集資群眾造成損失1345.2336萬元；上訴人唐某4個(gè)人及伙同他人非法吸收公眾存款75人次，實(shí)際吸收金額683.75萬元，給集資群眾造成損失638.8萬元；原審被告人察某5個(gè)人及伙同他人非法吸收公眾存款47人次，實(shí)際吸收金額250.294萬元，給集資群眾造成損失250.294萬元；原審被告人韓某6個(gè)人及伙同他人非法吸收公眾存款55人次，實(shí)際吸收金額364.18萬元，給集資群眾造成損失360.78萬元；原審被告人周某7個(gè)人非法吸收公眾存款6人次，實(shí)際吸收金額91.1萬元，給集資群眾造成損失91.1萬元。
7、證人田甲（原大洋公司融資業(yè)務(wù)員）證言證明，2010年底郭某1找到他說要擴(kuò)建維多利亞KTV，讓他幫忙籌錢，他倆達(dá)成口頭協(xié)議3個(gè)月集資1500萬元，郭某1拿60%，他和杜某、雷某8拿40%，業(yè)務(wù)員及客戶返利他們承擔(dān)。2011年3月至4月初，他和杜某、雷某8招聘業(yè)務(wù)員在西安市雁塔區(qū)太白南路紫薇尚層西區(qū)1號(hào)樓2單元807室以大洋公司擴(kuò)大維多利亞KTV名義，面向社會(huì)公眾籌錢。他們向群眾宣傳的材料是郭某1提供的。當(dāng)時(shí)設(shè)有財(cái)務(wù)室，郭某1派劉某2和他們派去的人共同收錢，收的錢由郭某1、業(yè)務(wù)員和他們按比例分配，另有交錢的群眾也拿應(yīng)給的返利。他們干了兩個(gè)月集了不到2200多萬元，他們能拿3個(gè)點(diǎn)，分得了幾萬元，其余的錢都給郭某1了。
8、證人杜某證言證明，2011年3月份，他和雷某8、田甲一起在西安市雁塔區(qū)太白南路紫薇尚層西區(qū)1號(hào)樓2單元807室以大洋公司擴(kuò)大維多利亞KTV名義，面向社會(huì)群眾集資。他在大洋公司期間，郭某1也在招聘其他業(yè)務(wù)員進(jìn)行集資宣傳。
9、證人劉某乙證言證明，他給在大洋公司當(dāng)業(yè)務(wù)員的朋友余倩幫過忙，按余倩要求把客戶帶到指定的地方由余倩負(fù)責(zé)和客戶面談，內(nèi)容基本都是投資借款的事，余倩每次給他勞務(wù)費(fèi)。
10、證人和某（原大洋公司工作人員）證言證明，2011年3月劉某2讓她到維多利亞KTV西安辦事處作前臺(tái)接待。她按照劉某2、雷娜的要求在有郭某1簽字的合同上填寫客戶信息、投資金額、利率、合同時(shí)間。平時(shí)雷某8、杜某、田甲給客戶宣傳項(xiàng)目并承諾有豐厚回報(bào)，鼓勵(lì)投資。大洋公司財(cái)務(wù)上是雷娜、劉某2負(fù)責(zé)，客戶交的錢給了雷娜，雷娜、劉某2給客戶開出票據(jù)。另證，她曾聽到雷娜、劉某2、雷某8、杜某、田甲說郭某1大概拿走集資款中的50%左右。
11、證人屈某某（原寶雞市宏偉裝飾工程有限公司會(huì)計(jì)）證言證明，寶雞市宏偉裝飾工程有限公司的老板是郭某1，郭讓她做過兩筆賬，第一筆是郭交給大洋公司的錢；第二筆是大洋公司給集資客戶返的錢，這兩筆錢都有收款收據(jù)。
12、證人劉某丙（大洋公司工作人員）證言證明，他在大洋公司負(fù)責(zé)公司客戶集資款的兌現(xiàn)工作，經(jīng)他手向200多人共支付了200多萬元。他曾統(tǒng)計(jì)過一次，大洋公司共向500多人吸收存款4600余萬元。另證明公司財(cái)務(wù)帳不知在哪，他只是在屈某某那里領(lǐng)錢交條子。
13、證人梁某（大洋公司后勤人員）出具的情況說明證明，她在察某5的介紹下于2011年5月到大洋公司上班。察某5和她的工資先由唐某4、趙龍（趙某3）支付，2011年10月至12月由劉某2支付。
14、證人王某甲（寶雞市東德實(shí)業(yè)有限公司法定代表人）證言證明，他從陜西建工集團(tuán)第二建筑工程有限公司物資配套公司處將大樓租下，后將一至三層租給郭某1六年。2011年3月至11月他裝修過維多利亞KTV，財(cái)務(wù)賬給了大洋公司財(cái)務(wù)人員。
15、王某甲提供的授權(quán)委托書、結(jié)算書、平面圖證明，2011年3月8日郭某1委托王某甲辦理維多利亞KTV外立面及一至三層室內(nèi)裝修工程事項(xiàng)，2012年1月8日雙方就工程費(fèi)用等相關(guān)事宜進(jìn)行結(jié)算、移交，共計(jì)1571萬元。
16、房屋租賃合同、補(bǔ)充協(xié)議、大洋公司申請(qǐng)及承諾書、經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書證明，2008年8月30日陜西建工集團(tuán)第二建筑工程有限公司物資配套公司將寶雞市清姜路49號(hào)副1號(hào)中心庫大樓框架五層先租給大洋公司。2010年5月9日雙方達(dá)成調(diào)整租金的補(bǔ)充協(xié)議。2010年9月8日大洋公司以該公司經(jīng)營(yíng)變動(dòng)為由申請(qǐng)將承租方變更為東德公司。2010年11月5日，三方達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議，由東德公司承接大洋公司的權(quán)利義務(wù)。2010年11月11日東德公司承租陜西建工集團(tuán)第二建筑工程有限公司物資配套公司寶雞市清姜路49號(hào)副1號(hào)大院房產(chǎn)。2011年3月6日東德公司將在承租的上述地產(chǎn)上建設(shè)的維多利亞KTV娛樂城經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓給郭某1，轉(zhuǎn)讓期限自2011年2月25日起至2018年5月31日止，轉(zhuǎn)讓費(fèi)用每年216萬元。
17、借款合同、借條、執(zhí)行和解協(xié)議、補(bǔ)充協(xié)議、陜西省寶雞市公證處（2011）寶證經(jīng)字第287號(hào)公證書和陜西省寶雞市中級(jí)人民法院（2012）寶市中法執(zhí)仲字第00022號(hào)、第00022-2號(hào)、第00022-3號(hào)、第00022-4號(hào)執(zhí)行裁定書、（2012）寶市中法執(zhí)仲字第00022號(hào)協(xié)助執(zhí)行通知書證明，陳軍與大洋公司借款合同糾紛一案，雙方于2012年9月13日達(dá)成和解協(xié)議，寶雞市中級(jí)人民法院裁定將被執(zhí)行人大洋公司名下位于寶雞市橋南維多利亞KTV歌城的經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓給申請(qǐng)人陳軍，轉(zhuǎn)讓期限以債權(quán)抵消完畢為準(zhǔn)。
18、協(xié)議書、收款收據(jù)及證人劉明生證言證明，2011年4月26日陜西盛旺房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（甲方）與劉明生、郭某1（乙方）簽訂協(xié)議，甲方以寶雞市渭濱區(qū)馬營(yíng)鎮(zhèn)郭家崖村第四小組11.6畝的土地交由乙方繼續(xù)投資開發(fā)建設(shè)，乙方向甲方返還630萬元。陜西盛旺房地產(chǎn)開發(fā)有限公司2011年4月26日收郭某1交收回項(xiàng)目投資及補(bǔ)償費(fèi)500萬元，收劉明生130萬元?，F(xiàn)該公司已轉(zhuǎn)讓，老板程軍孝找不到了。
19、扣押清單及機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票、汽車信息登記表、證人劉亞玲證言證明，公安機(jī)關(guān)從上訴人劉某2處扣押陜A069AW白色奧迪牌轎車一輛；該車發(fā)票顯示購買人為劉德元，總價(jià)款為381000元；該車登記的所有人為劉亞玲。陜A069AW白色奧迪系由劉某2賣給劉亞玲，但劉亞玲未向劉某2付款。
20、凍結(jié)／解除凍結(jié)存款／匯款通知書及賬戶明細(xì)證明，西安市公安局雁塔分局凍結(jié)劉某2在中國(guó)工商銀行西安太白南路支行6222083700001785095賬戶內(nèi)751.98元；凍結(jié)劉雙菊在中國(guó)工商銀行西安太白南路分理處6222083700001923969賬戶內(nèi)116682.12元。
21、西安市政府非稅收入一般繳款書和銀行憑證證明，偵查機(jī)關(guān)扣押劉某2贓款7900元、趙某3贓款8萬元、韓某6贓款8萬元、唐某4贓款15萬元、王明濤贓款3萬元、周某7贓款7500元；一審審理期間，原審被告人察某5退繳贓款1萬元。
22、上訴人郭某1供述，2011年他經(jīng)人介紹認(rèn)識(shí)了田甲、杜某、雷某8，他們口頭商定3個(gè)月由田甲等三人集資2000萬元，對(duì)方留43%，他拿57%。2011年3月8日，他授權(quán)田甲等人在西安市雁塔區(qū)太白南路紫薇尚層807號(hào)以大洋公司擴(kuò)大維多利亞KTV名義面向社會(huì)公眾集資。田甲等三人在維多利亞KTV現(xiàn)場(chǎng)拍了些照片，印制了彩頁后面向社會(huì)群眾宣傳，只讓他提供公司的相關(guān)資料，其他事項(xiàng)不讓參與，也不讓其公司人員在場(chǎng)。他不在西安時(shí)，劉某2給田甲等三人發(fā)放合同及收款收據(jù)、幫忙蓋章。業(yè)務(wù)員基本上是田甲等三人找來的。到2011年4月30日共計(jì)集資了4700余萬元，實(shí)際他只拿了48%，共計(jì)2200余萬元。2011年5月1日后，他不讓田甲等人做了，田甲給他推薦了趙某3，趙某3又找了唐某4和察某5，察某5負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)。期間趙某3提出續(xù)單的時(shí)候拿44%提成。基本每天下午6點(diǎn)他去收賬，他不在就讓劉某2去，他把錢拿回去交給維多利亞的會(huì)計(jì)王玲玲用于維多利亞KTV裝修。裝修維多利亞KTV用了集資款1500余萬元，賬務(wù)資料由屈別艷保管；給陜西盛旺房地產(chǎn)開發(fā)公司交了530萬元，用于高新一路郭家崖村的房地產(chǎn)工程與村上合作的轉(zhuǎn)讓費(fèi)；給群眾退了有2000余萬元，財(cái)務(wù)人員給群眾的還賬沒有登記。另供，陜A069AW白色奧迪轎車是他給劉某2購買的。
23、上訴人劉某2供述，她系大洋公司的財(cái)務(wù)人員，郭某1讓她監(jiān)督管理“維多利亞”借款一事，負(fù)責(zé)在公司印制的“維多利亞”借款合同書上加蓋大洋公司印章，在空白的收款收據(jù)上簽上她的名字，再將合同書和空白收款收據(jù)給業(yè)務(wù)員。業(yè)務(wù)員和群眾談好借款合同，然后領(lǐng)到財(cái)務(wù)室，群眾交錢給雷娜，當(dāng)天雷娜給業(yè)務(wù)員集資款的52%，她將剩余的48%存入郭某1銀行賬戶。從2011年3月初到5月底總共收了1000多萬元。杜某、雷某8、田甲是郭某1招聘來主要負(fù)責(zé)集資的，業(yè)務(wù)員是郭某1招聘來的，田甲、杜某、雷某8走后唐某4和趙某3負(fù)責(zé)集資，分成比例變成他們拿投資款的58%，對(duì)方拿42%。集資時(shí)她記了兩本賬，都交給了郭某1。收款收據(jù)的存根讓雷小剛、雷娜、杜某給郭某1了。察某5原來是業(yè)務(wù)員，被唐某4召來后在大洋公司作出納，唐某4走后由她給發(fā)工資。投資合同上的簽名大多是郭某1自己簽的，但郭某1也讓她模仿簽過大約3、4本合同（每本合同25份）。集資戶也有匯款到她賬戶上的，她將錢都轉(zhuǎn)到郭某1賬戶了。集資的錢一部分投到了維多利亞KTV，一部分郭某1在寶雞投到房地產(chǎn)上了。陜A069AW白色奧迪轎車是郭某1給她買的，她過戶給了劉亞玲但實(shí)際沒有收到錢。
24、上訴人趙某3供述，2011年5月左右，雷某8介紹他到大洋公司給郭某1融資，他給群眾承諾利率半年是8%-20%。他去時(shí)公司財(cái)務(wù)上有劉某2、雷娜、和某等人，2011年5月底田甲、杜某、雷某8、雷娜走后，察某5被聘為財(cái)務(wù)人員，但察某5也進(jìn)行過集資宣傳，做過幾個(gè)業(yè)務(wù)。當(dāng)時(shí)田甲等人給業(yè)務(wù)員的提成比例是26%至30%，具體由業(yè)務(wù)員和投資人協(xié)商。田甲等三人走后，郭某1讓他和唐某4暫時(shí)負(fù)責(zé)招攬業(yè)務(wù)，具體的事情還是劉某2管，給業(yè)務(wù)員的提成比例變成34%至38%，他按8%的比例抽取業(yè)務(wù)介紹費(fèi)共拿了30萬元左右。他將拿的30萬元提成和他的存款共計(jì)58萬元又投入大洋公司作為集資。
25、上訴人唐某4供述，2011年5月他經(jīng)雷某8介紹到大洋公司擔(dān)任業(yè)務(wù)員給公司融資。他以高息24-28%作為回報(bào)向群眾宣傳，集資后將款交給劉某2，公司按集資款的5%給他提成，由劉某2支付。在田甲、杜某、雷某8走后劉某2管理他們業(yè)務(wù)員。他當(dāng)業(yè)務(wù)員期間共收取集資款300多萬元，大概提成15萬元，其余上交給劉某2了。2011年8月他就不干了。另供，察某5也介紹過群眾集資。
26、原審被告人察某5供述，2011年5月唐某4介紹她到大洋公司做出納，同年12月后就離開了。郭某1是公司總經(jīng)理，趙某3和唐某4是公司經(jīng)理，負(fù)責(zé)她和員工的工資、監(jiān)督收款以及決定所有業(yè)務(wù)員的提成比例；會(huì)計(jì)總監(jiān)為劉某2，負(fù)責(zé)公司的大小事務(wù)和收款、存款、賬務(wù)；她擔(dān)任出納，負(fù)責(zé)寫收據(jù)、點(diǎn)鈔、給劉某2交錢?！熬S多利亞KTV”借款合同以及收款收據(jù)上郭某1、劉某2的簽名和大洋公司的印章都是事先簽、蓋好后劉某2給她的，業(yè)務(wù)員帶客戶進(jìn)財(cái)務(wù)室交錢、簽合同后，業(yè)務(wù)員進(jìn)財(cái)務(wù)室把提成拿走，有時(shí)業(yè)務(wù)員會(huì)自己簽合同，提前把提成扣了，業(yè)務(wù)員的提成和客戶的高息總共38%，不足38%的部分由趙某3和唐某4在下班后拿走，劉某2將收據(jù)和合同核對(duì)后把剩下的錢拿走。她偶爾以大洋公司的名義簽訂“維多利亞KTV”借款合同。唐某4和趙某3、劉某2給她發(fā)過工資。公司業(yè)務(wù)員不固定，沒有工資，只拿業(yè)務(wù)提成。
27、原審被告人韓某6供述，2011年3月他經(jīng)雷某8、杜某介紹到大洋公司擔(dān)任融資業(yè)務(wù)員。雷某8和杜某給他提成集資款的34%，其中給客戶24%至28%。集資款給了大洋公司的財(cái)務(wù)人員劉某2、察某5，他集資了共計(jì)180萬元左右，提成不到8萬元。2013年9月16日他前往公安機(jī)關(guān)投案自首。
28、原審被告人周某7供述，大洋公司法定代表人是郭某1，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是劉某2，工作人員是察某5。她經(jīng)人介紹到大洋公司做業(yè)務(wù)員，共介紹了兩個(gè)客戶簽訂了借款合同，按照5%提成共拿了7500元。另自己還與自己家親戚三人簽訂了借款合同。2014年4月1日她前往公安機(jī)關(guān)投案自首。
本院認(rèn)為，上訴人郭某1以非法占有為目的，通過向社會(huì)公眾虛假宣傳，以支付高息為誘餌，采取隱瞞部分集資款項(xiàng)真實(shí)用途等詐騙手段騙取社會(huì)公眾集資款，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成集資詐騙罪，依法應(yīng)予懲處。上訴人劉某2、趙某3、唐某4及原審被告人察某5、韓某6、周某7未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾變相吸收存款，數(shù)額巨大，其行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。在共同非法吸收公眾存款犯罪中，劉某2、趙某3、唐某4在共同犯罪中起較大作用，系主犯，但其三人歸案后均能如實(shí)供述主要犯罪事實(shí)，有坦白情節(jié)，趙某3能積極退繳部分非法所得，唐某4能退繳全部非法所得，有悔罪表現(xiàn)，依法可對(duì)其三人從輕處罰。察某5在共同犯罪中起次要作用，系從犯；歸案后能如實(shí)供述主要犯罪事實(shí)，有坦白情節(jié)；能退繳全部非法所得，有悔罪表現(xiàn)，依法可對(duì)其減輕處罰并適用緩刑。原審被告人韓某6、周某7在共同犯罪中起次要作用，系從犯；能主動(dòng)投案，如實(shí)供述主要犯罪事實(shí)，有自首情節(jié)；能退繳全部非法所得，依法可對(duì)其二人減輕處罰并適用緩刑。對(duì)于上訴人郭某1及其辯護(hù)人提出郭某1不構(gòu)成集資詐騙罪，應(yīng)以非法吸收公眾存款罪論處的上訴理由及辯護(hù)意見，經(jīng)查，郭某1以大洋公司名義實(shí)際集資款項(xiàng)達(dá)7500余萬元，但郭某1僅支付集資中介人員的提成等費(fèi)用竟達(dá)43%以上，而其實(shí)際投入維多利亞KTV項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的集資款項(xiàng)僅為1500余萬元，與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，且拒不交代部分集資款的具體去向，致使集資款不能返還，其主觀上明顯具有非法占有集資款項(xiàng)的目的，客觀上實(shí)施了隱瞞集資款項(xiàng)并非全部用于約定項(xiàng)目，僅靠維多利亞KTV項(xiàng)目根本無法償還高額本息等事實(shí)的詐騙手段，其行為完全符合集資詐騙罪的構(gòu)成要件，原判定性并無不當(dāng)。對(duì)于原判認(rèn)定郭某1非法集資數(shù)額過高的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，原審判決認(rèn)定本案實(shí)際集資數(shù)額有集資群眾的報(bào)案材料及借款合同、收款收據(jù)和司法會(huì)計(jì)鑒定報(bào)告等證據(jù)證實(shí)，應(yīng)予確認(rèn)；郭某1的辯護(hù)人在二審期間向本院提交的還款名冊(cè)缺乏相應(yīng)證據(jù)印證，不予采信。對(duì)于本案屬單位犯罪的辯護(hù)意見，經(jīng)查，郭某1雖以大洋公司的名義簽訂借款合同，但本案集資款項(xiàng)并未進(jìn)入大洋公司賬戶，且除少部分款項(xiàng)用于大洋公司項(xiàng)目外，其余大部分款項(xiàng)均由郭某1個(gè)人非法占有，并未用于大洋公司，故本案非法集資犯罪行為不應(yīng)認(rèn)定為大洋公司實(shí)施，即本案不應(yīng)認(rèn)定為單位犯罪。對(duì)于郭某1提出本案的幕后主使是大洋公司的實(shí)際控制人王某甲的上訴理由，經(jīng)查，本案現(xiàn)有證據(jù)并未證明王某甲涉嫌本案非法集資犯罪，唯對(duì)其檢舉線索，依法移交偵查機(jī)關(guān)調(diào)查核實(shí)，并由相關(guān)機(jī)關(guān)依法予以處理。對(duì)于上訴人劉某2及其辯護(hù)人提出劉某2不應(yīng)對(duì)本案全部犯罪數(shù)額負(fù)責(zé)，且其系從犯的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，劉某2作為大洋公司的財(cái)務(wù)人員，不僅負(fù)責(zé)收取集資款項(xiàng)，更向業(yè)務(wù)人員和集資群眾提供空白借款合同，還以郭某1之名代簽部分借款合同，其在共同非法吸收公眾存款犯罪中起較大作用，系主犯，依法應(yīng)對(duì)本案非法集資款項(xiàng)承擔(dān)刑事責(zé)任。對(duì)于趙某3、唐某4及其辯護(hù)人提出趙、唐二人系從犯的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，趙某3、唐某4不僅直接向集資群眾實(shí)施非法集資行為，而且分別負(fù)責(zé)對(duì)其他集資業(yè)務(wù)人員的管理，其二人在共同犯罪中起較大作用，應(yīng)系主犯。對(duì)于唐某4有立功情節(jié)的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，偵查機(jī)關(guān)在二審期間向本院提交的的“情況說明”僅證明唐某4陪同原審被告人韓某6投案自首，韓某6主動(dòng)投案自首系唐某4勸解之結(jié)果缺乏相應(yīng)證據(jù)證實(shí)。對(duì)于劉某2、趙某3、唐某4及其辯護(hù)人提出其三人有認(rèn)罪態(tài)度好，系初犯，積極退繳非法所得等量刑情節(jié)，原判量刑過重的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，原審判決對(duì)上述法定或酌定量刑情節(jié)均予認(rèn)定，并均已依法從輕處罰，量刑并無不當(dāng)。綜上，各上訴人及其辯護(hù)人所提上訴理由和辯護(hù)意見均不能成立，本院不予采納。原審判決定罪準(zhǔn)確，量刑適當(dāng)。審判程序合法。依照《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百二十五條第一款（一）項(xiàng)之規(guī)定，裁定如下：
駁回上訴，維持原判。
本裁定為終審裁定。
審判人員
審判長(zhǎng)高延文
審判員董銳瑩
代理審判員付棟
二〇一五年十二月二十八日
書記員張宏莉
