審理法院： 陜西省高級(jí)人民法院
案 號(hào)： （2014）陜刑二終字第00078號(hào)
案件類型： 刑事
案 由： 集資詐騙罪
裁判日期： 2014-09-16
審理經(jīng)過(guò)
咸陽(yáng)市中級(jí)人民法院審理咸陽(yáng)市人民檢察院指控原審被告人雷某1犯集資詐騙罪、原審被告單位陜西三元現(xiàn)代針灸器械有限責(zé)任公司及原審被告人宮某某犯非法吸收公眾存款罪一案，于二○一四年五月二十七日作出（2014）咸刑中初字第00007號(hào)刑事判決。宣判后，原審被告人宮某某不服，提出上訴。本院受理后，依法組成合議庭，經(jīng)過(guò)閱卷，訊問(wèn)上訴人，聽取辯護(hù)人的意見，認(rèn)為事實(shí)清楚，決定不開庭審理?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
一審法院查明
原審判決認(rèn)定，陜西三元現(xiàn)代針灸器械有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱三元公司）成立于1997年1月，成立初期為了建廠房、購(gòu)買設(shè)備，雷某1以自己或公司名義高息借貸維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。2010年2月宮某某到三元公司工作，同年3月被聘為該公司執(zhí)行董事，負(fù)責(zé)該公司全面經(jīng)營(yíng)。因公司周轉(zhuǎn)資金緊張，宮某某提出向社會(huì)融資解決資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題，三元公司即決定向社會(huì)融資，并在西安市鳳城二路賽高商務(wù)大廈租賃辦公室成立融資部。三元公司聘請(qǐng)?jiān)衬常ㄔ谔樱?、馬某2為三元公司副總經(jīng)理，全權(quán)負(fù)責(zé)融資部工作，下有白某某、楊某、劉某、吳某3、高某5五名業(yè)務(wù)經(jīng)理，帶領(lǐng)三元公司融資部其余業(yè)務(wù)員，在西安市各大小區(qū)通過(guò)發(fā)放宣傳資料，夸大宣傳該公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，并以該公司準(zhǔn)備擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模急需資金為由，以支付10%的年息、現(xiàn)金返現(xiàn)、組織旅游等為誘餌，與群眾簽訂借款合同，同時(shí)聘請(qǐng)趙峰伍（在逃）作為融資講師對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行融資培訓(xùn)，對(duì)受害群眾進(jìn)行融資宣傳。三元公司將融資賬戶單列，所吸收的公眾存款由雷某1支配。從2010年4月至2011年12月共吸收公眾存款924筆，合同金額31117640元，抵付利息2745240元，實(shí)收金額28372400元。截止案發(fā)，共欠公眾集資款637筆，合同金額為23815600元，實(shí)收21642400元，其中支付曾某某等人業(yè)務(wù)費(fèi)6891870元，支付其他費(fèi)用124474.7元，暫借給三元公司10000元，暫借給宮某某661670元，雷某1支配13399755.3元。雷某1僅將2230634.45元集資款用于三元公司購(gòu)置設(shè)備、建設(shè)凈化車間、公寓樓裝修以及歸還欠款71萬(wàn)。案發(fā)后宮某某、曾某某、白某某、劉某分別退繳非法所得117.1萬(wàn)、96萬(wàn)、60萬(wàn)、27萬(wàn)。上述事實(shí)有接受刑事案件登記表、立案決定書、抓獲經(jīng)過(guò)，馮某某等287名被害人陳述及借款合同和收據(jù)，證人王某甲、雷某、伊某某、王某乙、麻某、劉某、白某某、楊某、劉某某、程某某、曾某某證言，提取筆錄、扣押物品清單，三元公司文件、工商登記情況資料宣傳單、三元公司客戶名單及融資賬務(wù)、財(cái)物報(bào)表、收條，審計(jì)報(bào)告、三元公司房產(chǎn)證、土地使用證及相關(guān)法律文書及有關(guān)文書復(fù)印件，退贓證明、戶籍證明及被告人供述等證據(jù)予以證實(shí)。
一審法院認(rèn)為
原審法院認(rèn)為，被告單位三元公司違反國(guó)家金融管理法規(guī)，以高息為誘餌，公開向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金28372400元，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。在集資過(guò)程中被告人雷某1將集資賬戶單列，公司所集資款項(xiàng)均由雷某1個(gè)人支配，截止案發(fā)，共欠公眾集資款21642400元，共計(jì)637筆，其僅將集資款中少部分2230634.45元用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，致使大部分集資款不能返還，應(yīng)以集資詐騙罪定罪處罰。被告人雷某1集資詐騙數(shù)額特別巨大，系主犯。被告人宮某某在任該公司執(zhí)行董事期間，積極組織被告單位向社會(huì)非法吸收公眾存款，系該公司非法吸收公眾款的直接負(fù)責(zé)的主管，非法吸收存款數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，系主犯。被告人雷某1歸案后認(rèn)罪態(tài)度較好，可酌定從輕處罰，被告人宮某某能積極退賠非法所得，有悔罪表現(xiàn)，可酌定從輕處罰。依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十二條、第一百七十六條、第五十二條、第四十七條、第三十一條之規(guī)定，判決：一、被告單位陜西三原現(xiàn)代針灸器械有限責(zé)任公司犯非法吸收公眾存款罪，判處罰金五十萬(wàn)元；二、被告人雷某1犯集資詐騙罪，判處有期徒刑十五年，并處罰金五十萬(wàn)元；三、被告人宮某某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑三年，并處罰金二十萬(wàn)元；四、本案扣押的涉案贓物、贓款由扣押機(jī)關(guān)按比例返還給被害人；五、對(duì)本案各被告人所得贓款依法由偵查機(jī)關(guān)繼續(xù)追繳，返還被害人。
宮某某上訴及辯護(hù)人辯護(hù)提出，宮某某向偵查機(jī)關(guān)退繳的款項(xiàng)中有其為單位的正常業(yè)務(wù)支出及曾某某領(lǐng)走的提成款，應(yīng)予退回；原判決對(duì)其量刑過(guò)重。
經(jīng)審理查明，原審判決認(rèn)定上訴人宮某某犯非法吸收公眾存款罪、原審被告單位三元公司犯非法吸收公眾存款罪以及原審被告人雷某1犯集資詐騙罪的犯罪事實(shí)是清楚、正確的，本院予以確認(rèn)。有經(jīng)一審?fù)徟e證、質(zhì)證的下列證據(jù)證實(shí)：
1、接受刑事案件登記表、立案決定書證明，2012年11月8日，西安市孫某某、劉某甲等16戶群眾前往三原縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)報(bào)案稱三元公司的雷某1、宮某某、曾某某等人在西安等地虛假宣傳該公司業(yè)績(jī)，并以支付10%的年利息為誘餌，騙取其信任簽訂借款合同，致其多人被騙。三原縣公安局遂于2012年12月11日立案?jìng)刹椤?/p>
2、抓獲經(jīng)過(guò)證明，宮某某被上網(wǎng)追逃后于2012年12月27日在西安交大招待所被西安市公安局碑林分局干警抓獲。
3、被害人馮某某等287名群眾陳述及借款合同和收據(jù)證明，三元公司業(yè)務(wù)員在西安等地各小區(qū)進(jìn)行宣傳，發(fā)放傳單，稱三元公司效益好，產(chǎn)品銷往國(guó)外，并帶領(lǐng)他們前去三元公司參觀，并提供借款合同及收據(jù)，經(jīng)與三元公司提取的存根核對(duì)一致。
4、證人曾某某證言證明，2010年2月份，三元公司的經(jīng)理宮某某找到他，說(shuō)三元公司準(zhǔn)備擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模，可是資金不足，問(wèn)他能不能在西安市場(chǎng)給三元公司融到資金。隨后他就和宮某某一起到了三元公司，見到了雷某1，雷某1給他看了公司所有的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資料，說(shuō)公司產(chǎn)品能出口到國(guó)外，準(zhǔn)備擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，但是資金不足，問(wèn)他能否給三元公司融資，他說(shuō)可以融到資金。2010年3月8日，三元公司董事會(huì)研究決定在西安市鳳城二路賽高商務(wù)港成立融資部，聘請(qǐng)他和馬某2為三元公司副總經(jīng)理，全權(quán)負(fù)責(zé)公司融資部工作。他和雷某1談的條件是融資部采取費(fèi)用包干制，提成標(biāo)準(zhǔn)為融資額的36%（包利息），每月5日、20日計(jì)提。談好后他先找到講師趙峰伍，趙專門在西安培訓(xùn)怎么吸引客戶融資。他把趙峰伍帶到三元公司讓趙了解三元公司的情況，隨后他和趙峰伍一起在西安市體育場(chǎng)的人才市場(chǎng)招收業(yè)務(wù)員，由趙峰伍對(duì)業(yè)務(wù)員進(jìn)行具體培訓(xùn)，三元公司提供業(yè)務(wù)資料和宣傳單。具體提成是業(yè)務(wù)員每吸收一筆資金按照24%提成，他拿2%，加上給客戶的10%利息，就是36%。2010年是這樣操作的，2011年后由于資金難吸收，他就和雷某1、宮某某再次協(xié)商把融資部的提成比例提高到42%，融資部提32%。由他把這32%的提成從公司以自己名義提出來(lái)再按24%-29%不等的比例分給業(yè)務(wù)員，他提2%，最多的時(shí)候提4%。他給業(yè)務(wù)員共付提成419.02萬(wàn)元，剩余的1392020元，給白某某付了約60萬(wàn)，他實(shí)際拿了792020元。后期許多客戶直接找到雷某1簽訂借款合同，他就在2011年7月離開了公司。
5、證人王某甲（雷某1之妻）證言證明，從2002年至案發(fā)，她一直擔(dān)任三元公司出納，管理公司現(xiàn)金，但現(xiàn)金賬由出納程某某負(fù)責(zé)記錄。三元公司從2010年4月至2011年10月在西安融資，由公司的伊某某負(fù)責(zé)在西安辦事處收錢，伊收了融資資金后，打到她的信合卡上。到了融資后期，程某某到西安換回了伊某某。程某某收錢后，有時(shí)把錢打到她的信合卡上，有時(shí)把現(xiàn)金拿回公司，融資的賬務(wù)由程某某負(fù)責(zé)記錄。
6、證人雷某證言證明，2009年10月份，三元公司準(zhǔn)備向銀行貸款，因?yàn)槔啄?年齡大了，就把公司的法定代表人變更為他，后來(lái)銀行貸款沒有辦好，2011年5月份又把法定代表人變更為雷某1，他只是掛名，沒有參與過(guò)三元公司的經(jīng)營(yíng)。他開始不知道三元公司在西安融資一事，后來(lái)雷某1向他說(shuō)過(guò)這事。他的私章一直在公司，雷某1拿一些空白的借款合同讓他簽名，也替他在一部分借款合同上簽過(guò)名。宮某某是公司聘用的老總，負(fù)責(zé)公司的全盤工作。他聽雷某1說(shuō)過(guò)曾某某在給三元公司融資。
7、證人伊某某證言證明，2010年4月至2011年3月他被三元公司派駐至公司駐西安辦事處任收款員。借款合同和收據(jù)上的金額為客戶實(shí)際出資的本金加上10%的年息。他把收到的現(xiàn)金全部交回王某甲和雷某1處。除了給客戶10%的年息外，實(shí)際收到的錢三元公司拿68%，宮某某、曾某某等人提32%，提成部分由雷某1和宮某某、曾某某結(jié)算。截止2011年3月底，他和程某某交接工作時(shí)共交回公司集資款1348.84萬(wàn)元。
8、證人王某乙證言證明，他是2011年12月28日到三元公司上班的，接任程某某任公司出納，程某某交給他1500元現(xiàn)金、10個(gè)賬本，沒有移交清單。他重新建立了兩本賬，一個(gè)是現(xiàn)金賬本，另一個(gè)是銀行賬本。銀行賬本上記錄有公司公戶賬，開戶行是農(nóng)行。另外有王某甲的個(gè)人銀行卡往來(lái)記錄，包括農(nóng)行卡、建行卡、工行卡、郵政儲(chǔ)蓄卡、信合卡，都是他接手后才補(bǔ)的。公戶是和各公司的業(yè)務(wù)往來(lái)，王某甲的銀行卡是和個(gè)人發(fā)生的業(yè)務(wù)往來(lái)，主要是銷售的針灸款。這幾張卡都由公司使用，農(nóng)行卡、建行卡、工行卡由他保管，郵政儲(chǔ)蓄卡和信合卡在王某甲處。
9、證人麻某證言證明，她在2011年2月底至2012年6月底任三元公司會(huì)計(jì)。她剛開始不知道公司融資一事，后來(lái)知道公司在西安市進(jìn)行宣傳并借款融資。曾某某是融資負(fù)責(zé)人，收款人有宮某某、程某某、伊某某等人?？蛻舭彦X借給公司，三元公司和客戶簽訂借款合同并出具收款收據(jù)，客戶實(shí)際出資額加上10%就是借款合同和收據(jù)上顯示的金額。三元公司實(shí)際上只收到客戶出資本金的68%，融資公司提本金的32%，另外公司還要負(fù)擔(dān)客戶10%的年利率。王某甲系公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)。三元公司在西安設(shè)立融資部，融資部的費(fèi)用由公司承擔(dān)。融資賬戶和正常的經(jīng)營(yíng)賬戶是分開管理的，融資賬戶由王某甲管理，沒有在公司的公戶上。三元公司的財(cái)務(wù)支出必須經(jīng)過(guò)雷某1本人簽字才行。她從2010年12月至2011年12月整理并錄入電腦的借款合同及收款資料顯示，未清息還本的客戶共有405戶，共592筆，合同及收據(jù)顯示金額為22629900元，405戶實(shí)際出資共計(jì)20577300元，三元公司實(shí)際收到的融資金額為14612214元，融資公司提成共5965086元。她擔(dān)任會(huì)計(jì)期間，三元公司買了幾臺(tái)繞柄機(jī)，建了凈化車間，把公寓樓裝修了。三元公司共有18項(xiàng)固定資產(chǎn)投入及產(chǎn)出，共計(jì)2230634.45元。三元公司每月銷售額大約6萬(wàn)元，基本上虧損。
10、證人程某某證言證明，他是2009年到三元公司工作，2010年7月底任出納，2011年3月至10月底在三元公司駐融資部負(fù)責(zé)收款，2011年底他把帳務(wù)全部交給麻某了。他經(jīng)手的融資款一部分用于支付到期合同款，一部分以現(xiàn)金形式從西安拿回來(lái)交給王某甲了。三元公司是由曾某某組織業(yè)務(wù)員在西安向群眾宣傳，讓群眾把錢投資到三元公司，他負(fù)責(zé)收錢開收據(jù)，公司實(shí)際拿68%，曾某某的業(yè)務(wù)員拿32%提成，包括業(yè)務(wù)經(jīng)理、業(yè)務(wù)員的提成以及給投資客戶的現(xiàn)金返點(diǎn)。提成款是曾某某和公司結(jié)算，然后曾回去給業(yè)務(wù)員分。
11、證人劉某證言證明，2010年4月至2011年12月他給三元公司融資，任業(yè)務(wù)經(jīng)理，領(lǐng)的業(yè)務(wù)員雷雨、劉艷玲、劉斌，共吸收約90萬(wàn)客戶資金。所有的業(yè)務(wù)提成都由曾某某和三元公司財(cái)務(wù)結(jié)算，曾某某再把提成給業(yè)務(wù)經(jīng)理，業(yè)務(wù)經(jīng)理再給業(yè)務(wù)員付提成費(fèi)。半年期的給經(jīng)理按7%提成，他給業(yè)務(wù)員提6%，自己留1%；一年期的按24%提成，他給業(yè)務(wù)員提22%，自己提2%。各人相互之間現(xiàn)金交易，沒有手續(xù)。自己和業(yè)務(wù)員總共領(lǐng)取了提成20萬(wàn)元左右，自己得了3萬(wàn)元。
12、證人白某某證言證明，2010年8月初他經(jīng)曾某某介紹來(lái)到三元公司，開始是開車，并吸收客戶給公司投資，每吸收一筆客戶資金按2%提成。一個(gè)月后他升為客戶經(jīng)理，帶領(lǐng)的業(yè)務(wù)員有張楊、王吉禮、劉斌、雷雨、劉星（鑫）。他的團(tuán)隊(duì)總共吸收資金141筆，共計(jì)610.26萬(wàn)元。他2011年5月離開公司，總共領(lǐng)了60萬(wàn)提成費(fèi)。
13、證人楊某證言證明，2010年4月他經(jīng)曾某某介紹到三元公司開車，隨后任市場(chǎng)部業(yè)務(wù)經(jīng)理，帶領(lǐng)業(yè)務(wù)員劉某某、湯洪濤開始介紹客戶融資。他們?cè)谛^(qū)向群眾發(fā)放宣傳資料，然后把有投資意向的客戶拉到三元公司參觀，最后愿意投資的就在西安的市場(chǎng)部交款簽合同，共吸收存款75筆共計(jì)188萬(wàn)元。其中他自己向社會(huì)吸收存款67萬(wàn)，提成16.08萬(wàn)元。半年期的按照17%提成，一年期的最低按24%提成，也有26%和28%的。提成都是由曾某某統(tǒng)一從三元公司結(jié)算出來(lái)，然后再按上面比例發(fā)給他，他再發(fā)給劉某某、湯洪濤。
14、證人劉某某證言證明，2010年4月份他經(jīng)楊某介紹到三元公司任融資業(yè)務(wù)員。融資部的負(fù)責(zé)人是曾某某，他的業(yè)務(wù)經(jīng)理是楊某，提成是從楊某手中領(lǐng)的，沒有手續(xù)。他在西安一些公園和住宅找一些中老年人進(jìn)行宣傳。大約吸收了15個(gè)客戶，二十幾筆，大約50萬(wàn)元存款，他能拿提成3萬(wàn)元。
15、證人張某乙證言證明，大約1998年前后，雷某1先后從他那借款10.4萬(wàn)元，約定利率1分至2分不等。2011年雷某1讓會(huì)計(jì)連本帶息還了31萬(wàn)元。
16、證人徐某某證言證明，雷某1因開辦磁針廠資金不足，從2008年開始陸續(xù)向他借了不到20萬(wàn)，年息10%，2011年后半年歸還本息共計(jì)40萬(wàn)元。
17、提取筆錄、扣押物品清單證明，2012年12月6日，三原縣公安局在見證人的見證下，從三元公司出納王某乙處提取融資總帳本一本、U盤一個(gè)、電腦一臺(tái)、融資合同及收款收據(jù)二十份（檔案袋）并對(duì)以上物品進(jìn)行扣押。2012年12月12日從王某乙處扣押三元公司各類賬本二十七本、銷售合同十一本、記賬憑證三十八本。2013年9月11日從馮某某處扣押三元公司宣傳單2張。
18、三元公司工商登記資料證明了三元公司的經(jīng)營(yíng)范圍不具備融資資格及雷某1的身份系三元公司法定代表人。
19、三元公司決定證明，2010年3月23日三元公司聘任宮某某為公司執(zhí)行董事；于2010年11月3日解聘宮某某公司執(zhí)行董事的職務(wù)；2010年3月8日，三元公司聘任馬某2、曾祖禎（曾祖禎系曾某某）為公司副總經(jīng)理，全權(quán)負(fù)責(zé)公司融資部工作。
20、審計(jì)報(bào)告及審計(jì)所依據(jù)資料證明，（1）涉案期間為2010年4月11日至2012年4月17日；（2）2010年4月至2011年12月期間共吸收公眾存款924筆，合同金額31117640.00元，實(shí)收金額28372400.00元，二者差額2745240.00元即為抵付利息；（3）支付吸收的公眾存款金額7284630.00元；支付業(yè)務(wù)費(fèi)6891870.00元，支付其他費(fèi)用124474.70元；暫借給雷某1、王某甲11961755.30元；暫借給三元公司10000.00元；暫借給宮某某661670.00元；（4）下欠公眾存款共637戶，合同金額23815600.00元，實(shí)收金額21642400.00元；（5）應(yīng)結(jié)余現(xiàn)金金額1438000.00元，因責(zé)任者不詳，資金去向無(wú)法查證。
21、三元公司宣傳單證明，三元公司對(duì)外宣稱三元牌針灸器械暢銷全國(guó)各地及美國(guó)、加拿大、德國(guó)、俄羅斯、港、澳、臺(tái)等30多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，并稱2009年8月收購(gòu)陜西華懋制藥有限公司。
22、三元公司提供客戶名單及融資賬務(wù)證明2010年4月至2011年12月三元公司融資情況，以及融資款除了業(yè)務(wù)費(fèi)用及業(yè)務(wù)費(fèi)提成等，余款均交王某甲和雷某1。
23、三元公司賬頁(yè)復(fù)印件證明，宮某某2010年從三元公司借款人民幣1042770元。
24、麻某出具的三元公司固定資產(chǎn)及在建工程情況及賬本證明，融資期間三元公司共購(gòu)置固定資產(chǎn)（各種設(shè)備）173348元，在建工程（凈化車間、井、公寓樓、設(shè)備等）2057286.45元，以上共計(jì)2230634.45元。
25、曾某某提供的各業(yè)務(wù)人員領(lǐng)取提成款明細(xì)表證明，曾某某從三元領(lǐng)回提成費(fèi)后按比例付給各業(yè)務(wù)員，與其本人的供述及證人證言相互印證。
26、王某甲在三原縣農(nóng)村信用社交易明細(xì)證明，從2010年11月19日至2011年11月23日該賬戶共存進(jìn)35筆共計(jì)3233821.52元。
27、三元公司2011至2012年度財(cái)務(wù)報(bào)表證實(shí)，三元公司基本處于虧損狀態(tài)。
28、原審被告人雷某1供述，三元公司1997年元月份成立，他是法定代表人。公司開始設(shè)立時(shí)，是和幾個(gè)同學(xué)入股，共有股東7人，每個(gè)股東出資5萬(wàn)元，注冊(cè)資金50萬(wàn)元。到了2005年，7位股東經(jīng)口頭協(xié)商，都同意退股，后他將家人變更為股東，共5人。2005年他以公司資產(chǎn)重新評(píng)估將注冊(cè)資金變更為1000萬(wàn)元。2009年7月，因公司需在銀行貸款，他超過(guò)60歲不符合規(guī)定，臨時(shí)把法人變更為他兒子雷某，2011年5月又將法人變更回來(lái)，由他繼續(xù)任法定代表人。公司的主要產(chǎn)品是醫(yī)療器械，包括針灸針、電子治療儀等。2008年之前，每月銷售額有1-2萬(wàn)元，2008年至今每月銷售額在5萬(wàn)元左右。2010年2月左右，宮某某到他公司任職，宮提出向社會(huì)融資，他就同意了，宮某某聯(lián)系的融資公司，宮和融資公司的曾某某談的具體融資事項(xiàng)，他最后決定并同意融資，并任命馬某2、曾某某為公司副總經(jīng)理，全權(quán)負(fù)責(zé)公司融資部工作。融資部采取費(fèi)用包干制，提取標(biāo)準(zhǔn)為融資額的36%（包括利息），每月5日、20日計(jì)提。后宮某某在西安鳳城二路租賃辦公地點(diǎn)，融資公司派人進(jìn)駐該辦公地，他也派公司的伊某某到西安辦事處負(fù)責(zé)收錢，并向群眾出具收款收據(jù)，收據(jù)上的公司財(cái)務(wù)章和王某甲的私章是在公司蓋好后交給伊某某，由伊某某拿到西安使用，伊某某在西安開票收錢后，再把錢交給他妻子王某甲。在融資過(guò)程中西安客戶來(lái)公司考察時(shí)，他給客戶們介紹公司有廠房、有設(shè)備，但產(chǎn)品沒有取得國(guó)際認(rèn)證和許可證，主要是由于資金不足造成的，如果資金到位，公司的年產(chǎn)值可達(dá)到兩千萬(wàn)到三千萬(wàn)。從群眾手里融資后，當(dāng)場(chǎng)就向融資公司提32%的費(fèi)用，拿回公司的只有68%，10%的年息開到票里，實(shí)際沒有向群眾支付。主要融資地點(diǎn)在西安各住宅小區(qū)，共融資了兩千多萬(wàn)元，公司實(shí)收一千萬(wàn)多一點(diǎn)。部分集資款給三元公司購(gòu)置了新設(shè)備、建了無(wú)菌車間，但是盈利和銷售情況沒有改變，從2005年至2012年被捕之前，三元公司每個(gè)月銷售額不足十萬(wàn)元，月盈利最多一萬(wàn)元。
29、上訴人宮某某供述，他是2010年2月到三元公司的，后被公司聘為執(zhí)行董事，他的主要工作是在宏觀上給雷某1把握公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方向，作經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，調(diào)整經(jīng)營(yíng)方式。雷某1每月給他3000元工資。為了解決企業(yè)資金困難，他建議向社會(huì)融資，該建議被公司采納后，有朋友推薦曾某某，他就引薦曾某某和雷某1見面，雷某1安排他和曾某某商談集資的事，曾某某說(shuō)面向社會(huì)群眾融資，把公司的情況向群眾做個(gè)宣傳，融資后曾收融資額的百分之三十多作為綜合費(fèi)用，包括人員的工資、業(yè)務(wù)費(fèi)用、提成及給群眾的利息。后公司在西安設(shè)了辦事處，地址在西安市鳳城二路賽高商務(wù)大廈十一層。在2010年4月至2010年10月期間他見到的都是西安市的一些老頭、老太太，曾某某讓業(yè)務(wù)員用車把這些人拉到三元公司進(jìn)行考察，然后讓這些老年人進(jìn)行投資，具體投資了多少錢，有多少客戶他不清楚。他融資的目的是為了公司的發(fā)展，他意見是用融資款把庫(kù)存的原料轉(zhuǎn)化成產(chǎn)品在市場(chǎng)上變現(xiàn)，但雷某1將融資來(lái)的錢用在了固定資產(chǎn)投資上，把公司的一座爛尾樓修好了，又建了一個(gè)無(wú)菌車間，二人經(jīng)營(yíng)理念發(fā)生沖突，并且雷某1對(duì)錢的掌控非常嚴(yán)格，也不透明，具體把融來(lái)的錢用在什么地方?jīng)]有人知道，2010年10月份他就離開了公司。
30、三元公司房產(chǎn)證、土地使用證及相關(guān)法律文書及有關(guān)文書復(fù)印件證實(shí)，三元公司所有的位于三原縣渠岸鄉(xiāng)渠黃路東側(cè)的土地使用權(quán)8230.61平方米及房產(chǎn)5804.65平方米，因執(zhí)行生效民事調(diào)解書被三原縣人民法院于2009年6月12日依法查封。
31、戶籍證明證實(shí)，宮某某、雷某1均為完全刑事責(zé)任能力人。
32、陜西省罰沒財(cái)物暫扣憑證證實(shí)，宮某某、曾某某、白某某、劉某分別向偵查機(jī)關(guān)退繳117.1萬(wàn)元、96萬(wàn)元、60萬(wàn)元、27萬(wàn)元，四人合計(jì)退賠300.1萬(wàn)元。
本院認(rèn)為
本院認(rèn)為，原審被告單位三元公司違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，公開向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金28372400元，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。原審被告人雷某1明知公司經(jīng)營(yíng)狀況，夸大公司產(chǎn)品銷售情況，決定并授意宮某某、曾某某以高額利息和業(yè)務(wù)提成公開募集資金，集資款項(xiàng)由其個(gè)人支配，除將少部分集資款用于三元公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)外，大部分占為己有，用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，且不歸還集資款，應(yīng)以集資詐騙罪定罪處罰，且數(shù)額特別巨大，鑒于雷某1歸案后認(rèn)罪態(tài)度較好，可酌情從輕處罰。上訴人宮某某在任三元公司執(zhí)行董事期間，提議并積極組織被告單位非法吸收公眾存款，系該公司非法吸收公眾款的直接負(fù)責(zé)人，其行為構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，且數(shù)額巨大，系主犯。唯宮某某能積極退賠非法所得，有悔罪表現(xiàn)，可酌情從輕處罰。關(guān)于上訴人宮某某及其辯護(hù)人提出宮某某向偵查機(jī)關(guān)退繳的款項(xiàng)中有其為單位的正常業(yè)務(wù)支出及曾某某領(lǐng)走的提成款，應(yīng)予退回的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，宮某某從集資款項(xiàng)中收取提成費(fèi)用的事實(shí)有審計(jì)報(bào)告、證人證言、其本人及雷某1的供述等證據(jù)予以證實(shí)。對(duì)于宮某某辯護(hù)人提供的業(yè)務(wù)費(fèi)用支出票據(jù)，雷某1對(duì)此不予認(rèn)可，且宮某某在任期間及離職后均未將該票據(jù)予以報(bào)銷不合常理；曾某某的領(lǐng)款收條所反映的提成款領(lǐng)取方式與本案證人證言及被告人供述的曾某某直接在集資款項(xiàng)中扣除提成款或?qū)⒓Y款項(xiàng)上交公司財(cái)務(wù)后再按比例領(lǐng)取提成款的常規(guī)領(lǐng)款方式不符，且沒有其他證據(jù)予以印證，故對(duì)該上訴理由和辯護(hù)意見不予采納。關(guān)于上訴人宮某某及其辯護(hù)人提出原判量刑過(guò)重的上訴理由和辯護(hù)意見，經(jīng)查，原判決并未以被告單位三元公司的全部犯罪數(shù)額對(duì)宮某某處以較重刑罰，而是考慮宮某某在2010年4月至10月任職期間吸收公眾存款的犯罪數(shù)額、退贓情況及認(rèn)罪態(tài)度等情節(jié)，已對(duì)其酌情從輕處罰，故原判量刑并無(wú)不當(dāng)，對(duì)該上訴理由和辯護(hù)意見不予采納。原審判決認(rèn)定事實(shí)清楚，定罪準(zhǔn)確，量刑適當(dāng)。審判程序合法。依照《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百二十五條第一款第（一）項(xiàng)之規(guī)定，裁定如下：
二審裁判結(jié)果
駁回上訴，維持原判。
本裁定為終審裁定。
審判人員
審判長(zhǎng)馬宇舟
代理審判員薛志強(qiáng)
代理審判員張滿飛
裁判日期
二〇一四年九月十六日
書記員
書記員張宏莉
