案由 貪污 受賄
案號(hào) （2019）贛0702刑初164號(hào)
贛州市章貢區(qū)人民檢察院以贛章檢公訴刑訴﹝2019﹞128號(hào)起訴書指控被告人曾某犯貪污罪、受賄罪，于2019年3月12日向本院提起公訴。本院依法組成合議庭，公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。贛州市章貢區(qū)人民檢察院指派檢察員張英平出庭支持公訴。被告人曾某及辯護(hù)人張龍銘、張濤到庭參加訴訟。現(xiàn)已審理終結(jié)。
經(jīng)審理查明，2013年10月至2017年9月，被告人曾某在擔(dān)任贛州某某開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司（系國(guó)有企業(yè)，以下簡(jiǎn)稱“某某公司”）法人代表、總經(jīng)理期間，利用職務(wù)之便，為他人謀取利益，多次非法收受他人錢財(cái)共計(jì)人民幣363萬(wàn)元、純金紀(jì)念品、純金金條共計(jì)900克。同時(shí)，被告人曾某采取虛報(bào)材料款、虛列出支等方式，多次從某某公司承建的工程項(xiàng)目中非法套取資金共計(jì)人民幣174.985萬(wàn)元，并用于個(gè)人消費(fèi)及償還債務(wù)等。具體犯罪事實(shí)如下：
一、受賄的犯罪事實(shí)
被告人曾某利用其擔(dān)任某某公司法人代表、總經(jīng)理的職務(wù)之便，在某某公司承建的公路新建、改建等工程項(xiàng)目中，為他人謀取利益，索取、非法收受個(gè)體承包商為得到其關(guān)照或感謝關(guān)照而送的錢財(cái)共計(jì)人民幣363萬(wàn)元及純金紀(jì)念品、純金金條共計(jì)900克。
（一）非法收受個(gè)體承包商鄧某1所送的人民幣230萬(wàn)元
個(gè)體承包商鄧某1在某某公司承建的工程項(xiàng)目中先后轉(zhuǎn)包、分包了寧都縣迎賓大道C段工程、寧都外環(huán)項(xiàng)目、寧都縣工業(yè)園一縱二橫道路工程等多個(gè)道路新建、改建工程。2013年10月至2015年8月，鄧某1為了能夠在某某公司承建的工程項(xiàng)目中轉(zhuǎn)包、分包工程以及感謝被告人曾某在工程款的計(jì)量撥付和結(jié)算方面給予的關(guān)照，先后多次送給被告人曾某錢財(cái)共計(jì)人民幣230萬(wàn)元。
（1）2013年10月的一天，被告人曾某到寧都縣某某公司項(xiàng)目部檢查工作時(shí)，鄧某1為得到被告人曾某的關(guān)照，在項(xiàng)目經(jīng)理部附近的工地旁，送給被告人曾某現(xiàn)金人民幣20萬(wàn)元。
（2）2013年10月，被告人曾某因其弟弟曾某1籌措資金收購(gòu)瑞金市金城炭業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“金城碳業(yè)公司”）股份一事，向鄧某1提出借款100萬(wàn)元。鄧某1表示同意。在被告人曾某的安排下，萬(wàn)某（系被告人曾某的姐夫）向鄧某1出具100萬(wàn)元的借條，并提供了收款賬戶。鄧某1考慮到以后需要被告人曾某的關(guān)照，決定在借款100萬(wàn)元基礎(chǔ)上另送20萬(wàn)元給被告人曾某，并于2013年10月15日向萬(wàn)某銀行賬戶轉(zhuǎn)款120萬(wàn)元，該120萬(wàn)元被曾某1用于收購(gòu)金城炭業(yè)公司的股份，所購(gòu)股份登記在萬(wàn)某名下。數(shù)月后，因曾某1無(wú)力還款，被告人曾某告知鄧某1該筆借款暫時(shí)無(wú)法歸還。鄧某1遂向被告人曾某表示不用歸還，只需被告人曾某以后多關(guān)照，多給一些工程做。被告人曾某同意了。后曾某1因無(wú)力償還借款，提議將借款轉(zhuǎn)換成金城炭業(yè)公司的股份，經(jīng)被告人曾某同意后該120萬(wàn)元款項(xiàng)轉(zhuǎn)換為被告人曾某的投資款并記入曾某1掛在萬(wàn)某名下的股份中。
（3）2015年1、2月的一天，為感謝被告人曾某的關(guān)照并希望繼續(xù)得到關(guān)照，鄧某1在會(huì)昌縣城外的206國(guó)道和會(huì)杉線交叉路口送給被告人曾某現(xiàn)金人民幣30萬(wàn)元。
（4）2015年8月，被告人曾某因其弟弟曾某1歸還債務(wù)一事，向鄧某1提出借款60萬(wàn)元。鄧某1于2015年8月6日向曾某1提供并由曾某1實(shí)際控制的鐘鳴銀行賬戶轉(zhuǎn)款60萬(wàn)元。數(shù)月后，因曾某1無(wú)力還款，被告人曾某告知鄧某1該筆借款暫時(shí)無(wú)法歸還。鄧某1遂向被告人曾某表示不用歸還，只需被告人曾某以后多關(guān)照，多給一些工程做。被告人曾某同意了。后曾某1因無(wú)力償還借款，提議將借款轉(zhuǎn)換成金城炭業(yè)公司的股份，經(jīng)被告人曾某同意后該60萬(wàn)元款項(xiàng)轉(zhuǎn)換為被告人曾某的投資款并記入曾某1掛在萬(wàn)某名下的股份中。
2016年下半年，為應(yīng)對(duì)贛州市紀(jì)委對(duì)某某公司的調(diào)查，被告人曾某向鄧某1退回受賄款人民幣5萬(wàn)元。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人曾某1、萬(wàn)某、曾某2、鄧某1、鄧某2、鄧某3、李某的證言，情況說(shuō)明，合同協(xié)議書、建設(shè)工程施工合同及勞務(wù)施工合同書，審批結(jié)算表，驗(yàn)收計(jì)算表及工程結(jié)算單，記賬憑證、進(jìn)賬單等財(cái)務(wù)憑證，銀行卡交易流水清單以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
（二）非法收受個(gè)體承包商賴某1所送的人民幣25萬(wàn)元
個(gè)體承包商賴某1在某某公司承建的工程項(xiàng)目中先后轉(zhuǎn)包、分包了寧都縣“反圍剿紀(jì)念館園區(qū)”道路連接線工程、寧都縣三環(huán)北路北延道路工程、寧都縣龍溪南二路道路工程等多個(gè)道路新建、改建工程。2014年1月至2017年上半年，賴某1為了能夠在工程款的計(jì)量撥付和結(jié)算方面得到關(guān)照，先后兩次送給被告人曾某現(xiàn)金共計(jì)人民幣25萬(wàn)元。
（1）2014年1月的一天晚上，為了得到被告人曾某的關(guān)照，賴某1在被告人曾某家里送給被告人曾某現(xiàn)金人民幣5萬(wàn)元。2016年下半年，為應(yīng)對(duì)贛州市紀(jì)委對(duì)某某公司的調(diào)查，被告人曾某向賴某1退回受賄款人民幣3萬(wàn)元。
（2）2017年上半年的一天晚上，為了得到以及感謝被告人曾某的關(guān)照，賴某1在被告人曾某家里送給被告人曾某現(xiàn)金人民幣20萬(wàn)元。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人賴某1的證言，中標(biāo)通知書、協(xié)議書及建筑工程施工合同，記賬憑證等財(cái)務(wù)憑證以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
（三）非法收受個(gè)體承包商官海明所送的人民幣25萬(wàn)元及1套十二生肖純金紀(jì)念品（重600克）
個(gè)體承包商官海明在某某公司承建的工程項(xiàng)目中先后轉(zhuǎn)包、分包了寧都外環(huán)項(xiàng)目、興國(guó)崇賢項(xiàng)目等多個(gè)道路新建、改建工程。2013年10月至2016年底，官海明為了得到以及感謝被告人曾某在工程承接以及工程款撥付、預(yù)借等方面的關(guān)照，先后多次送給被告人曾某現(xiàn)金共計(jì)人民幣25萬(wàn)元及600克十二生肖純金紀(jì)念品1套。
（1）2013年10月初的一天，為了得到被告人曾某的關(guān)照，官海明在寧都縣政府附近送給被告人曾某現(xiàn)金人民幣5萬(wàn)元。
（2）2014年1月的一天晚上，為了感謝被告人曾某的關(guān)照并希望繼續(xù)得到關(guān)照，官海明在章貢區(qū)章江北大道贛州市中級(jí)人民法院附近送給被告人曾某現(xiàn)金人民幣5萬(wàn)元。
（3）2015年2月的一天晚上，為了感謝被告人曾某的關(guān)照并希望繼續(xù)得到關(guān)照，官海明在章貢區(qū)章江北大道贛州市中級(jí)人民法院附近送給被告人曾某現(xiàn)金人民幣5萬(wàn)元。
（4）2016年1月的一天晚上，為了感謝被告人曾某的關(guān)照并希望繼續(xù)得到關(guān)照，官海明在章貢區(qū)章江北大道贛州市中級(jí)人民法院附近送給被告人曾某1套600克十二生肖純金紀(jì)念品。
（5）2016年年底的一天晚上，為了感謝被告人曾某的關(guān)照并希望繼續(xù)得到關(guān)照，官海明在章貢區(qū)章江北大道贛州市中級(jí)人民法院附近送給被告人曾某現(xiàn)金人民幣10萬(wàn)元。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人管某、朱某1、謝某1、江某1能的證言，建筑工程施工合同、分項(xiàng)工程承包合同及勞務(wù)施工合同書，記賬憑證等財(cái)務(wù)憑證以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
（四）非法收受個(gè)體承包商楊某1所送的1根純金金條（重100克）以及現(xiàn)金人民幣25萬(wàn)元
個(gè)體承包商楊某1在某某公司承建的工程項(xiàng)目中分包了石城屏山項(xiàng)目的瀝青路面鋪設(shè)工程。為了感謝被告人曾某讓其分包工程以及希望被告人曾某在工程款的計(jì)量撥付和結(jié)算等方面給予關(guān)照。2015年底至2016年初，楊某1先后送給被告人曾某1根100克的純金金條以及現(xiàn)金人民幣25萬(wàn)元。
（1）2015年年底的一天，為了在工程款的計(jì)量撥付和結(jié)算等方面得到被告人曾某的關(guān)照，楊某1在被告人曾某家里送給被告人曾某1根100克的純金金條。
（2）2015年10月，楊某1承接某某公司石城屏山項(xiàng)目的瀝青鋪攤、材料運(yùn)輸?shù)裙こ?。被告人曾某視察工地時(shí)，要求楊某1將該項(xiàng)目的材料運(yùn)輸工程交由其弟弟曾某1負(fù)責(zé)。楊某1表示同意，但材料運(yùn)輸最終由楊某1自己完成并支付相關(guān)費(fèi)用。工程完工后，2016年1月的一天，為感謝被告人曾某在該項(xiàng)目上給予的關(guān)照，楊某1根據(jù)被告人曾某的安排，將材料運(yùn)輸工程的利潤(rùn)共計(jì)人民幣25萬(wàn)元轉(zhuǎn)至賴某2中國(guó)銀行賬戶。后被告人曾某將該筆款項(xiàng)用于歸還個(gè)人債務(wù)。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人楊某1、賴某2、朱某1的證言，建筑工程施工合同，銀行卡交易流水清單、記賬憑證等財(cái)務(wù)憑證以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
（五）非法收受個(gè)體承包商謝某2所送的現(xiàn)金人民幣30萬(wàn)元
個(gè)體承包商謝某2在某某公司承建的工程項(xiàng)目中先后轉(zhuǎn)包了G323國(guó)道示范路創(chuàng)建工程A4標(biāo)段、G236尋烏縣城至虎石段公路改建工程的防護(hù)坡綠化工程。2016年春節(jié)期間，謝某2為了感謝被告人曾某讓其轉(zhuǎn)包工程以及希望被告人曾某在工程款的計(jì)量撥付和結(jié)算等方面給予關(guān)照，先后分兩次送給被告人曾某現(xiàn)金共計(jì)人民幣30萬(wàn)元。
（1）2016年春節(jié)前，被告人曾某的弟弟曾某1因資金困難向被告人曾某借款20萬(wàn)元，被告人曾某找到謝某2借款20萬(wàn)元給曾某1。謝某2表示同意。次日，謝某2在會(huì)昌縣珠蘭鄉(xiāng)刁子坑農(nóng)莊將20萬(wàn)元交給曾某1。之后，謝某2向被告人曾某表示將該筆款項(xiàng)送給被告人曾某。被告人曾某同意了。
（2）2016年春節(jié)后，曾某1因資金困難向被告人曾某借款10萬(wàn)元，被告人曾某找謝某2借10萬(wàn)元給曾某1。謝某2表示同意，并將10萬(wàn)元交給曾某1。幾天后，謝某2向被告人曾某表示將該筆款項(xiàng)送給被告人曾某。被告人曾某同意了。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人謝某2、曾某1的證言，中標(biāo)通知書、合同協(xié)議書及公路建設(shè)工程施工分包合同，銀行卡交易流水清單、財(cái)務(wù)憑證以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
（六）非法收受個(gè)體承包商劉某1所送的2根純金金條（重200克）及現(xiàn)金人民幣20萬(wàn)元
個(gè)體承包商劉某1在某某公司承建的工程項(xiàng)目中先后分包了寧都外環(huán)項(xiàng)目、石城高田項(xiàng)目的部分工程。為了感謝被告人曾某讓其分包工程以及希望被告人曾某能安排其分包G236尋烏縣城至虎石段公路改建工程的部分項(xiàng)目，并在工程款的計(jì)量撥付和結(jié)算等方面給予關(guān)照。2014年春節(jié)前至2016年4月間，先后分兩次送給被告人曾某2根各100克的純金金條及現(xiàn)金人民幣20萬(wàn)元。
（1）2014年春節(jié)前的一天，為了感謝被告人曾某讓其分包寧都外環(huán)項(xiàng)目的部分工程，劉某1在被告人曾某的辦公室送給被告人曾某2根各100克的純金金條。
（2）2016年3、4月份的一天，為了感謝被告人曾某之前在工程上對(duì)他的關(guān)照，同時(shí)希望被告人曾某將某某公司可能中標(biāo)G236尋烏縣城至虎石段公路改建工程的部分項(xiàng)目分包給自己承建，劉某1在被告人曾某辦公室送給被告人曾某現(xiàn)金人民幣20萬(wàn)元。
2016年6月，為了應(yīng)對(duì)市委巡察組對(duì)某某公司的巡察，被告人曾某向劉某1退回受賄款人民幣20萬(wàn)元。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人劉某1、朱某1、吳某的證言，中標(biāo)通知書、合同協(xié)議書及建設(shè)工程施工合同，銀行卡交易流水清單、記賬憑證等財(cái)務(wù)憑證以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
（七）索取個(gè)體承包商朱某2現(xiàn)金人民幣8萬(wàn)元
2017年9月，個(gè)體承包商朱某2欲承包某某公司承建的安遠(yuǎn)縣2017年進(jìn)村主干道大中修工程第十六標(biāo)段項(xiàng)目。在朱某2與被告人曾某洽談施工合同事宜時(shí)，被告人曾某以需交納合同總價(jià)2%的管理費(fèi)為由，要求朱某2向其支付現(xiàn)金。幾天后，朱某2在被告人曾某辦公室交給被告人曾某現(xiàn)金人民幣8萬(wàn)元，后朱某2與某某公司簽訂了該工程施工合同。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人朱某2、楊某2的證言，中標(biāo)通知書、合同協(xié)議書及建設(shè)工程施工合同以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
二、貪污的犯罪事實(shí)
被告人曾某利用其擔(dān)任某某公司法人代表、總經(jīng)理的職務(wù)便利，采取虛報(bào)材料款、虛列支出等方式，多次從某某公司承建的工程項(xiàng)目中非法套取資金共計(jì)人民幣174.985萬(wàn)元，并用于個(gè)人消費(fèi)及償還債務(wù)等，具體犯罪事實(shí)如下：
（一）非法套取寧都迎賓大道C段項(xiàng)目資金人民幣100萬(wàn)元
2016年1月，被告人曾某為幫其弟曾某1歸還債務(wù)，采用虛假材料發(fā)票報(bào)賬的方式，隱瞞資金用途，由報(bào)賬員黎某1經(jīng)辦，并經(jīng)被告人曾某簽批后，某某公司財(cái)務(wù)以支付寧都縣迎賓大道C段項(xiàng)目路緣石材料款的名義，先后3次向被告人曾某提供并由曾某1實(shí)際控制的林某1的農(nóng)商銀行賬戶轉(zhuǎn)賬支付人民幣100萬(wàn)元。后該筆款項(xiàng)被曾某1從林某1賬戶取出后，用于歸還個(gè)人債務(wù)。
上述事實(shí)，有以下證據(jù)予以證實(shí)：
1、被告人曾某的供述證實(shí)，2015年底，其弟弟曾某1一筆銀行貸款到期，但曾某1沒(méi)錢還貸。因其與其姐姐曾蘭英共同作了擔(dān)保，遂商議籌錢幫曾某1還款。其想到迎賓大道C段項(xiàng)目轉(zhuǎn)包給鄧某1，鄧支付管理費(fèi)7%（其中某某公司得4%，寧都公路分局得3%）。寧都公路分局提取1%管理費(fèi)后，該局局長(zhǎng)表示不要剩下的管理費(fèi)（約200萬(wàn)元）。于是其找到楊某1開(kāi)出150萬(wàn)元的瀝青發(fā)票，并讓鄧某1將該發(fā)票從迎賓大道C段項(xiàng)目出賬，作為寧都公路分局的管理費(fèi)，并稱結(jié)算時(shí)會(huì)從鄧應(yīng)當(dāng)繳給公司的管理費(fèi)中予以核減，鄧某1表示同意。后鄧某1的財(cái)務(wù)人員黎某1將其中100萬(wàn)元左右的瀝青發(fā)票用到其他項(xiàng)目中，并用路緣石發(fā)票出帳。其將曾某1提供的林某1賬戶給黎某1，某某公司按財(cái)務(wù)出賬將100萬(wàn)元打到了林某1賬戶上。另外50萬(wàn)元的瀝青發(fā)票，由某某公司按財(cái)務(wù)出賬給付給楊某1，后由楊某1轉(zhuǎn)到了朱某1控制的賬戶上，用于歸還其欠朱某1的借款。2016年上半年，結(jié)算迎賓大道C段項(xiàng)目時(shí)，要將7%的管理費(fèi)先與某某公司結(jié)算，后某某公司再與寧都公路分局結(jié)算。在此種情況下，因擔(dān)心事情暴露，其告知鄧某1，該項(xiàng)目仍然要以7%的管理費(fèi)結(jié)算，其之前與鄧說(shuō)的將150萬(wàn)元材料發(fā)票款抵扣管理費(fèi)的事情無(wú)法執(zhí)行。其向鄧某1提出，該150萬(wàn)元算作其向鄧的個(gè)人借款，鄧某1未表態(tài)，但稱希望其能將這150萬(wàn)從其他項(xiàng)目中結(jié)算給鄧。其一直沒(méi)有答應(yīng)鄧某1，直至其離開(kāi)某某公司，該筆款項(xiàng)仍未歸還。
2、證人曾某1的證言證實(shí)，2016年初，其急需100萬(wàn)元用于還債，求助其哥哥曾某，后曾某借了100萬(wàn)給他，至于該款項(xiàng)如何得來(lái)其不清楚。戶名為林某1，尾號(hào)為9068的銀行賬戶分別于2016年1月7日、2016年1月8日、2016年1月12日收到來(lái)自贛州某某開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司的賬戶匯款50萬(wàn)元、20萬(wàn)元、30萬(wàn)元，上述款項(xiàng)系曾某借給他的100萬(wàn)元。
3、證人林某1的證言證實(shí)，其名下尾號(hào)為9068的農(nóng)商銀行卡實(shí)際由其朋友鐘某4使用，2016年其曾在曾某、鐘某4的示意下，在該賬戶上提取過(guò)現(xiàn)金。
4、證人鄧某1的證言證實(shí)，2016年8月左右，其公司與某某公司結(jié)算寧都縣迎賓大道C段項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)雙方收付工程款數(shù)額相差150萬(wàn)元。經(jīng)公司財(cái)務(wù)人員核實(shí)，有一張100萬(wàn)元的路沿石發(fā)票與一張50萬(wàn)元的瀝青發(fā)票并非他們公司的人經(jīng)手辦理。后其詢問(wèn)曾某，曾某答復(fù)該150萬(wàn)的票系曾找人辦理，并由曾某個(gè)人使用。曾某還說(shuō)會(huì)將這筆錢從其他工地款項(xiàng)中補(bǔ)給他，曾從未向其表示過(guò)該150萬(wàn)元是曾某的個(gè)人借款。另外，迎賓大道C段的管理費(fèi)是7%，該筆款項(xiàng)在某某公司賬上，他們結(jié)算付款時(shí)，付款的總量工程是93%，剩余7%的管理費(fèi)某某公司是可以直接支配，不需通過(guò)他們公司走賬。
5、證人鄧某2的證言證實(shí)，黎某1稱某某公司老總曾某提供了100萬(wàn)元的路緣石發(fā)票給黎，掛在其父親鄧某1承建的寧都縣迎賓大道C段項(xiàng)目上進(jìn)行支出，后黎某1按曾某的意思將這100萬(wàn)元發(fā)票報(bào)給某某公司，某某公司支付100萬(wàn)元至曾某指定的林某1賬戶，曾某跟黎某1說(shuō)之后會(huì)補(bǔ)回給他們。另外，曾某還利用他們項(xiàng)目支出材料的名義支出過(guò)50萬(wàn)元。
6、證人黎某1的證言證實(shí)，其與鄧某1是親戚關(guān)系，其代表鄧某1在寧都縣迎賓大道C段項(xiàng)目部負(fù)責(zé)后勤及報(bào)賬工作。2015年，某某公司總經(jīng)理曾某找其開(kāi)一張100萬(wàn)元的發(fā)票，并要其以外環(huán)路項(xiàng)目名義到某某公司報(bào)賬。其將相關(guān)情況告知鄧某1，鄧讓其照辦。后其開(kāi)了一張100萬(wàn)元的路緣石發(fā)票，因外環(huán)路項(xiàng)目不需要路緣石，其請(qǐng)示曾某后，將該100萬(wàn)元的發(fā)票在迎賓大道C段項(xiàng)目出賬，并將錢轉(zhuǎn)至曾某提供的林某1賬戶內(nèi)。其將這一情況告知鄧某1，鄧表示讓其記到這件事。沒(méi)過(guò)多久，曾某又讓其從鄧某1的項(xiàng)目中付50萬(wàn)至水泥公司，其請(qǐng)示鄧某1后，按照曾某的要求辦理了報(bào)賬手續(xù)。2016年上半年，其與鄧某2至某某公司對(duì)賬，發(fā)現(xiàn)某某公司多記了150萬(wàn)元的支出。因之前曾某說(shuō)這150萬(wàn)會(huì)在賬上做平，其找到曾某，對(duì)方表示會(huì)與鄧某1交涉，但直到案發(fā)前，某某公司仍將該筆款項(xiàng)算在鄧某1賬上。
7、證人鄔某的證言證實(shí)，其是某某公司寧都縣迎賓大道C段項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理，他們公司將該項(xiàng)目下浮7%后轉(zhuǎn)包給鄧某1施工。2017年1月，他們公司已將所有款項(xiàng)支付給鄧某1。但在結(jié)算前后的一段時(shí)間，鄧某1曾多次找到他，稱某某公司支付給鄧的款項(xiàng)中多算了100萬(wàn)元左右的支出。
8、迎賓大道C段項(xiàng)目合同及財(cái)務(wù)資料復(fù)印件證實(shí)，鄧某1實(shí)際承建迎賓大道C段項(xiàng)目，同時(shí)，某某公司收取鄧某17%的管理費(fèi)，并在每次工程計(jì)量款中扣除等情況。
9、某某公司報(bào)賬憑證、附件及銀行卡交易流水清單證實(shí)，某某公司向賬戶名為林某1的銀行卡轉(zhuǎn)賬工程款100萬(wàn)元以及使用路緣石發(fā)票進(jìn)行出賬的事實(shí)。
10、司法會(huì)計(jì)鑒定意見(jiàn)書證實(shí)，被告人曾某從寧都迎賓大道C標(biāo)段項(xiàng)目套取資金共計(jì)人民幣1000000元。
以上證據(jù)，經(jīng)庭審舉證質(zhì)證，來(lái)源合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，且證據(jù)之間能夠相互關(guān)聯(lián)，相互印證，形成一個(gè)完整的證實(shí)體系，足以認(rèn)定上述事實(shí)，本院對(duì)上述證據(jù)均予以采信。
關(guān)于辯護(hù)人提出被告人曾某非法套取寧都迎賓大道C段項(xiàng)目資金100萬(wàn)元，不應(yīng)計(jì)入貪污犯罪數(shù)額的辯護(hù)意見(jiàn)，因有被告人曾某供述、證人鄧某1及黎某1等人的證言等證據(jù)相互印證，足以證實(shí)某某公司根據(jù)合同約定應(yīng)從鄧某1的工程計(jì)量款中收取7%的費(fèi)用作為管理費(fèi)，且該筆款項(xiàng)已在某某公司賬戶上。被告人曾某出于非法占有公共財(cái)物的主觀故意，安排鄧某1方以結(jié)算工程材料費(fèi)用的名義，使用虛假的材料發(fā)票從某某公司套得人民幣100萬(wàn)元，后將錢款用于償還個(gè)人債務(wù)，且在事后還表示會(huì)填平該筆款項(xiàng)，因此，被告人曾某套取的該筆款項(xiàng)系國(guó)有公司資產(chǎn)，應(yīng)計(jì)入貪污犯罪數(shù)額，對(duì)辯護(hù)人就此提出的辯護(hù)意見(jiàn)，本院不予采納。
（二）非法套取興國(guó)東互通至梅窖三僚公路改造項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“興國(guó)三僚項(xiàng)目”）資金人民幣5.525萬(wàn)元
2013年12月至2014年12月，被告人曾某因個(gè)人資金使用需要，以開(kāi)支較大，不好報(bào)賬為由，先后六次向某某公司承建興國(guó)三僚項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理劉某2提出從該項(xiàng)目中為其套取資金的要求。之后，劉某2安排報(bào)賬員蔣某采取虛增項(xiàng)目臨聘人員工資向某某公司報(bào)賬的方式，先后六次從某某公司套取資金給被告人曾某，共計(jì)套取資金人民幣5.525萬(wàn)元。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人溫某1、劉某2、蔣某的證言，中標(biāo)通知書，記賬憑證，銀行卡交易流水清單，司法會(huì)計(jì)鑒定意見(jiàn)書以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
（三）非法套取G236寧都縣七里至竹笮段改建工程（以下簡(jiǎn)稱“寧都外環(huán)項(xiàng)目”）資金人民幣27萬(wàn)元
2014年3月至2016年5月，被告人曾某因個(gè)人資金使用需要，以開(kāi)支較大，不好報(bào)賬為由，向某某公司承建寧都外環(huán)項(xiàng)目的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人鄔某、項(xiàng)目經(jīng)理鐘某1提出從該項(xiàng)目中固定每個(gè)月為其套取資金1萬(wàn)元的要求。之后，鄔某、鐘某1先后安排報(bào)賬員溫某2、賴某6采取虛增項(xiàng)目臨聘人員工資向某某公司報(bào)賬的方式，于2014年3月至2016年5月間，在項(xiàng)目部每月的人員工資表中虛增3名臨聘人員，每月固定從某某公司套取人民幣1萬(wàn)元給被告人曾某，共計(jì)套取資金人民幣27萬(wàn)元。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人鄔某、鐘某1、溫某2、賴某3的證言，中標(biāo)通知書、合同協(xié)議書，建設(shè)工程施工合同，記賬憑證、收款收據(jù)、報(bào)賬清單等財(cái)務(wù)憑證，銀行卡交易流水清單，司法會(huì)計(jì)鑒定意見(jiàn)書以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
（四）非法套取G356石某首至寧石亭段工程建設(shè)項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“石城屏山項(xiàng)目”）資金人民幣19.5萬(wàn)元
2014年8月至2015年9月，被告人曾某因個(gè)人資金使用需要，以開(kāi)支較大，不好報(bào)賬為由，先后向某某公司承建石城屏山項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理方某、劉某3提出要項(xiàng)目每月為其套取資金0.6萬(wàn)元的要求。之后，方某、劉某3安排報(bào)賬員鐘某2、朱某3采取虛增項(xiàng)目臨聘人員工資向某某公司報(bào)賬的方式，在2014年8月至2015年9月間，每個(gè)月固定從某某公司套取人民幣0.6萬(wàn)元給被告人曾某，共計(jì)套取資金人民幣8.4萬(wàn)元。
2014年11月，被告人曾某因個(gè)人資金使用需要，以開(kāi)支較大，不好報(bào)賬為由，向石城屏山項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理劉某3提出為其套取資金1.1萬(wàn)元的要求。之后，劉某3安排報(bào)賬員朱某3采取虛增臨聘人員工資的方式從某某公司套取1.1萬(wàn)元。2014年11月30日，朱某3將該1.1萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬至被告人曾某的農(nóng)商銀行賬戶。
2015年8月，被告人曾某以某某公司在石城屏山項(xiàng)目投標(biāo)過(guò)程中花費(fèi)了一些費(fèi)用為由，向項(xiàng)目經(jīng)理劉某3提出從石城屏山項(xiàng)目中為公司承擔(dān)10萬(wàn)元費(fèi)用。經(jīng)被告人曾某與劉某3商量，決定采取以項(xiàng)目碎石供應(yīng)商孔某借支工程款的名義從項(xiàng)目中套取10萬(wàn)元。之后，劉某3找到孔某幫忙，由孔某在其個(gè)人借支工程款的基礎(chǔ)上增加10萬(wàn)元，共向某某公司申請(qǐng)借支工程款26萬(wàn)元，某某公司隨后將26萬(wàn)元工程款轉(zhuǎn)到孔某的銀行賬戶，孔某收到26萬(wàn)元后，將其中10萬(wàn)元轉(zhuǎn)給報(bào)賬員朱某3。之后，孔某提供10萬(wàn)元碎石發(fā)票給石城屏山項(xiàng)目，用于沖抵套取的10萬(wàn)元。2015年9月7日，經(jīng)被告人曾某安排，朱某3將上述10萬(wàn)元轉(zhuǎn)給曾某3，用于償還被告人曾某的借款。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人劉某3、朱某3、鐘某2、孔某、曾某3、黃某1、方某的證言，記賬憑證、收款收據(jù)、報(bào)賬清單等財(cái)務(wù)憑證，銀行卡交易流水清單，司法會(huì)計(jì)鑒定意見(jiàn)書以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
（五）非法套取2014年贛州市第一批路面養(yǎng)護(hù)大中修工程（以下簡(jiǎn)稱“會(huì)昌G206項(xiàng)目”）資金人民幣1萬(wàn)元
2014年11月，被告人曾某因個(gè)人資金使用需要，以開(kāi)支較大，不好報(bào)賬為由，向會(huì)昌G206項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理方某提出為其套取資金1萬(wàn)元的要求。之后，方某安排報(bào)賬員朱某4從項(xiàng)目資金中轉(zhuǎn)賬1萬(wàn)元給被告人曾某。隨后，朱某4在當(dāng)月采取虛增臨聘人員工資的方式從某某公司報(bào)回該筆資金。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人方某、朱某4的證言，中標(biāo)通知書及合同協(xié)議書，記賬憑證等財(cái)務(wù)憑證，銀行卡交易流水清單，司法會(huì)計(jì)鑒定意見(jiàn)書以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
（六）非法套取石城縣高田至盡食下公路改建工程（以下簡(jiǎn)稱“石城高田項(xiàng)目”）資金人民幣4.76萬(wàn)元
2015年3月至2016年5月，被告人曾某因個(gè)人資金使用需要，以開(kāi)支較大，不好報(bào)賬為由，向某某公司承建石城高田項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理許某、報(bào)賬員朱某4提出要項(xiàng)目為其虛增一名姓名為“黃泉林”的臨聘人員工資，并要求將虛增的工資交給被告人曾某本人。之后，許某安排報(bào)賬員朱某4按照上述方式每月固定從某某公司套取0.34萬(wàn)元給被告人曾某，共計(jì)套取資金人民幣4.76萬(wàn)元。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人溫某1、許某、朱某4的證言，中標(biāo)通知書及合同協(xié)議書，記賬憑證等財(cái)務(wù)憑證，銀行卡交易流水清單，司法會(huì)計(jì)鑒定意見(jiàn)書以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
（七）非法套取G238（原S323）興國(guó)隆下至崇賢段公路改造工程（以下簡(jiǎn)稱“興國(guó)崇賢項(xiàng)目”）資金人民幣7.2萬(wàn)元
2015年6月至2016年5月，被告人曾某因個(gè)人資金使用需要，以開(kāi)支較大，不好報(bào)賬為由，向某某公司承建興國(guó)崇賢項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理謝某3提出要項(xiàng)目為其每月套取資金0.6萬(wàn)元。之后，謝某3安排報(bào)賬員胡某采取虛增臨聘人員工資向某某公司報(bào)賬的方式，在2015年6月至2016年5月間，每月固定從某某公司套取資金人民幣0.6萬(wàn)元給被告人曾某，共計(jì)套取資金人民幣7.2萬(wàn)元。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人謝某3、胡某的證言，中標(biāo)通知書及合同協(xié)議書，記賬憑證等財(cái)務(wù)憑證，銀行卡交易流水清單，司法會(huì)計(jì)鑒定意見(jiàn)書以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
（八）非法套取寧都外環(huán)項(xiàng)目等5個(gè)項(xiàng)目資金共計(jì)人民幣10萬(wàn)元
2013年12月，被告人曾某因個(gè)人資金使用需要，以公司需要開(kāi)支為由，向某某公司承建興國(guó)三僚項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理劉某2、寧都外環(huán)項(xiàng)目和寧都迎賓大道C段項(xiàng)目負(fù)責(zé)人鄔某、興國(guó)忠田至大坑公路改建項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理謝某3、G356寧都寧石亭至賴坊公路項(xiàng)目負(fù)責(zé)人鐘某3提出每個(gè)項(xiàng)目要為公司套取資金人民幣2萬(wàn)元，并將套取的資金轉(zhuǎn)入某某公司行政部部長(zhǎng)賴某4的中國(guó)銀行賬戶中。之后，劉某2安排報(bào)賬員蔣某轉(zhuǎn)賬2萬(wàn)元給賴某4，并采取虛增臨聘人員工資向某某公司報(bào)賬的方式將該2萬(wàn)元報(bào)回；謝某3安排報(bào)賬員胡某轉(zhuǎn)賬2萬(wàn)元給賴某4，并采取虛增臨聘人員工資向某某公司報(bào)賬的方式將該2萬(wàn)元報(bào)回；鐘某3轉(zhuǎn)賬2萬(wàn)元給賴某4，并采取提供虛假材料發(fā)票的方式將2萬(wàn)元從某某公司報(bào)回；鄔某分別安排寧都外環(huán)項(xiàng)目報(bào)賬員溫某2、寧都迎賓大道C段項(xiàng)目報(bào)賬員黎某1存現(xiàn)2.2萬(wàn)元及1.8萬(wàn)元到賴某4銀行賬戶，并采取提供虛假材料發(fā)票、房租發(fā)票的方式將錢從某某公司報(bào)回。之后，被告人曾某要求賴某4將該10萬(wàn)元轉(zhuǎn)至被告人曾某銀行賬戶中，并將該筆款項(xiàng)用于個(gè)人支出。
2018年8月4日，應(yīng)贛州市監(jiān)察委員會(huì)要求，贛州市紀(jì)委監(jiān)委駐市交通局紀(jì)檢監(jiān)察組將被告人曾某送至贛州市黨風(fēng)廉政教育管理中心接受談話。調(diào)查期間，被告人曾某除主動(dòng)交代組織已掌握的職務(wù)違法問(wèn)題外，還主動(dòng)交代組織尚未掌握的，其利用職務(wù)便利，為他人謀取利益，多次非法收受他人財(cái)物以及多次非法套取、侵吞公款的犯罪事實(shí)。
案發(fā)后，被告人曾某退繳違法所得人民幣11萬(wàn)元及1根100克純金金條。贛州市章貢區(qū)監(jiān)察委員會(huì)從賴某1處扣押被告人曾某在案發(fā)前向賴某1退回的受賄款人民幣3萬(wàn)元。
上述事實(shí)，被告人曾某在開(kāi)庭審理過(guò)程中亦無(wú)異議，且有證人賴某4、劉某2、蔣某、鐘某3、江某2、鄔某、溫某2、黎某1、謝某3、胡某的證言，記賬憑證、收款收據(jù)、報(bào)賬清單等財(cái)務(wù)憑證，中標(biāo)通知書及合同協(xié)議書，工程施工中標(biāo)通知書，銀行卡交易流水清單，司法會(huì)計(jì)鑒定意見(jiàn)書，扣押財(cái)物清單，企業(yè)信息表，營(yíng)業(yè)執(zhí)照、有限公司設(shè)立登記文件及贛州某某公司開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司章程等材料，干部履歷表、干部任免審批表、《江西通某集團(tuán)<關(guān)于溫某3等同志職務(wù)任免的通知>》(贛通某司字[2005]61號(hào))、《中共贛州市交通局委員會(huì)<關(guān)于黃某林某2同志的職務(wù)任職通知>》（贛市交黨字[2005]86號(hào)）、《中共贛州市交通局委員會(huì)文件<關(guān)于郭某等同志任職的通知>》（贛市交黨字[2009]7號(hào)）、《中共贛州市交通運(yùn)輸局委員會(huì)文件<關(guān)于楊幸平等同志任免職的通知>》（贛市交黨字[2010]17號(hào)）、《中共贛州市交通運(yùn)輸局委員會(huì)文件<中共贛州市交通運(yùn)輸局委員會(huì)關(guān)于鐘某5等同志職務(wù)任免的通知>》（贛市交黨字[2018]13號(hào)）、《贛州某某開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司<關(guān)于聘任曾某同志為公司總經(jīng)理的通知>》（贛創(chuàng)路司[2013]08號(hào)）、《贛州市交通運(yùn)輸局<關(guān)于給予曾某同志記過(guò)處分的決定>》（贛市交字[2017]788號(hào)）、《贛州市交通運(yùn)輸局<關(guān)于給予被告人曾某同志記過(guò)處分的通知>》（贛市交字[2017]789號(hào)）、《中共贛州市紀(jì)委駐市交通運(yùn)輸局紀(jì)律檢查組文件<關(guān)于給予曾某同志黨內(nèi)嚴(yán)重警告處分的通知>》（贛市交黨字[2017]56號(hào)）、《中共贛州市交通運(yùn)輸局委員會(huì)文件<關(guān)于給予曾某同志黨內(nèi)嚴(yán)重警告處分的決定>》（贛市交黨字[2017]55號(hào)），歸案情況，常住人口信息以及被告人曾某在偵查期間的供述等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
本院認(rèn)為，被告人曾某身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)之便，為他人謀取利益，非法收受他人財(cái)物共計(jì)人民幣363萬(wàn)元及純金紀(jì)念品、純金金條共計(jì)900克，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成受賄罪；同時(shí)，被告人曾某利用職務(wù)之便，多次侵吞、騙取公共財(cái)物共計(jì)人民幣174.985萬(wàn)元，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成貪污罪，對(duì)上述犯罪行為，均應(yīng)依法懲處。公訴機(jī)關(guān)指控被告人曾某犯受賄罪、貪污罪的罪名成立。被告人曾某同時(shí)犯有數(shù)罪，應(yīng)數(shù)罪并罰。被告人曾某在留置期間主動(dòng)交代了辦案機(jī)關(guān)尚未掌握的其受賄、貪污的犯罪事實(shí)，以自首論，依法可以減輕或從輕處罰。據(jù)此，本院依照《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條、第三百八十三條第一款第（二）、（三）項(xiàng)、第二款、第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第九十三條、第六十九條第一、三款、第六十七條、第六十四條、《最高人民法院、最高人民檢察院<關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋>》第二條第一款、第三條第一款之規(guī)定，判決如下：
一、被告人曾某犯受賄罪，判處有期徒刑九年，并處罰金人民幣八十萬(wàn)元；犯貪污罪，判處有期徒刑四年六個(gè)月，并處罰金人民幣三十萬(wàn)元。合并有期徒刑十三年六個(gè)月，并處罰金人民幣一百一十萬(wàn)元。決定執(zhí)行有期徒刑十三年，并處罰金人民幣一百一十萬(wàn)元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算，判決執(zhí)行以前先行留置或羈押的，留置或羈押一日折抵刑期一日。即自2018年8月4日起至2031年8月3日止。罰金限于本判決生效后三個(gè)月內(nèi)繳清。）
二、將被告人曾某退繳的贓款人民幣14萬(wàn)元及1根100克純金金條，予以沒(méi)收，由扣押機(jī)關(guān)上繳國(guó)庫(kù)；對(duì)尚未追繳到案的違法所得人民幣523.985萬(wàn)元以及純金紀(jì)念品、純金金條共計(jì)800克，依法繼續(xù)予以追繳。
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過(guò)本院或者直接向江西省贛州市中級(jí)人民法院提出上訴。書面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本三份。
審 判 長(zhǎng) 楊 菲
人民陪審員 楊品谷
人民陪審員 蔡 波
二〇一九年九月二十九日
代書 記員 黃庭軍
