張某某等人金融憑證詐騙案-偽造企業(yè)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬授權(quán)書騙取資金的行為應(yīng)構(gòu)成金融憑證詐騙罪
人民法院案例庫 入庫編號：2023-05-1-137-001
關(guān)鍵詞
刑事/金融憑證詐騙罪/網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬授權(quán)書/金融憑證
基本案情
2004年10月，被告人張某某與被告人陳某甲商定，以幫朋友拉存款為名，引誘陜西某達(dá)公司將資金存入某某銀行某某路分理處賬戶，后張某某指使某博公司辦公室主任晏某到某某銀行某某路支行開立一般賬戶并辦理某某銀行網(wǎng)上客戶服務(wù)中心開戶手續(xù)，并在某某銀行某某路分理處開立一般賬戶，而后讓陳某甲私刻一枚“某某銀行某某路分理處”公章，張某某操縱制作了虛假的《中國某某銀行網(wǎng)上銀行企業(yè)客戶賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬授權(quán)書》、客戶證書檔案信息資料、需增加的分支機(jī)構(gòu)檔案信息資料，將上述資料交給劉某，劉某與工行電子結(jié)算中心市場部任經(jīng)理的但某某共同完善以上資料后，違規(guī)為張某某辦理了“網(wǎng)上銀行下掛賬戶手續(xù)”，將某達(dá)公司設(shè)立在某行某某路分理處的賬戶下掛到某博公司設(shè)立在某行某某路支行賬戶名下，使張某某可對某達(dá)公司賬戶任意進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支配。當(dāng)某達(dá)公司資金500萬元到賬后，張某某便指使晏某同陳某甲、劉某在銀行人員的幫助下解鎖，并將某達(dá)公司賬戶500萬元中的280萬余元轉(zhuǎn)入某博公司某行某某路支行賬戶。胡某波與晏某在張某某的授意下，于2004年10月25日將其中235萬元轉(zhuǎn)入某行某某路支行某博公司賬戶，48萬元轉(zhuǎn)入某海公司賬戶。后胡某波與陳某甲將48萬元全部提現(xiàn)，胡某波留了2萬元的張某某原借款，將46萬元給陳某甲。破案后從陳某甲處追回贓款28萬元，從張某某處追回贓款217.59萬余元，共計(jì)245.59萬余元已發(fā)還受騙單位。
西安市中級人民法院于2006年6月1日作出（2006）西刑二初字第37號刑事判決：1.被告人張某某金融憑證詐騙罪，判處有期徒刑十三年，并處罰金八萬元。2.被告人陳某甲犯金融憑證詐騙罪，判處有期徒刑十年，并處罰金五萬元。3.被告人胡某波犯金融憑證詐騙罪，判處有期徒刑五年，并處罰金二萬元。一審宣判后，被告人張某某服判，被告人陳某甲、胡某波不服，提起上訴。陜西省高級人民法院于2006年8月7日作出（2006）陜刑二終字第94號刑事裁定：駁回上訴，維持原判。
裁判理由
法院生效裁判認(rèn)為，被告人張某某伙同陳某、胡某波采取拉存企業(yè)款項(xiàng)，辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，私刻存款企業(yè)、銀行印鑒，偽造存款企業(yè)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬授權(quán)書的手段，騙取銀行資金，其行為構(gòu)成金融憑證詐騙罪。
裁判要旨
1.對網(wǎng)上銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)憑證是否屬于金融憑證，可以根據(jù)其是否具有金融憑證的本質(zhì)功能予以確定。
2.在金融活動中具有貨幣給付和資金清算作用，并表明銀行與客戶之間已受理或已辦結(jié)相關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的憑據(jù)，均應(yīng)認(rèn)定為銀行結(jié)算憑證。辦理票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)所使用的憑證，均屬銀行結(jié)算憑證。此外，銀行辦理現(xiàn)金繳存或支取業(yè)務(wù)使用的有關(guān)憑證也屬銀行結(jié)算憑證。而單位定期存款開戶證實(shí)書、對賬單、銀行詢證函等，只具有證明或事后檢查作用，不具有貨幣給付和資金清算作用，不屬于結(jié)算憑證。
關(guān)聯(lián)索引
《中華人民共和國刑法》第194條第2款
一審：陜西省西安市中級人民法院（2006）西刑二初字第37號刑事判決（2006年6月1日）
二審：陜西省高級人民法院（2006）陜刑二終字第94號刑事裁定（2006年8月7日）
