審理法院： 江西省高級人民法院
案 號： （2014）贛刑二終字第29號
案件類型： 刑事
案 由： 虛報注冊資本罪
裁判日期： 2014-12-19
合 議 庭 ： 林勇康王峰趙進發(fā)
審理程序： 二審
審理經(jīng)過
江西省南昌市中級人民法院審理南昌市人民檢察院指控原審被告人戰(zhàn)某1犯集資詐騙罪、虛報注冊資本罪，原審被告人周亞平、周某甲、歐某甲、李某甲、殷某甲、殷某乙、孟某甲、涂某甲、王某甲、陳某甲、吳某甲犯非法吸收公眾存款罪一案，于2014年4月10日作出（2013）洪刑二初字第12號刑事判決。原審被告人戰(zhàn)某1不服，提出上訴。本院依法組成合議庭，公開開庭對本案中的上訴人戰(zhàn)某1、原審被告人周亞平進行了審理。江西省人民檢察院指派檢察員詹榮宗、代理檢察員李希出庭履行職務(wù)，上訴人（原審被告人）戰(zhàn)某1及其指定辯護人沈麗華，原審被告人周亞平到庭參加訴訟。之后，依法訊問了原審被告人周某甲、歐某甲、李某甲、殷某甲、殷某乙、孟某甲、涂某甲、王某甲、陳某甲、吳某甲，對該10人的犯罪事實和適用法律進行了書面審理。對本案中經(jīng)一審法院確認并在一審判決書中列舉的全部證據(jù)進行了質(zhì)證、核實，對一審判決認定的事實和適用法律進行了全面審查。現(xiàn)已審理終結(jié)。
一審法院查明
原判認定：
（一）虛報注冊資本的事實
2005年10月18日，被告人戰(zhàn)某1在黑龍江省哈爾濱市成立哈爾濱勝隆投資管理有限公司，自任法定代表人，注冊資本100萬元，經(jīng)營范圍為房地產(chǎn)、商業(yè)投資管理、理財方案的咨詢與服務(wù)（法律、行政法規(guī)限制經(jīng)營的除外）、軟件開發(fā)及銷售。2011年9月，被告人戰(zhàn)某1為將注冊資本變更為1，000萬元，借用他人的900萬元資金，騙取工商部門的登記，然后將該資金撤回。
上述事實有經(jīng)一審?fù)徟e證、質(zhì)證，原審法院確認的下列證據(jù)證實：
（1）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、公司登記、報告申請等工商登記資料，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司于2005年10月18日成立，法定代表人戰(zhàn)某1，注冊資本100萬元，經(jīng)營范圍為房地產(chǎn)、商業(yè)投資管理、理財方案的咨詢與服務(wù)（法律、行政法規(guī)限制經(jīng)營的除外）、軟件開發(fā)及銷售。2011年申請變更登記，變更注冊資本為1，000萬元即增資900萬元，2011年9月21日登記的事實。
（2）被告人戰(zhàn)某1的供述，證實他于2005年10月18日在哈爾濱市工商局南崗分局登記注冊，成立哈爾濱勝隆投資管理有限公司，主營金融服務(wù)行業(yè)，自任法定代表人，注冊資本100萬元。2011年6月份開始，他代理買賣期貨。同年9月，為將公司注冊資本增加至1，000萬元，用別人的900萬元資金虛假注冊。
（二）集資詐騙、非法吸收公眾存款的事實
2011年至2012年，被告人戰(zhàn)某1為牟取非法利益，以哈爾濱勝隆投資管理有限公司的名義在江西省南昌市、四川省成都市、江蘇省蘇州市、山西省太原市、重慶市、遼寧省大連市、湖北省十堰市、廣東省深圳市成立分公司和在哈爾濱市，虛構(gòu)哈爾濱勝隆投資管理有限公司的實力，夸大自己買賣期貨的能力，以投資理財為名，以高額利息為誘餌，向公眾非法集資，騙得3，102名被害人的249，399，616.9元。贓款被被告人戰(zhàn)某1用于支付各分公司的開支、欠款、被害人的返利、買賣期貨、購買房產(chǎn)和個人揮霍等。案發(fā)后，公安機關(guān)追繳贓款9，976，682.12元，凍結(jié)房產(chǎn)7處。即：
1、2011年12月22日，被告人戰(zhàn)某1為非法集資，未經(jīng)中國人民銀行批準，擅自在江西省南昌市成立哈爾濱勝隆投資管理有限公司南昌分公司（簡稱南昌分公司），任命被告人周亞平為南昌分公司負責人。被告人周亞平糾集被告人周某甲、歐某甲、李某甲、殷某甲、殷某乙、孟某甲、涂某甲、王某甲、陳某甲、吳某甲和郭某甲（化名郭麗）、成某甲（均另案處理）到公共場所采取散發(fā)宣傳品、打電話等方式，夸大哈爾濱勝隆投資管理有限公司的實力，許諾投資收益為年利潤10%-20%，以1萬元為投資起點，與被害人簽訂《資產(chǎn)委托管理合同書》，向302名被害人募集資金1，527.2萬元，支付利息、紅利609，198元，騙得14，662，802元。案發(fā)后，公安機關(guān)扣押被告人周亞平的2.7萬元，被告人吳某甲退賠贓款6，500元。
上述事實有經(jīng)一審?fù)徟e證、質(zhì)證，原審法院確認的下列證據(jù)證實：
（1）南昌分公司姜某甲等302名被害人的報案筆錄、陳述和資產(chǎn)委托管理合同書、收據(jù)，證實2011年12月-2012年5月間，位于南昌市站前西路三星大廈的哈爾濱勝隆投資管理有限公司以年利率20%為誘餌，向302名被害人集資1，527.2萬元，支付利息、紅利609，198元，騙得14，662，802元的事實。
（2）證人賴某甲、杜某甲、韓某甲、官某甲、冷某甲、曾某甲、李某乙、駱某甲、萬某甲、饒某甲、陳某乙的證言，證實他們應(yīng)聘到南昌分公司為業(yè)務(wù)員，向社會集資的事實。
（3）證人羅某甲的證言，證實2012年5月，他應(yīng)聘至南昌分公司擔任講師，介紹該公司期貨投資等項目的事實。
（4）江西求實司法鑒定中心贛求司（2012）會檢字第14號司法鑒定文書，證實南昌分公司共向331名集資戶募集社會資金1，545.2萬元，其中，被告人戰(zhàn)某1、周亞平募集資金1，290.2萬元，返還本息472，785元，回扣85，168元，造成被害人損失1，234.4047萬元，被告人李某甲募集資金554.5萬元、被告人殷某甲募集資金115萬元、被告人殷某乙募集資金110萬元、被告人孟某甲募集資金54萬元、被告人涂某甲募集資金30萬元、被告人王某甲、陳某甲各募集資金21萬元、被告人吳某甲募集資金11萬元的事實。
（5）任命書，證實2011年12月1日，哈爾濱勝隆投資管理有限公司在南昌市成立南昌分公司，任命被告人周亞平為該公司負責人的事實。
（6）宣傳資料，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司虛假宣傳其實力的事實。
（7）扣押物品清單、退贓說明，證實案發(fā)后，公安機關(guān)扣押被告人周亞平2.7萬元，被告人吳某甲退贓款6，500元的事實。
（8）歸案說明，證實被告人戰(zhàn)某1、周亞平、周某甲、歐某甲、李某甲、殷某乙、孟某甲、涂某甲、王某甲、陳某甲、吳某甲被公安機關(guān)抓獲，被告人李某甲協(xié)助公安機關(guān)抓獲被告人殷某甲的事實。
（9）戶籍證明，證實被告人戰(zhàn)某1、周亞平、周某甲、歐某甲、殷某乙、殷某甲、涂某甲、孟某甲、李某甲、王某甲、陳某甲、吳某甲的出生日等基本情況。
（10）被告人戰(zhàn)某1的供述，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司南昌分公司于2011年12月24日開業(yè)，負責人為被告人周亞平，主要業(yè)務(wù)是代理理財，將收取客戶理財資金的58%-70%上交哈爾濱勝隆投資管理有限公司。哈爾濱勝隆投資管理有限公司實際收到南昌分公司的理財資金580萬元，其中，200萬元用于投資期貨，380萬元用于購買房產(chǎn)。他在哈爾濱、大連、太原、成都、重慶、南昌、深圳、蘇州等地也設(shè)立了分公司，代理客戶理財?shù)氖聦崱?/p>
（11）被告人周亞平的供述，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司由被告人戰(zhàn)某1在哈爾濱市南崗區(qū)工商局登記成立，其自任法定代表人。該公司經(jīng)營范圍為房地產(chǎn)商業(yè)投資、為客戶理財方案咨詢與服務(wù)，軟件開發(fā)及銷售，另宣傳還有資金托管、橡膠期貨、林場、飼料廠、養(yǎng)殖場、旅游休閑等。南昌分公司于2011年12月22日成立，幫助客戶投資理財，集資方案為客戶最低投資1萬元，與客戶簽訂合同，年利息20%-24%，并有紅包。他為負責人。截止2012年5月10日，集資金額15，955，000元，自留投資款的38%-40%，其余的交給被告人戰(zhàn)某1的事實。
（12）被告人周某甲的供述，證實2011年12月下旬，他和被告人歐某甲經(jīng)南昌分公司負責人周亞平安排，負責該公司行政部、財務(wù)部的工作。該公司通過向公眾宣傳投資項目，以收益率10%-20%吸引投資者。哈爾濱勝隆投資管理有限公司法定代表人戰(zhàn)某1收取投資款的事實。
（13）被告人歐某甲的供述，證實2011年12月，南昌分公司總經(jīng)理周亞平叫被告人周某甲和她來該公司。她在財務(wù)部工作，被告人周某甲為行政部經(jīng)理。該公司向公眾宣傳理財，以10%-20%的收益率吸引投資者。她與投資者簽訂合同，收取投資款的事實。
（14）被告人李某甲、殷某甲、殷某乙、孟某甲、涂某甲、王某甲、陳某甲、吳某甲的供述，證實2011年12月至案發(fā)，他們應(yīng)聘到哈爾濱勝隆投資管理有限公司南昌分公司，向公眾宣傳投資項目，以收益率10%-20%吸引投資者，并與其簽訂資產(chǎn)委托管理合同，向其集資的事實。
2、2011年8月，被告人戰(zhàn)某1在四川省成都市設(shè)立哈爾濱勝隆投資管理有限公司成都分公司，采取相同手段騙得41名被害人的246.49萬元。
上述事實有經(jīng)一審?fù)徟e證、質(zhì)證，原審法院確認的下列證據(jù)證實：
（1）成都分公司鄒某甲等41名被害人的陳述和資產(chǎn)委托管理合同書、收據(jù)，證實2011年12月至2012年7月，哈爾濱勝隆投資管理有限公司成都分公司的業(yè)務(wù)員通過散發(fā)傳單、講座宣傳，要他們投資該公司的期貨業(yè)務(wù)，許諾20%-30%的年利息。他們與該公司簽訂了投資合同，投資253萬元，分得利息6.51萬元，實際損失246.49萬元的事實。
（2）證人朱某甲的證言，證實他于2011年10月22日到哈爾濱勝隆投資管理有限公司成都分公司擔任會計。被告人戰(zhàn)某1為法定代表人。該公司與客戶簽訂資產(chǎn)委托管理合同，為其理財，將投資款交給被告人戰(zhàn)某1的事實。
（3）司法鑒定許可證號510106139四川興精誠司法鑒定所司法鑒定意見書，證實鄒某甲等40名被害人與哈爾濱勝隆投資管理有限公司簽訂資產(chǎn)委托管理合同書，交款234萬元，聲明獲得利息5.51萬元，扣減利息余額228.49萬元的事實。
（4）企業(yè)登記資料，證實2011年8月，被告人戰(zhàn)某1向工商部門申請登記哈爾濱勝隆投資管理有限公司成都分公司，并自任負責人的事實。
（5）被告人戰(zhàn)某1的供述，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司成都分公司于2011年8月29日在成都市青羊區(qū)成立，他為負責人。該公司通過業(yè)務(wù)員向公眾宣傳，與投資者簽訂委托理財合同，收取資金。該公司留存35%的資金，其余資金交給哈爾濱勝隆投資管理有限公司的事實。
3、2011年11月3日，被告人戰(zhàn)某1在江蘇省蘇州市設(shè)立哈爾濱勝隆投資管理有限公司蘇州分公司，采取相同手段騙得484名被害人的64，498，012元。
上述事實有經(jīng)一審?fù)徟e證、質(zhì)證，原審法院確認的下列證據(jù)證實：
（1）蘇州分公司吳某乙等484名被害人的陳述和資產(chǎn)委托管理合同書、收據(jù)，證實2011年11月至2012年6月，哈爾濱勝隆投資管理有限公司蘇州分公司向他們宣傳該公司投資期貨生意，年利率48%。他們（484人）遂與該公司簽訂了資產(chǎn)投資管理合同書，交納投資款6，694.31萬元，獲得利息、紅利2，435，088元，被騙64，498，012元的事實。
（2）同案人魏某甲、張某甲、唐某甲、龔某甲、溫某甲、蔡某甲、劉某甲、王某乙、朱某乙、李某丙、馮某甲的供述，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司蘇州分公司于2011年11月3日在蘇州成立，被告人戰(zhàn)某1為負責人。該公司通過向公眾宣傳，讓客戶投資期貨，回報率為每年18%-36%，并與客戶簽訂合同，收取投資款，自留37%，其余的給被告人戰(zhàn)某1的事實。
（3）蘇州興遠聯(lián)合會計事務(wù)所蘇興遠專審字（2012）第214號審計報告，證實2009年7月1日至2012年6月30日期間，被告人戰(zhàn)某1在徽商期貨有限公司投資期貨共計虧損2，887，045.24元的事實。
（4）被告人戰(zhàn)某1的供述，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司蘇州分公司于2011年11月3日在蘇州注冊成立，他負責該公司的事務(wù)。該公司通過宣傳理財產(chǎn)品，以年收益率20%-40%吸引客戶投資，并與客戶簽訂《資產(chǎn)委托管理合同書》。該公司共收取投資款4，000萬元，自留38%，他分得62%，用于購房、各分公司的開支、買賣期貨和支付客戶的利息等事實。
4、2011年8月，被告人戰(zhàn)某1在山西省太原市設(shè)立哈爾濱勝隆投資管理有限公司太原分公司，采取相同手段騙得390名被害人的44，411，503元。
上述事實有經(jīng)一審?fù)徟e證、質(zhì)證，原審法院確認的下列證據(jù)證實：
（1）太原分公司栗某甲等390名被害人的報案筆錄、陳述和資產(chǎn)委托管理合同書、收據(jù)，證實2011年10月至2012年6月，哈爾濱勝隆投資管理有限公司太原分公司通過講座，宣傳該公司的期貨業(yè)務(wù)，與390名被害人簽訂合同，約定投資年利潤為44%-72%，收取投資款4，997.3萬元，支付利息5，561，497元，造成被害人的經(jīng)濟損失44，411，503元的事實。
（2）同案人閻某甲、高某甲的供述，證實2011年下半年，哈爾濱勝隆投資管理有限公司太原分公司以代理買賣期貨為由，通過業(yè)務(wù)員向公眾宣傳，拉客戶投資。將投資款的65%匯給哈爾濱勝隆投資管理有限公司法定代表人戰(zhàn)某1的事實。
（3）工商登記資料，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司太原分公司于2011年8月24日登記并領(lǐng)取了營業(yè)執(zhí)照的事實。
（4）宣傳品，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司虛假宣傳的事實。
（5）山西中立聯(lián)合會計事務(wù)所晉中立聯(lián)合鑒字（2013）0001號審計報告，證實2011年10月至2012年6月，哈爾濱勝隆投資管理有限公司太原分公司非法吸收390人的存款4，997.3萬元的事實。
（6）被告人戰(zhàn)某1的供述，證實2011年8月，哈爾濱勝隆投資管理有限公司太原分公司成立，負責人先后為付某甲、閻某甲。因他開發(fā)了期貨交易程序，該公司業(yè)務(wù)員以此邀客戶投資。該公司收到的投資款，自留30%-38%，其余交給他。他用于期貨投資和彌補其他分公司資金不足的事實。
5、2011年10月，被告人戰(zhàn)某1在重慶市設(shè)立哈爾濱勝隆投資管理有限公司重慶分公司，采取相同手段騙得1，180名被害人的5，109.718萬元。
上述事實有經(jīng)一審?fù)徟e證、質(zhì)證，原審法院確認的下列證據(jù)證實：
（1）重慶分公司孫某甲等1，180名被害人的報案筆錄、陳述和資產(chǎn)委托管理合同書、收據(jù)，證實2011年10月至2012年6月，哈爾濱勝隆投資管理有限公司重慶分公司的業(yè)務(wù)員向他們宣傳其買賣期貨的投資項目，年息36%-48%。他們1，180人遂與該公司簽訂了合同，交納投資款5，363.1萬元，收到投資回報2，533，820元，損失5，109.718萬元的事實。
（2）同案人李某丁、蔣某甲、徐某甲、錢某甲的供述，證實2011年下半年，哈爾濱勝隆投資管理有限公司重慶分公司成立后，以代理理財為名，承諾月息3%吸引客戶投資的事實。
（3）稅務(wù)登記證、營業(yè)執(zhí)照，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司重慶分公司于2011年11月3日成立，負責人戰(zhàn)某1的事實。
（4）重慶渝證會計師事務(wù)所有限公司渝證會所司審字（2013）第131號關(guān)于哈爾濱勝隆投資管理有限公司重慶分公司非法吸收公眾存款的司法審計報告，證實1，191名被害人投資5，363.1萬元，獲得返利2，533，820元的事實。
（5）被告人戰(zhàn)某1的供述，證實他于2011年10月在重慶市成立哈爾濱勝隆投資管理有限公司重慶分公司。該公司向客戶宣傳，投資收益為年利息44%。他與該公司按60%與40%的比例分配客戶的投資款。他用投資款買賣期貨的事實。
6、2011年6月，被告人戰(zhàn)某1在遼寧省大連市設(shè)立哈爾濱勝隆投資管理有限公司大連分公司，采取相同手段騙得584名被害人的5，847.78萬元。
上述事實有經(jīng)一審?fù)徟e證、質(zhì)證，原審法院確認的下列證據(jù)證實：
（1）大連分公司鄒某乙等584被害人的報案筆錄、陳述和資產(chǎn)委托管理合同書、收據(jù)，證實2011年至2012年，哈爾濱勝隆投資管理有限公司大連分公司的業(yè)務(wù)員向他們宣傳投資該公司的期貨業(yè)務(wù)，年利息不低于78%，通過與他們簽訂投資合同，收取584名被害人的投資款6，506.58萬元，支付利息、獎金等658.8萬元，造成損失5，847.78萬元的事實。
（2）同案人谷某甲、于某甲、衛(wèi)某甲、王某丙、陳某丙、陳某丁、李某戊、李某己、陳某戊、呂某甲、蘭某甲、徐某乙、趙某甲、楊某甲、閻某甲的供述，證實2011年下半年，哈爾濱勝隆投資管理有限公司大連分公司派出業(yè)務(wù)員到大連市老年人聚集地散發(fā)傳單，宣傳哈爾濱勝隆投資管理有限公司的實力，買賣期貨的能力，與客戶簽合同，并許諾年息48%-78%，收取投資款，大部分交給哈爾濱勝隆投資管理有限公司法定代理人戰(zhàn)某1的事實。
（3）被告人戰(zhàn)某1的供述，證實2011年6月13日，哈爾濱勝隆投資管理有限公司大連分公司在大連市成立，該公司的業(yè)務(wù)員對外宣傳理財產(chǎn)品，投資回報為年利息36%-48%。該公司與客戶簽訂合同、收取投資款后，留下30%-32%，剩下的匯至哈爾濱勝隆投資管理有限公司。他用于買賣期貨和其他分公司的還款等事實。
7、2011年9月30日，被告人戰(zhàn)某1在湖北省十堰市設(shè)立哈爾濱勝隆投資管理有限公司十堰分公司，采取相同手段騙得107名被害人的7，199，983.9元。
上述事實有經(jīng)一審?fù)徟e證、質(zhì)證，原審法院確認的下列證據(jù)證實：
（1）十堰分公司吳某丙等107名被害人的報案筆錄、陳述和資產(chǎn)委托管理合同書、收據(jù)，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司十堰分公司通過在公共場所散發(fā)宣傳資料，宣傳哈爾濱勝隆投資管理有限公司總經(jīng)理戰(zhàn)某1買賣期貨，開發(fā)了期貨程序化交易軟件，到該公司投資理財，年分紅25%-36%。他們107人與該公司簽訂了合同，交納投資款794.6萬元，領(lǐng)取紅利746，016.10元，損失7，199，983.9元的事實。
（2）同案人原某甲、李某庚、李某辛、吳某丁的供述，證實2011年10月，被告人戰(zhàn)某1成立哈爾濱勝隆投資管理有限公司十堰分公司。該公司組織業(yè)務(wù)員向公眾散發(fā)宣傳單，宣傳期貨項目，許諾年收益20%-30%，吸引公眾投資。該公司將收到的投資款交給被告人戰(zhàn)某1的事實。
（3）證人蔡某乙、畢某甲的證言，證實2012年，哈爾濱勝隆投資管理有限公司十堰分公司以被告人戰(zhàn)某1研發(fā)的程序化交易系統(tǒng)，招攬客戶投資橡膠期貨。該公司向45歲以上的人散發(fā)公司宣傳單、邀請函，許諾投資回報率為年25%-36%，與客戶簽訂合同，將收取的投資款交給被告人戰(zhàn)某1的事實。
（4）證人高某甲、張某乙的證言和租賃合同，證實2011年9月至2012年9月，被告人戰(zhàn)某1租賃十堰市維也納商業(yè)廣場1709號、1712號，掛牌為哈爾濱勝隆投資管理有限公司十堰分公司的事實，雙方簽訂了租賃合同的事實。
（5）哈爾濱勝隆投資管理有限公司十堰分公司工商登記資料，證實該公司于2011年9月30日成立，負責人戰(zhàn)某1，營業(yè)場所為十堰市人民中路11號的事實。
（6）湖北嘉泰會計師事務(wù)有限公司嘉泰審字（2013）第3號審計鑒定報告，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司十堰分公司向107名被害人非法集資794.3萬元，支付被害人紅利746，016.10元的事實。
（7）宣傳資料，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司虛假宣傳的事實。
（8）被告人戰(zhàn)某1的供述，證實2011年6月，他在湖北省十堰市成立哈爾濱勝隆投資管理有限公司十堰分公司。他向客戶宣傳，他開發(fā)了程序化交易軟件，用于買賣期貨。他從該公司收取投資款300余萬元的事實。
8、2011年12月22日，被告人戰(zhàn)某1在廣東省深圳市設(shè)立哈爾濱勝隆投資管理有限公司深圳分公司，采取相同手段騙得11名被害人的1，087，436元。
上述事實有經(jīng)一審?fù)徟e證、質(zhì)證，原審法院確認的下列證據(jù)證實：
（1）深圳分公司被害人李某壬、梁某甲、朱某丙、馮某乙、陳某己、杜某甲、陳某庚、陳某辛、彭某甲、高某乙、賴某乙的報案筆錄、陳述和資產(chǎn)委托管理合同書、收據(jù)，證實2012年，哈爾濱勝隆投資管理有限公司深圳分公司員工向他們宣傳，投資該公司的期貨生意，年利息23%。他們遂與該公司簽訂了合同，支付投資款111萬元，分得利息12，564元，被騙1，087，436元的事實。
（2）同案人劉某乙、崔某甲、王某丁、袁某甲的供述，證實2011年下半年，哈爾濱勝隆投資管理有限公司深圳分公司派出業(yè)務(wù)員，向社會上的老年人散發(fā)傳單，宣傳期貨業(yè)務(wù)，并許諾投資回報為年利息23%，吸引客戶投資，將投資款交給被告人戰(zhàn)某1的事實。
（3）證人孫某乙、左某甲、雷某甲、汪某甲、雷某乙、肖某甲、車某甲、劉某丙、羅某乙、臺某甲、張某丙的證言，證實2011年-2012年間，哈爾濱勝隆投資管理有限公司深圳分公司為客戶托管資產(chǎn)，派出業(yè)務(wù)員到社會上散發(fā)傳單的事實。
（4）深圳市福田區(qū)人民法院（2012）深福法刑初字第1511號刑事判決書，證實2011年12月至2012年3月，哈爾濱勝隆投資管理有限公司深圳分公司向100余人非法吸收存款460余萬元的事實。
（5）宣傳單，證實哈爾濱勝隆投資管理有限公司深圳分公司業(yè)務(wù)員向路人散發(fā)的免費旅游宣傳品。
（6）被告人戰(zhàn)某1的供述，證實2011年，他在深圳市成立哈爾濱勝隆投資管理有限公司深圳分公司，業(yè)務(wù)是代客理財，投資期貨。他收取客戶投資款的62%，用于買賣期貨的事實。
9、2012年1月至同年5月，被告人戰(zhàn)某1在哈爾濱市，采取同樣手段，騙得被害人呂某乙、扈某甲、劉某丁的550萬元。
上述事實有經(jīng)一審?fù)徟e證、質(zhì)證，原審法院確認的下列證據(jù)證實：
（1）被害人呂某乙、劉某丁的陳述，證實2012年1月至同年5月，被告人戰(zhàn)某1以幫助買賣期貨為名，向她們集資，其中，被害人呂某乙投資156萬元，月收益8%，被害人劉某丁投資350萬元，月收益5%，被害人扈某甲投資45萬元，年收益48%的事實。
（2）資產(chǎn)委托管理合同、收據(jù)、借款合同，證實2012年1月至同年5月，被害人呂某乙分4次共向哈爾濱勝隆投資管理有限公司集資156萬元，年收益率不低于24%。2012年3月至同年4月，被害人扈某甲分2次共向哈爾濱勝隆投資管理有限公司集資45萬元，年收益率不低于48%。2012年4月至同年5月，被告人戰(zhàn)某1分2次共向被害人劉某丁借款450萬元，借期3-4個月的事實。
（3）廣東省深圳市公安機關(guān)的情況說明、扣劃存款通知書、繳款書，證實深圳市福田區(qū)人民法院扣劃深圳分公司的698，024.36元的事實。
湖北省十堰市公安機關(guān)公函、扣押物品清單，證實十堰市公安機關(guān)扣押十堰分公司的4，090元的事實。
遼寧省大連市公安機關(guān)的情況說明、扣押物品清單，證實大連市公安機關(guān)扣押大連分公司的721，700元的事實。
江蘇省蘇州市公安機關(guān)函、凍結(jié)財產(chǎn)通知書、扣押物品清單、暫扣款收據(jù)，證實蘇州市公安機關(guān)扣押蘇州分公司的2，318，367.76元的事實。
重慶市公安機關(guān)函、凍結(jié)通知書，重慶市公安機關(guān)凍結(jié)張力偉名下位于重慶市渝中區(qū)兩路口重慶村1號名義層9-19#、9-11#辦公室，面積446.65平方米、馬信名下位于遼寧省大連開發(fā)區(qū)新辰星路4#樓1-5-2住房1套，面積72.96平方米、郁林名下位于重慶市渝北區(qū)龍溪街道武陵路71號上海大廈1幢6-28住房1套，面積37平方米的事實。
江西省南昌市公安機關(guān)的情況說明、收款收據(jù)、凍結(jié)存款通知書、凍結(jié)房產(chǎn)通知書，證實南昌市公安機關(guān)追繳贓款440萬元、凍結(jié)廣州市花都東亞銀行沈洋賬戶上的現(xiàn)金180萬元、凍結(jié)戰(zhàn)某1的房產(chǎn)3套即哈爾濱市道里區(qū)恒祥家園中華軒2單元15層B號住宅，面積193.5平方米、哈爾濱市道里區(qū)康安路民眾小區(qū)12棟6單元7層3號住宅，面積89.37平方米、哈爾濱市道里區(qū)河梁街副84-6號1-2層住宅，面積477.59平方米、凍結(jié)戰(zhàn)某1在蘇州的房產(chǎn)（價值380元，因尚欠工商銀行蘇州分行貸款140萬元，已抵押給該行）
（4）被告人戰(zhàn)某1的供述，證實2012年，他在哈爾濱市以幫助買賣期貨為由，約定年收益48%，收取了被害人呂某乙的156萬元、被害人劉某丁的450萬元（扣除了20%的利息，實際收取350萬元左右）、被害人扈某甲的45萬元的事實。
一審法院認為
原審法院認為，被告人戰(zhàn)某1以非法占有為目的，采取以投資理財為名，以高額利息為誘餌的手段，向公眾非法集資，騙得3，102名被害人的249，399，616.9元，已構(gòu)成集資詐騙罪，數(shù)額特別巨大，并給被害人造成的經(jīng)濟損失特別巨大，在非法集資的共同犯罪中系主犯；在申請公司變更登記時，采取欺詐手段虛報注冊資本900萬元，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，構(gòu)成虛報注冊資本罪，虛報注冊資本數(shù)額巨大。被告人周亞平違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，組織、領(lǐng)導他人非法吸收公眾存款1，290.2萬元，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大，且系主犯。被告人周某甲、歐某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款1，290.2萬元，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯。鑒于被告人歐某甲犯罪情節(jié)較輕、認罪態(tài)度較好，有悔罪表現(xiàn)，沒有再犯罪的危險，且宣告緩刑對其所居住的社區(qū)沒有重大不良影響，可對其宣告緩刑。被告人李某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款554.5萬元，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯，案發(fā)后，能協(xié)助公安機關(guān)抓獲同案人殷某甲，屬立功。被告人殷某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款115萬元，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯。被告人殷某乙違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款110萬元，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯。被告人孟某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款50萬元，造成被害人經(jīng)濟損失522，789元，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，情節(jié)嚴重，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯。被告人涂某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款30萬元，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯，犯罪情節(jié)輕微。被告人王某甲、陳某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款21萬元，均構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯，犯罪情節(jié)輕微。被告人吳某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款11萬元，造成被害人經(jīng)濟損失104，302元，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯，犯罪情節(jié)輕微。根據(jù)各被告人犯罪的事實、犯罪的性質(zhì)、情節(jié)和對于社會的危害程度，依照《中華人民共和國刑法》第一百九十二條、第一百九十九條、第一百七十六條第一款、第一百五十八條第一款、第二十五條第一款、第二十六條第一款、第二十七條、第六十八條、第七十二條、第五十七條第一款、第四十八條、第三十七條、第六十四條和最高人民法院《關(guān)于處理自首和立功若干具體問題的意見》第五條的規(guī)定，判決：一、被告人戰(zhàn)某1犯集資詐騙罪，判處死刑，緩期二年執(zhí)行，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)；犯虛報注冊資本罪，判處有期徒刑一年，并處罰金20萬元，決定執(zhí)行死刑，緩期二年執(zhí)行，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)。二、被告人周亞平犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑五年，并處罰金20萬元。三、被告人周某甲犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑二年，并處罰金10萬元。四、被告人歐某甲犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑二年，緩刑二年，并處罰金10萬元。五、被告人李某甲犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑二年，并處罰金10萬元。六、被告人殷某甲犯非法吸收公眾存款罪，判處罰金5萬元。七、被告人殷某乙犯非法吸收公眾存款罪，判處罰金5萬元。八、被告人孟某甲犯非法吸收公眾存款罪，判處罰金3萬元。九、被告人涂某甲犯非法吸收公眾存款罪，免予刑事處罰。十、被告人王某甲犯非法吸收公眾存款罪，免予刑事處罰。十一、被告人陳某甲犯非法吸收公眾存款罪，免予刑事處罰。十二、被告人吳某甲犯非法吸收公眾存款罪，免予刑事處罰。十三、本案已追繳的贓款贓物，由扣押機關(guān)根據(jù)被害人遭受的經(jīng)濟損失按比例返還。
戰(zhàn)某1上訴及其辯護人辯護提出，1、戰(zhàn)某1的行為應(yīng)構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，而非集資詐騙罪。戰(zhàn)某1從未采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法進行融資，其明確告知客戶，公司還沒有拿到金融許可證；其也沒有非法占有受害人財產(chǎn)的主觀故意，本人愿意對客戶還本付息，并且至案發(fā)前也一直在還本付息，哈爾濱勝隆投資管理有限公司名下的各個分公司實際占有的投資者38%-62%的這些款項是在戰(zhàn)某1不知情的情況下，被各個分公司以業(yè)務(wù)提成、經(jīng)營支出等名目分配掉，這些款項并未流入戰(zhàn)某1的口袋，戰(zhàn)某1的過錯只是對各個分公司管理不善；案發(fā)后，戰(zhàn)某1在得知南昌分公司被警方查封，馬上安排人員到南昌聯(lián)系警方了解情況，并主動打電話與南昌警方負責人溝通，并積極籌措資金準備妥善處理此事，希望能減少投資人的損失，戰(zhàn)某1不存在將客戶投資款揮霍，攜款潛逃，抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財產(chǎn)，拒不交代資金去向，逃避返還資金，據(jù)為己有等問題。2、戰(zhàn)某1具有自首情節(jié)。戰(zhàn)某1在得知南昌分公司被警方查封后，主動與警方負責人打電話，告知警方南昌分公司的組織機構(gòu)和員工情況，并且在明知警方已在網(wǎng)上通緝他的情況下，仍然籌集了100萬元到南昌，到南昌后馬上與警方電話聯(lián)系，告知自己已到南昌，要求與警方負責人見面，并咨詢?nèi)绾螌⒆约簬淼?00萬元匯入警方賬戶，但遭到警方負責人拒絕，后戰(zhàn)某1在南昌的賓館等待客戶時被警方通過電話定位抓獲。戰(zhàn)某1在案發(fā)后主動來到案件的偵查地南昌，并積極與警方聯(lián)系，要求匯款和見面，該行為符合“經(jīng)查實確已準備去投案，或者正在投案途中，被公安機關(guān)捕獲的，應(yīng)當視為自動投案”的情形，且歸案后如實供述自己的罪行，構(gòu)成自首。
二審請求情況
江西省人民檢察院出庭意見認為，原判認定事實清楚，證據(jù)確實、充分，定性準確，量刑適當，審判程序合法。上訴人戰(zhàn)某1及其辯護人所提上訴理由、辯護意見不能成立，建議駁回上訴，維持原判。
本院查明
二審審理查明的事實、證據(jù)與一審認定的事實、證據(jù)一致。
關(guān)于上訴人戰(zhàn)某1及其辯護人所提上訴理由、辯護意見，經(jīng)查，上訴人戰(zhàn)某1對哈爾濱勝隆投資管理有限公司的實力進行虛假宣傳，在全國設(shè)立了多家分公司，授意各分公司非法集資，將集資款存入自己的私人銀行賬戶，購買房產(chǎn)登記在自己名下，集資后用于投資期貨與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還，綜上，戰(zhàn)某1主觀上具有非法占有目的。另外，其應(yīng)對各分公司不能返還集資款負責。上訴人戰(zhàn)某1以非法占有為目的，以投資理財為名，以高額利息為誘餌，向公眾非法集資，詐騙3，102名被害人249，399，616.9元，其行為構(gòu)成集資詐騙罪。戰(zhàn)某1系被公安機關(guān)抓獲，并非自動投案，現(xiàn)無證據(jù)證明戰(zhàn)某1具有自首情節(jié)。故上訴人戰(zhàn)某1及其辯護人所提上訴理由、辯護意見不能成立。
本院認為
本院認為，上訴人戰(zhàn)某1以非法占有為目的，以投資理財為名，以高額利息為誘餌，向公眾非法集資，詐騙3，102名被害人249，399，616.9元，其行為已構(gòu)成集資詐騙罪，數(shù)額特別巨大，并且給被害人造成特別重大損失，在非法集資的共同犯罪中系主犯。原審被告人周亞平違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，組織、領(lǐng)導他人非法吸收公眾存款1，290.2萬元，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大，且系主犯。原審被告人周某甲、歐某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款1，290.2萬元，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯。鑒于原審被告人歐某甲犯罪情節(jié)較輕、認罪態(tài)度較好，有悔罪表現(xiàn)，沒有再犯罪的危險，且宣告緩刑對其所居住的社區(qū)沒有重大不良影響，可對其宣告緩刑。原審被告人李某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款554.5萬元，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯，案發(fā)后，能協(xié)助公安機關(guān)抓獲同案人殷某甲，屬立功。原審被告人殷某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款115萬元，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯。原審被告人殷某乙違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款110萬元，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯。原審被告人孟某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款50萬元，造成被害人經(jīng)濟損失522，789元，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，情節(jié)嚴重，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯。原審被告人涂某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款30萬元，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯，犯罪情節(jié)輕微。原審被告人王某甲、陳某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款21萬元，其行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯，犯罪情節(jié)輕微。原審被告人吳某甲違反金融管理法規(guī)，采取向社會宣傳，許諾高額投資回報的手段，伙同他人非法吸收公眾存款11萬元，造成被害人經(jīng)濟損失104，302元，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，在共同犯罪中，起次要作用，系從犯，犯罪情節(jié)輕微。全國人民代表大會常務(wù)委員會于2014年4月24日通過了《關(guān)于﹤中華人民共和國刑法﹥第一百五十八條、第一百五十九條的解釋》，該解釋規(guī)定：“刑法第一百五十八條、第一百五十九條的規(guī)定，只適用于依法實行注冊資本實繳登記制的公司?！备鶕?jù)該規(guī)定，虛報注冊資本罪只適用于實行注冊資本實繳登記制的公司。現(xiàn)無證據(jù)證明上訴人戰(zhàn)某1注冊成立的哈爾濱勝隆投資管理有限公司屬于實行注冊資本實繳登記制的公司，其行為不構(gòu)成虛報注冊資本罪。另外，對上訴人戰(zhàn)某1及其辯護人所提上訴理由、辯護意見不予采納。原判認定事實清楚，證據(jù)確實、充分，審判程序合法。據(jù)此，依照《中華人民共和國刑法》第一百九十二條、第一百九十九條、第一百七十六條第一款、第二十五條第一款、第二十六條第一款、第四款、第二十七條、第六十八條、第七十二條、第五十七條第一款、第四十八條、第三十七條、第六十四條、《最高人民法院關(guān)于處理自首和立功若干具體問題的意見》第五條、《中華人民共和國刑事訴訟法》第二百二十五條第一款第（二）項、《最高人民法院關(guān)于適用﹤中華人民共和國刑事訴訟法﹥的解釋》第三百六十五條之規(guī)定，判決如下：
二審裁判結(jié)果
一、維持江西省南昌市中級人民法院（2013）洪刑二初字第12號刑事判決第二、三、四、五、六、七、八、九、十、十一、十二、十三項，即：被告人周亞平犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑五年，并處罰金20萬元；被告人周某甲犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑二年，并處罰金10萬元；被告人歐某甲犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑二年，緩刑二年，并處罰金10萬元；被告人李某甲犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑二年，并處罰金10萬元；被告人殷某甲犯非法吸收公眾存款罪，判處罰金5萬元；被告人殷某乙犯非法吸收公眾存款罪，判處罰金5萬元；被告人孟某甲犯非法吸收公眾存款罪，判處罰金3萬元；被告人涂某甲犯非法吸收公眾存款罪，免予刑事處罰；被告人王某甲犯非法吸收公眾存款罪，免予刑事處罰；被告人陳某甲犯非法吸收公眾存款罪，免予刑事處罰；被告人吳某甲犯非法吸收公眾存款罪，免予刑事處罰；本案已追繳的贓款贓物，由扣押機關(guān)根據(jù)被害人遭受的經(jīng)濟損失按比例返還。
二、撤銷江西省南昌市中級人民法院（2013）洪刑二初字第12號刑事判決第一項，即：被告人戰(zhàn)某1犯集資詐騙罪，判處死刑，緩期二年執(zhí)行，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)；犯虛報注冊資本罪，判處有期徒刑一年，并處罰金20萬元，決定執(zhí)行死刑，緩期二年執(zhí)行，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)。
三、上訴人（原審被告人）戰(zhàn)某1犯集資詐騙罪，判處死刑，緩期二年執(zhí)行，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)。
四、繼續(xù)追繳上訴人、原審被告人的犯罪所得，按比例返還被害人。
本判決為終審判決。
審判人員
審判長趙進發(fā)
代理審判員王峰
代理審判員林勇康
裁判日期
二〇一四年十二月十九日
書記員
書記員朱曉云
