姜某財(cái)、田某記騙購(gòu)?fù)鈪R案-利用跨境外匯支付平臺(tái)向銀行騙購(gòu)?fù)鈪R，數(shù)額較大的，可以構(gòu)成騙購(gòu)?fù)鈪R罪
（2023）京02刑終385號(hào)
人民法院案例庫(kù) 入庫(kù)編號(hào)：2024-03-1-131-001
關(guān)鍵詞
刑事/騙購(gòu)?fù)鈪R罪/跨境外匯支付平臺(tái)/跨境電商訂單/中間環(huán)節(jié)
基本案情
2018年3月至7月，被告人姜某財(cái)單獨(dú)或伙同被告人田某記，利用姜某財(cái)實(shí)際控制的某盛公司，與某網(wǎng)絡(luò)科技公司簽約，向某網(wǎng)絡(luò)科技公司提交虛假跨境電商訂單等材料，通過某網(wǎng)絡(luò)科技公司向相關(guān)合作銀行騙購(gòu)?fù)鈪R，購(gòu)匯使用人民幣共計(jì)5億余元。其中，田某記參與騙購(gòu)?fù)鈪R部分，購(gòu)匯共計(jì)使用人民幣4.22億余元。2018年6月至8月，被告人田某記利用其實(shí)際控制的某通公司，與某網(wǎng)絡(luò)科技公司、某支付公司簽約，向上述兩家公司提交虛假跨境電商訂單等材料，通過該兩家公司向相關(guān)合作銀行騙購(gòu)?fù)鈪R，購(gòu)匯共計(jì)使用人民幣5000萬余元。被告人姜某財(cái)、田某記于2022年8月6日被查獲歸案，到案后均能夠如實(shí)供述主要犯罪事實(shí)。案發(fā)后，二人家屬分別代為退繳違法所得人民幣50萬元。
北京市豐臺(tái)區(qū)人民法院于2023年7月21日作出（2022）京0106刑初929號(hào)刑事判決：一、被告人姜某財(cái)犯騙購(gòu)?fù)鈪R罪，判處有期徒刑六年，并處罰金人民幣二千七百萬元。二、被告人田某記犯騙購(gòu)?fù)鈪R罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣二千四百萬元（其他判項(xiàng)略）。宣判后，被告人姜某財(cái)、田某記提出上訴。北京市第二中級(jí)人民法院于2023年11月20日作出（2023）京02刑終385號(hào)刑事裁定，駁回上訴，維持原判。
裁判理由
法院生效裁判認(rèn)為，本案爭(zhēng)議焦點(diǎn)為被告人姜某財(cái)、田某記的行為是否構(gòu)成騙購(gòu)?fù)鈪R罪。姜某財(cái)、田某記以某盛公司、某通公司的名義，與取得跨境外匯支付業(yè)務(wù)許可證的某網(wǎng)絡(luò)科技公司、某支付公司簽訂《跨境外匯平臺(tái)合作協(xié)議》《跨境支付服務(wù)協(xié)議》，向上述兩家公司提供虛假的跨境電商訂單等材料，該兩家外匯支付平臺(tái)公司經(jīng)審核后下達(dá)購(gòu)匯指令，向合作銀行申請(qǐng)購(gòu)匯，相關(guān)銀行將外匯轉(zhuǎn)入姜某財(cái)、田某記指定的境外收款賬戶，最終完成騙購(gòu)?fù)鈪R犯罪行為。本案中，姜某財(cái)、田某記騙購(gòu)?fù)鈪R使用的人民幣高達(dá)數(shù)億元，嚴(yán)重侵犯國(guó)家外匯管理秩序，過程中雖然增加跨境外匯支付平臺(tái)中間審核環(huán)節(jié)，但與直接向銀行騙購(gòu)?fù)鈪R在社會(huì)危害性上并無本質(zhì)不同，不影響騙購(gòu)?fù)鈪R罪行為性質(zhì)的認(rèn)定。故法院依法作出如上裁判。
裁判要旨
向跨境外匯支付平臺(tái)提供虛假跨境電商訂單等購(gòu)匯申請(qǐng)材料，利用跨境外匯支付平臺(tái)向銀行騙購(gòu)?fù)鈪R，符合《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于懲治騙購(gòu)?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》第一條規(guī)定的，構(gòu)成騙購(gòu)?fù)鈪R罪。
關(guān)聯(lián)索引
《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于懲治騙購(gòu)?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》第1條
一審：北京市豐臺(tái)區(qū)人民法院（2022）京0106刑初929號(hào)刑事判決（2023年7月21日）
二審：北京市第二中級(jí)人民法院（2023）京02刑終385號(hào)刑事裁定（2023年11月20日）
