《刑法》第一百九十六條 【信用卡詐騙罪】有下列情形之一，進(jìn)行信用卡詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：
（一）使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡的；
（二）使用作廢的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）惡意透支的。
前款所稱惡意透支，是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為。
【盜竊罪】盜竊信用卡并使用的，依照本法第二百六十四條的規(guī)定定罪處罰。
由于法律法規(guī)司法解釋每年都會出現(xiàn)新變化，蘇義飛律師將在此網(wǎng)站頁面每年更新一次該罪名刑法理論和量刑標(biāo)準(zhǔn)：
【第1389號】行為人利用他人遺忘在ATM機(jī)內(nèi)已輸好密碼的信用卡取款行為的定性問題:依據(jù)2008年4月18日最高人民檢察院發(fā)布的《關(guān)于拾得他人信用卡并在自動柜員機(jī)(ATM機(jī))上使用的行為如何定性問題的批復(fù)》、2009 年 12 月《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》(以下簡稱《妨害信用卡解釋》)第五條第二款規(guī)定，拾得他人信用卡并在自動柜員機(jī)(ATM 機(jī))上使用的行為屬于“冒用他人信卡”情形，應(yīng)當(dāng)以信用卡詐騙罪追究刑事責(zé)任。
【第1393號】拾得他人遺失的醫(yī)?？ǎ⒃谒幍瓯I刷卡內(nèi)個人醫(yī)保賬戶資金的行為如何定性：醫(yī)?？ㄊ怯缮绫２块T發(fā)行，醫(yī)保賬戶和金融賬戶互相獨(dú)立，醫(yī)保個人賬戶資金屬于個人所有，盜刷醫(yī)保個人賬戶資金屬于秘密竊取他人財物，應(yīng)當(dāng)應(yīng)盜竊罪。
使用社?？▋?nèi)非社保銀行資金賬戶，進(jìn)行消費(fèi)、取現(xiàn)等，在此意義上，社?？▋?nèi)銀行賬戶由銀行獨(dú)立管理、獨(dú)立運(yùn)行，與普通的銀行卡并無區(qū)別，行為人應(yīng)構(gòu)成信用卡詐騙罪。
如果冒用他人醫(yī)?？▊卧炀歪t(yī)、住院等材料騙取醫(yī)保資金報銷的，可以按照詐騙罪論處。
張明楷《刑法學(xué)》第五版P1002頁：行為人不可能對機(jī)器行騙，不存在如果機(jī)器知道真相就不會處分財產(chǎn)的問題。如果認(rèn)為機(jī)器也可以成為欺騙行為的受騙者，就幾乎不可能區(qū)分詐騙罪與盜竊罪。例如，行為人使用他人的或者偽造的信用卡從自動取款機(jī)中取出現(xiàn)金時，沒有欺騙任何自然人。司法機(jī)關(guān)進(jìn)行事后調(diào)查時，銀行的任何職員都不可能聲稱自己被騙。行為人之所以能夠取出現(xiàn)金，并不是因為向取款機(jī)或者銀行職員傳遞了不真實的資訊，相反是因為資訊“真實”（密碼、操作程序沒有錯誤），所以，該行為不是欺騙行為，只能認(rèn)定為盜竊罪。
P803頁：冒用他人信用卡，以違反持卡人的意志為前提；征得持卡人同意使用其信用卡的，不構(gòu)成犯罪。但本書認(rèn)為，冒用他人信用卡，只限于對自然人使用，在機(jī)器上使用他人信用卡取款的，成立盜竊罪。
2008年4月18日《最高人民檢察院關(guān)于拾得他人信用卡并在自動柜員機(jī)（ＡＴＭ機(jī)）上使用的行為如何定性問題的批復(fù)》指出：“拾得他人信用卡并在自動柜員機(jī)（ＡＴＭ機(jī)）上使用的行為，屬于刑法第一百九十六條第一款第（三）項規(guī)定的“冒用他人信用卡”的情形，構(gòu)成犯罪的，以信用卡詐騙罪追究刑事責(zé)任。”本書認(rèn)為這一解釋不符合信用卡詐騙罪的基本原理。因為詐騙罪以欺騙自然人為前提，對機(jī)器使用他人信用卡時，并沒有對任何自然人實施欺騙行為。而且，這一解釋與最高人民檢察院的相關(guān)解釋自相矛盾。2003年4月2日《最高人民檢察院關(guān)于非法制作、出售、使用IC電話卡行為如何適用法律問題的答復(fù)》明確指出：“明知是非法制作的IC電話卡而使用或者購買并使用，造成電信資費(fèi)損失數(shù)額較大的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第二百六十四條的規(guī)定，以盜竊罪追究刑事責(zé)任。”按照前一司法解釋的邏輯，行為人使用非法制造的IC電話卡在機(jī)器上打電話的，應(yīng)當(dāng)成立詐騙罪。顯然正確的是后一司法解釋，錯誤的是前一司法解釋。
P807頁：對于搶劫信用卡的案件，應(yīng)具體分析：（1）搶劫信用卡并以實力控制被害人，當(dāng)場提取現(xiàn)金的，應(yīng)認(rèn)定為搶劫罪。搶劫數(shù)額為所提取的現(xiàn)金數(shù)額。（2）使用暴力、脅迫或者其他強(qiáng)制手段搶劫信用卡但并未使用的，應(yīng)認(rèn)定為搶劫罪。搶劫數(shù)額為信用卡本身的數(shù)額（工本費(fèi)等），或者不計數(shù)額，按情節(jié)處罰。（3）搶劫信用卡并在事后使用的，應(yīng)分為不同情形處理：如果事后在機(jī)器上使用的，應(yīng)將搶劫罪與盜竊罪（數(shù)額為從機(jī)器上取得的現(xiàn)金數(shù)額）實行并罰；如果事后對自然人使用的，應(yīng)將搶劫罪與信用卡詐騙罪實行并罰。（4）搶劫信用卡當(dāng)場取款一部分，事后取款一部分的，對當(dāng)場取得的財物認(rèn)定為搶劫罪，對事后取得的財物視使用方式認(rèn)定為盜竊罪（在機(jī)器上使用）或信用卡詐騙罪（對自然人使用），實行數(shù)罪并罰。（5）一方搶劫信用卡后仍然控制著被害人，知情的另一方幫助取款的，成立搶劫罪共犯。
（2022年）最高人民檢察院 公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）
第四十九條 〔信用卡詐騙案（刑法第一百九十六條）〕進(jìn)行信用卡詐騙活動，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：
（一）使用偽造的信用卡、以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進(jìn)行詐騙活動，數(shù)額在五千元以上的；
（二）惡意透支，數(shù)額在五萬元以上的。
本條規(guī)定的“惡意透支”，是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，經(jīng)發(fā)卡銀行兩次有效催收后超過三個月仍不歸還的。
惡意透支的數(shù)額，是指公安機(jī)關(guān)刑事立案時尚未歸還的實際透支的本金數(shù)額，不包括利息、復(fù)利、滯納金、手續(xù)費(fèi)等發(fā)卡銀行收取的費(fèi)用。歸還或者支付的數(shù)額，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為歸還實際透支的本金。
惡意透支，數(shù)額在五萬元以上不滿五十萬元的，在提起公訴前全部歸還或者具有其他情節(jié)輕微情形的，可以不起訴。但是，因信用卡詐騙受過二次以上處罰的除外。
（2022年）安徽省高級人民法院 安徽省人民檢察院關(guān)于二十三種常見犯罪量刑規(guī)范的實施細(xì)則（試行）
（五）信用卡詐騙罪
1.第一個量刑幅度
使用偽造的信用卡、以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進(jìn)行信用卡詐騙活動，數(shù)額在五千元以上不滿五萬元的；惡意透支，數(shù)額在五萬元以上不滿五十萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額較大”，可以在三個月拘役至一年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點。
在量刑起點的基礎(chǔ)上，詐騙數(shù)額每增加一千元，惡意透支數(shù)額每增加一萬元，增加一個月刑期。
2.第二個量刑幅度
使用偽造的信用卡、以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進(jìn)行信用卡詐騙活動，數(shù)額在五萬元以上不滿五十萬元的；惡意透支，數(shù)額在五十萬元以上不滿五百萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額巨大”，可以在五年至六年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點。
使用前款規(guī)定方法進(jìn)行信用卡詐騙活動，數(shù)額在四萬元以上不滿五萬元，造成嚴(yán)重后果的；惡意透支，數(shù)額在四十萬元以上不滿五十萬元，造成嚴(yán)重后果的，可以認(rèn)定為“有其他嚴(yán)重情節(jié)”，在五年至六年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點。
在量刑起點的基礎(chǔ)上，詐騙數(shù)額每增加一萬元，惡意透支數(shù)額每增加十萬元，增加一個月刑期。
3.第三個量刑幅度
使用偽造的信用卡、以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進(jìn)行信用卡詐騙活動，數(shù)額在五十萬元以上的；惡意透支，數(shù)額在五百萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額特別巨大”，可以在十年至十二年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點。依法應(yīng)當(dāng)判處無期徒刑的除外。
使用前款規(guī)定方法進(jìn)行信用卡詐騙活動，數(shù)額在四十萬元以上不滿五十萬元，造成嚴(yán)重后果的；惡意透支，數(shù)額在四百萬元以上不滿五百萬元，造成嚴(yán)重后果的，可以認(rèn)定為“有其他特別嚴(yán)重情節(jié)”，在十年至十二年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點。依法應(yīng)當(dāng)判處無期徒刑的除外。
在量刑起點的基礎(chǔ)上，詐騙數(shù)額每增加五萬元，惡意透支數(shù)額每增加五十萬元，增加一個月刑期。
4.有下列情形之一的（已作為“其他嚴(yán)重情節(jié)”或者“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”提高量刑幅度的除外），可以增加基準(zhǔn)刑的20%以下，但同時具有多種情形的，累計不得超過基準(zhǔn)刑的10%：
（1）組織、領(lǐng)導(dǎo)犯罪集團(tuán)的首要分子。
（2）多次實施信用卡詐騙的。
（3）信用卡詐騙雖未達(dá)到多次，但持有不滿十張空白信用卡或者非法持有不滿五張他人信用卡的。
（4）使用詐騙的財物進(jìn)行吸毒、賭博等違法犯罪活動的。
（5）有經(jīng)濟(jì)能力而拒絕退贓、償還債務(wù)和賠償損失的。
（6）其他可以從重處罰的情形。
5.有下列情形之一的，可以從輕處罰：
（1）惡意透支數(shù)額較大，在提起公訴前全部歸還或者具有其他情節(jié)輕微情形的，可以不作為犯罪處理；在一審判決前全部歸還或者具有其他情節(jié)輕微情形的，可以免予刑事處罰。但是，曾因信用卡詐騙受過兩次以上處罰的除外。
（2）確因生活所迫、學(xué)習(xí)、治病急用而實施信用卡詐騙的，減少基準(zhǔn)刑的20%以下。
（3）自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，且足額繳納罰金保證金的，減少基準(zhǔn)刑的30%以下。
（4）其他可以從輕處罰的情形。
6.構(gòu)成信用卡詐騙罪的，根據(jù)詐騙手段、犯罪數(shù)額、危害后果、退繳贓款等犯罪情節(jié)，綜合考慮被告人繳納罰金的能力，決定罰金數(shù)額。
（1）判處五年以下有期徒刑或者拘役的，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。其中：判處拘役的，一般并處二萬元至五萬元罰金；判處三年以下有期徒刑的，一般并處二萬元至十萬元罰金；判處三年以上五年以下有期徒刑的，一般并處五萬元至二十萬元罰金。
（2）判處五年以上十年以下有期徒刑的，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。其中：判處五年以上七年以下有期徒刑的，一般并處五萬元至三十萬元罰金；判處七年以上十年以下有期徒刑的，一般并處十萬元至五十萬元罰金。
（3）判處十年以上有期徒刑的，并處五萬元以上五十萬元以下罰金，依法沒收財產(chǎn)的除外。其中：判處十年以上十二年以下有期徒刑的，一般并處五萬元至三十萬元罰金；判處十二年以上有期徒刑的，一般并處二十萬元至五十萬元罰金。
7.構(gòu)成信用卡詐騙罪的，綜合考慮詐騙手段、犯罪數(shù)額、危害后果、退贓退賠等犯罪事實、量刑情節(jié)，以及被告人主觀惡性、人身危險性、認(rèn)罪悔罪表現(xiàn)等因素，決定緩刑的適用：
（1）初次犯罪，能夠退繳大部分贓款，符合緩刑適用條件的，可以適用緩刑；被告人確因生活困難、重大疾病等情況，暫時無能力退繳全部贓款的，如果情節(jié)較輕，也可以適用緩刑；
（2）具有下列情形之一的，一般不適用緩刑：
①有償還能力而拒絕退贓、賠償損失的；
②為實施違法犯罪活動而進(jìn)行信用卡詐騙或者將贓款用于非法活動的；
③多次進(jìn)行信用卡詐騙，且未退繳大部分贓款的；
④曾因詐騙類犯罪被追究過刑事責(zé)任，且未退繳大部分贓款的；
⑤其他不適用緩刑的情形。
（2021年）最高人民法院關(guān)于常見犯罪的量刑指導(dǎo)意見試行
（五）信用卡詐騙罪
1.構(gòu)成信用卡詐騙罪的，根據(jù)下列情形在相應(yīng)的幅度內(nèi)確定量刑起點：
（1）達(dá)到數(shù)額較大起點的，在二年以下有期徒刑、拘役幅度內(nèi)確定量刑起點。
（2）達(dá)到數(shù)額巨大起點或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，在五年至六年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點。
（3）達(dá)到數(shù)額特別巨大起點或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，在十年至十二年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點。依法應(yīng)當(dāng)判處無期徒刑的除外。
2.在量刑起點的基礎(chǔ)上，根據(jù)信用卡詐騙數(shù)額等其他影響犯罪構(gòu)成的犯罪事實增加刑罰量，確定基準(zhǔn)刑。
3.構(gòu)成信用卡詐騙罪的，根據(jù)詐騙手段、犯罪數(shù)額、危害后果等犯罪情節(jié)，綜合考慮被告人繳納罰金的能力，決定罰金數(shù)額。
4.構(gòu)成信用卡詐騙罪的，綜合考慮詐騙手段、犯罪數(shù)額、危害后果、退贓退賠等犯罪事實、量刑情節(jié)，以及被告人的主觀惡性、人身危險性、認(rèn)罪悔罪表現(xiàn)等因素，決定緩刑的適用。
（2018年）最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋
第五條 使用偽造的信用卡、以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡、作廢的信用卡或者冒用他人信用卡，進(jìn)行信用卡詐騙活動，數(shù)額在五千元以上不滿五萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額較大”；數(shù)額在五萬元以上不滿五十萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大”；數(shù)額在五十萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。
刑法第一百九十六條第一款第三項所稱“冒用他人信用卡”，包括以下情形：
（一）拾得他人信用卡并使用的；
（二）騙取他人信用卡并使用的；
（三）竊取、收買、騙取或者以其他非法方式獲取他人信用卡信息資料，并通過互聯(lián)網(wǎng)、通訊終端等使用的；
（四）其他冒用他人信用卡的情形。
第六條 持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，經(jīng)發(fā)卡銀行兩次有效催收后超過三個月仍不歸還的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“惡意透支”。
對于是否以非法占有為目的，應(yīng)當(dāng)綜合持卡人信用記錄、還款能力和意愿、申領(lǐng)和透支信用卡的狀況、透支資金的用途、透支后的表現(xiàn)、未按規(guī)定還款的原因等情節(jié)作出判斷。不得單純依據(jù)持卡人未按規(guī)定還款的事實認(rèn)定非法占有目的。
具有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條第二款規(guī)定的“以非法占有為目的”，但有證據(jù)證明持卡人確實不具有非法占有目的的除外：
（一）明知沒有還款能力而大量透支，無法歸還的；
（二）使用虛假資信證明申領(lǐng)信用卡后透支，無法歸還的；
（三）透支后通過逃匿、改變聯(lián)系方式等手段，逃避銀行催收的；
（四）抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財產(chǎn)，逃避還款的；
（五）使用透支的資金進(jìn)行犯罪活動的；
（六）其他非法占有資金，拒不歸還的情形。
第七條 催收同時符合下列條件的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為本解釋第六條規(guī)定的“有效催收”：
（一）在透支超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限后進(jìn)行；
（二）催收應(yīng)當(dāng)采用能夠確認(rèn)持卡人收悉的方式，但持卡人故意逃避催收的除外；
（三）兩次催收至少間隔三十日；
（四）符合催收的有關(guān)規(guī)定或者約定。
對于是否屬于有效催收，應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)卡銀行提供的電話錄音、信息送達(dá)記錄、信函送達(dá)回執(zhí)、電子郵件送達(dá)記錄、持卡人或者其家屬簽字以及其他催收原始證據(jù)材料作出判斷。
發(fā)卡銀行提供的相關(guān)證據(jù)材料，應(yīng)當(dāng)有銀行工作人員簽名和銀行公章。
第八條 惡意透支，數(shù)額在五萬元以上不滿五十萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額較大”；數(shù)額在五十萬元以上不滿五百萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大”；數(shù)額在五百萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。
第九條 惡意透支的數(shù)額，是指公安機(jī)關(guān)刑事立案時尚未歸還的實際透支的本金數(shù)額，不包括利息、復(fù)利、滯納金、手續(xù)費(fèi)等發(fā)卡銀行收取的費(fèi)用。歸還或者支付的數(shù)額，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為歸還實際透支的本金。
檢察機(jī)關(guān)在審查起訴、提起公訴時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)卡銀行提供的交易明細(xì)、分類賬單（透支賬單、還款賬單）等證據(jù)材料，結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人及其辯護(hù)人所提辯解、辯護(hù)意見及相關(guān)證據(jù)材料，審查認(rèn)定惡意透支的數(shù)額；惡意透支的數(shù)額難以確定的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)司法會計、審計報告，結(jié)合其他證據(jù)材料審查認(rèn)定。人民法院在審判過程中，應(yīng)當(dāng)在對上述證據(jù)材料查證屬實的基礎(chǔ)上，對惡意透支的數(shù)額作出認(rèn)定。
發(fā)卡銀行提供的相關(guān)證據(jù)材料，應(yīng)當(dāng)有銀行工作人員簽名和銀行公章。
第十條 惡意透支數(shù)額較大，在提起公訴前全部歸還或者具有其他情節(jié)輕微情形的，可以不起訴；在一審判決前全部歸還或者具有其他情節(jié)輕微情形的，可以免予刑事處罰。但是，曾因信用卡詐騙受過兩次以上處罰的除外。
第十一條 發(fā)卡銀行違規(guī)以信用卡透支形式變相發(fā)放貸款，持卡人未按規(guī)定歸還的，不適用刑法第一百九十六條‘惡意透支’的規(guī)定。構(gòu)成其他犯罪的，以其他犯罪論處。
第十二條 違反國家規(guī)定，使用銷售點終端機(jī)具（POS機(jī)）等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。
實施前款行為，數(shù)額在一百萬元以上的，或者造成金融機(jī)構(gòu)資金二十萬元以上逾期未還的，或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失十萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百二十五條規(guī)定的“情節(jié)嚴(yán)重”；數(shù)額在五百萬元以上的，或者造成金融機(jī)構(gòu)資金一百萬元以上逾期未還的，或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失五十萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百二十五條規(guī)定的“情節(jié)特別嚴(yán)重”。
持卡人以非法占有為目的，采用上述方式惡意透支，應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的，依照刑法第一百九十六條的規(guī)定，以信用卡詐騙罪定罪處罰。
第十三條 單位實施本解釋規(guī)定的行為，適用本解釋規(guī)定的相應(yīng)自然人犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)。
（2010年）最高人民法院研究室關(guān)于信用卡犯罪法律適用若干問題的復(fù)函
一、對于一人持有多張信用卡進(jìn)行惡意透支，每張信用卡透支數(shù)額均未達(dá)到1萬元的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的，原則上可以累計數(shù)額進(jìn)行追訴。但考慮到一人辦多張信用卡的情況復(fù)雜，如累計透支數(shù)額不大的，應(yīng)分別不同情況慎重處理。
二、發(fā)卡銀行的“催收”應(yīng)有電話錄音、持卡人或其家屬簽字等證據(jù)證明?！皟纱未呤铡币话銘?yīng)分別采用電話、信函、上門等兩種以上催收形式。
三、若持卡人在透支大額款項后，僅向發(fā)卡行償還遠(yuǎn)低于最低還款額的欠款，具有非法占有目的的，可以認(rèn)定為“惡意透支”；行為人確實不具有非法占有目的的，不能認(rèn)定為“惡意透支”。
四、非法套現(xiàn)犯罪的證據(jù)規(guī)格，仍應(yīng)遵循刑事訴訟法規(guī)定的證據(jù)確實、充分的證明標(biāo)準(zhǔn)。原則上應(yīng)向各持卡人詢問并制作筆錄。如因持卡人數(shù)量眾多、下落不明等客觀原因?qū)е聼o法取證，且其他證據(jù)已能確實、充分地證明使用信用卡非法套現(xiàn)的犯罪事實及套現(xiàn)數(shù)額的，則可以不向所有持卡人詢問并制作筆錄。
（2008年）最高人民檢察院關(guān)于拾得他人信用卡并在自動柜員機(jī)（ＡＴＭ機(jī)）上使用的行為如何定性問題的批復(fù)
拾得他人信用卡并在自動柜員機(jī)（ＡＴＭ機(jī)）上使用的行為，屬于刑法第一百九十六條第一款第（三）項規(guī)定的“冒用他人信用卡”的情形，構(gòu)成犯罪的，以信用卡詐騙罪追究刑事責(zé)任。
（2004年）全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于《中華人民共和國刑法》有關(guān)信用卡規(guī)定的解釋
刑法規(guī)定的“信用卡”，是指由商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的具有消費(fèi)支付、信用貸款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部功能或者部分功能的電子支付卡。
（1995年）最高人民檢察院、最高人民法院關(guān)于辦理利用信用卡詐騙犯罪案件具體適用法律若干問題的解釋
一、對以偽造、冒用身份證和營業(yè)執(zhí)照等手段在銀行辦理信用卡或者以偽造、涂改、冒用信用卡等手段騙取財物，數(shù)額較大的，以詐騙罪追究刑事責(zé)任。
二、個人以非法占有為目的，或者明知無力償還，利用信用卡惡意透支，騙取財物金額在５０００元以上，逃避追查，或者經(jīng)銀行進(jìn)行還款催告超過三個月仍未歸還的，以詐騙罪追究刑事責(zé)任。
持卡人在銀行交納保證金的，其惡意透支金額以超出保證金的數(shù)額計算。
三、行為人惡意透支構(gòu)成犯罪的，案發(fā)后至人民檢察院起訴前已歸還全部透支款息的，可以從輕、減輕處罰或者免予追究刑事責(zé)任。
四、對實施上述犯罪行為的銀行工作人員，應(yīng)當(dāng)依法從重處罰。
（2011年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于信用卡詐騙犯罪管轄有關(guān)問題的通知
對以竊取、收買等手段非法獲取他人信用卡信息資料后在異地使用的信用卡詐騙犯罪案件，持卡人信用卡申領(lǐng)地的公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院可以依法立案偵查、起訴、審判。
（2001年）全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀(jì)要
（三）關(guān)于金融詐騙罪
1．金融詐騙罪中非法占有目的的認(rèn)定
金融詐騙犯罪都是以非法占有為目的的犯罪。在司法實踐中，認(rèn)定是否具有非法占有為目的，應(yīng)當(dāng)堅持主客觀相一致的原則，既要避免單純根據(jù)損失結(jié)果客觀歸罪，也不能僅憑被告人自己的供述，而應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況具體分析。根據(jù)司法實踐，對于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的：
（1）明知沒有歸還能力而大量騙取資金的；
（2）非法獲取資金后逃跑的；
（3）肆意揮霍騙取資金的；
（4）使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動的；
（5）抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財產(chǎn)，以逃避返還資金的；
（6）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的；
（7）其他非法占有資金、拒不返還的行為。但是，在處理具體案件的時候，對于
有證據(jù)證明行為人不具有非法占有目的的，不能單純以財產(chǎn)不能歸還就按金融詐騙罪處罰。
4．金融詐騙犯罪定罪量刑的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)和犯罪數(shù)額的計算。金融詐騙的數(shù)額不僅是定罪的重要標(biāo)準(zhǔn)，也是量刑的主要依據(jù)。在沒有新的司法解釋之前，可參照1996年《最高人民法院關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》的規(guī)定執(zhí)行。在具體認(rèn)定金融詐騙犯罪的數(shù)額時，應(yīng)當(dāng)以行為人實際騙取的數(shù)額計算。對于行為人為實施金融詐騙活動而支付的中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣等，或者用于行賄、贈與等費(fèi)用，均應(yīng)計入金融詐騙的犯罪數(shù)額。但應(yīng)當(dāng)將案發(fā)前已歸還的數(shù)額扣除。
（五）財產(chǎn)刑的適用
金融犯罪是圖利型犯罪，懲罰和預(yù)防此類犯罪，應(yīng)當(dāng)注重同時從經(jīng)濟(jì)上制裁犯罪分子。刑法對金融犯罪都規(guī)定了財產(chǎn)刑，人民法院應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依法判處。罰金的數(shù)額，應(yīng)當(dāng)根據(jù)被告人的犯罪情節(jié)，在法律規(guī)定的數(shù)額幅度內(nèi)確定。對于具有從輕、減輕或者免除處罰情節(jié)的被告人，對于本應(yīng)并處的罰金刑原則上也應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或者免除。
