審理法院： 寶豐縣人民法院
案 號： （2017）豫0421刑初43號
案件類型： 刑事
案 由： 非法吸收公眾存款罪
裁判日期： 2017-04-14
審理經(jīng)過
河南省寶豐縣人民檢察院以寶檢公訴刑訴〔2016〕299號起訴書指控被告人張某某、周某某、石某某、程某某、張某某、韓某某犯非法吸收公眾存款罪，于2017年1月16日向本院提起公訴。本院依法適用普通程序組成合議庭，公開開庭審理了本案。寶豐縣人民檢察院指派檢察員劉耀龍、程曉萌出庭支持公訴，被告人張某某及其辯護人馮杰臣、周惠麗、被告人周某某及其辯護人趙軍濤、被告人石某某及其辯護人張麗麗、被告人程某某及其辯護人亢冠華、被告人張某某及其辯護人張英利、被告人韓某某均到庭參加訴訟。現(xiàn)已審理終結(jié)。
一審請求情況
公訴機關(guān)指控，河南省黃河文化基金會前身為“南陽市文化發(fā)展基金會”，于2007年1月10日成立，2009年經(jīng)省文化廳批準(zhǔn)變更為“河南省黃河文化基金會”。2012年9月16日，黃某任該基金會理事長，該基金會業(yè)務(wù)范圍為依法募集資金，搶救文化產(chǎn)業(yè)，興辦文化事業(yè)。2014年1月1日經(jīng)黃河基金會理事會決定，在寶豐成立河南省黃河文化基金會寶豐辦事處（以下簡稱寶豐辦事處），該辦事處成立未經(jīng)工商、民政等部門批準(zhǔn)。2014年5月6日，被告人張某某被任命為黃河基金會寶豐辦事處負(fù)責(zé)人，全面負(fù)責(zé)寶豐辦事處日常工作，張某某在此期間組織業(yè)務(wù)員在寶豐縣各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)以支付高額利息方式向不特定人群吸收存款。經(jīng)審計，寶豐辦事處吸收存款共計14552.79萬元，其中本轉(zhuǎn)本金額為1157.8萬元，吸收凈額為13394.99萬元，截止立案前，已兌付金額為7627.54萬元，未兌付金額為6925.25萬元，支付權(quán)益人利息405.26萬元，本息剝離后未兌付本金凈額6608.35萬元。被告人張某某向不特定群眾吸收存款凈額為52.3萬元，截止目前未兌付43.3萬元，收益2700元。
被告人周某某作為黃河基金會寶豐辦事處的辦事員，在寶豐辦事處負(fù)責(zé)記錄寶豐辦事處的賬務(wù)，計算辦事處各業(yè)務(wù)員提成，打印群眾的存款交易憑證等工作，同時從事業(yè)務(wù)員工作，向不特定人群吸收存款。被告人石某某、程某某、張某某、韓某某作為黃河基金會寶豐辦事處業(yè)務(wù)員，在工作期間，專門負(fù)責(zé)介紹群眾在黃河基金會存款。經(jīng)審計，自2014年5月至2016年6月期間，被告人周某某吸收存款共計97.6萬元，其中本轉(zhuǎn)本存款13萬元，吸收存款凈額為84.6萬元，截止立案前27萬元沒有兌付，個人收益15750元，其中本人存款10萬元。被告人周某某已代河南省黃河文化基金會兌付38.6萬元。案發(fā)后，被告人周某某個人收益已上繳；被告人石某某吸收存款共計86.2萬元，其中本轉(zhuǎn)本存款3萬元，吸收存款凈額為83.2萬元，截止立案前還有22萬元沒有兌付，其個人收益24115元。案發(fā)后，被告人石某某個人收益已上繳；被告人程某某吸收存款共計56.6萬元，其中本轉(zhuǎn)本存款6.5萬元，吸收存款凈額為50.1萬元，截止立案前還有44.3萬元沒有兌付，其個人收益13965元。案發(fā)后，被告人程某某個人收益已上繳；被告人張某某吸收存款共計46.1萬元，截止立案前還有27.9萬元沒有兌付，其個人收益7975元。被告人張某某已代黃河基金會兌付給胡如1萬元。案發(fā)后，被告人張某某個人收益已上繳；被告人韓某某吸收存款共計38.3萬元，其中本轉(zhuǎn)本存款9萬元，吸收存款凈額為29.3萬元，截止立案前還有23.3萬元沒有兌付，其個人收益10625元。案發(fā)后，被告人韓某某個人收益已上繳。針對上述事實，公訴機關(guān)提供物證、書證、證人證言、被告人的供述與辯解、鑒定意見。公訴機關(guān)依據(jù)相關(guān)證據(jù)認(rèn)為，被告人張豐昌、徐清敏、于清言、周花行、范淑玲、王存、趙高水非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序，數(shù)額巨大，其行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。提請依照《中華人民共和國刑法》第一百七十六條第一款之規(guī)定懲處。
本院查明
被告人張某某對公訴機關(guān)指控其犯非法吸收公眾存款罪的罪名無異議。認(rèn)為認(rèn)定數(shù)額有異議，從平頂山轉(zhuǎn)來的660多萬元應(yīng)予扣除，客戶在存款到期前后存入的款項屬本轉(zhuǎn)本，也應(yīng)予扣除。其辯護人的辯護意見：1.本案應(yīng)為單位犯罪；2.張某某在被治安拘留時主動供述自己的相關(guān)事實，應(yīng)屬自首；3.愿意接受罰金刑，達成諒解；4.個人吸收的存款系吸收親屬的存款應(yīng)予扣除。5.張某某系初犯、主觀惡性和社會危害性小，建議減輕處罰。為證明上述辯護意見，辯護人當(dāng)庭提供下列證據(jù)：1.證人賀霞、張某1、李某1、范某、王某1、余某、趙某1、李某2、張某2等人的證言，擬證明9人在寶豐辦事處的存款已由張某某墊付；李某2存款3萬元系徐清敏介紹，張某2存款5萬元系張春民介紹；2.黃河文化基金會2016年5月15日至2017年3月15日利息及本金支付明細(xì)，擬證明張某某被刑拘后寶豐辦事處支付利息266.8855萬元，支付本金201.907萬元，共計支付468.7925萬元；3.本轉(zhuǎn)本業(yè)務(wù)明細(xì)，擬證明實際本轉(zhuǎn)本數(shù)額為4340.2萬元，2016年初張會、張豐昌轉(zhuǎn)入656.4萬元憑證本，沒有收到現(xiàn)金，不應(yīng)計入總額；4.諒解書，擬證明祁須等人對張某某及業(yè)務(wù)員的行為表示諒解，請求從輕處罰。
被告人周某某對公訴機關(guān)指控其犯非法吸收公眾存款罪的罪名無異議。認(rèn)為本轉(zhuǎn)本數(shù)額不對，周某某妻子劉淑貞存款4.6萬元應(yīng)予扣除。其辯護人的辯護意見：1.周某某系自首；2.周某某主觀惡性不大，已取得諒解，違法所得已退還；3.周某某積極參與主動配合，有立功表現(xiàn)；4.資金去向清晰；5.建議對周某某免予刑事處罰。辯護人當(dāng)庭提供下列證據(jù)：周某某自己制作的明細(xì)表，擬證明本轉(zhuǎn)本21萬元。
被告人石某某對公訴機關(guān)指控其犯非法吸收公眾存款罪的罪名和事實均無異議。其辯護人的辯護意見：1.石某某犯罪數(shù)額應(yīng)按照吸收存款凈額應(yīng)扣除石某某之子石少凡5000元存款和已兌付趙風(fēng)琴的存款4萬元；2.石某某系初犯、從犯，經(jīng)其吸收的存款大部分已兌付，并取得未兌付人員的諒解，個人收益已上繳，石某某有多種疾病不適合羈押；3.建議對石某某判處緩刑。為證明上述辯護意見，辯護人當(dāng)庭提供下列證據(jù)：1.河南省黃河文化基金會文件，擬證明吸收存款主體是黃河文化基金會；2.結(jié)算票據(jù):擬證明石某某涉案資金已上繳寶豐縣公安局；3.諒解書，擬證明石新黨、連玉和、梁慶果、趙曉培、任秀倫、韓娥6人對石某某表示諒解；4.診斷病歷，擬證明石某某有病，不適合羈押。
被告人程某某對公訴機關(guān)指控其犯非法吸收公眾存款罪的罪名和事實均無異議。其辯護人的辯護意見：1.本案應(yīng)為單位犯罪；2.程某某系初犯，主觀惡性小；3.程某某系自首；4.已取得未兌付人員的諒解；6.建議對程某某從輕處罰適用緩刑。為證明上述辯護意見，辯護人當(dāng)庭提供下列證據(jù)：1.寶豐縣石橋鎮(zhèn)師莊村村民委員會證明，擬證明程某某平時表現(xiàn)好，家屬有病；2.諒解書、身份證復(fù)印件，擬證明柳會東、曹秀珍、夏懷軍、余金水、武新玲、余滿水、余發(fā)水、顏光營等人對程某某表示諒解，請求對程某某從輕處罰。
被告人張某某對公訴機關(guān)指控其犯非法吸收公眾存款罪的罪名無異議。其辯護人的辯護意見：1.本案應(yīng)為單位犯罪；2.張某某吸收存款總額應(yīng)扣除重復(fù)計算的存款18.2萬元和張某某代為兌付胡如的1萬元；3.張某某系初犯，主觀惡性小，非法獲利已退還且認(rèn)罪，取得客戶諒解。4.建議對張某某免予處罰。為證明上述辯護意見，辯護人當(dāng)庭提供下列證據(jù)：1.諒解書、照片復(fù)印件，擬證明胡國旗、賀成功、王結(jié)實、鄧虎、楊秀婷胡如等5人對張某某表示諒解；2.石橋鎮(zhèn)交馬嶺村民委員會證明，擬證明張某某平時表現(xiàn)好。
被告人韓某某對公訴機關(guān)指控其犯非法吸收公眾存款罪的罪名無異議，提出有23.3萬元未還，6.3萬元存款系以丈夫和孩子的名義所存，其余的已全部還完，請求免刑。
經(jīng)審理查明，2009年，南陽市文化發(fā)展基金會經(jīng)批準(zhǔn)變更為河南省黃河文化基金會，該基金會業(yè)務(wù)范圍依法募集資金，搶救文化產(chǎn)業(yè)，興辦文化事業(yè)。2014年1月，河南省黃河文化基金會寶豐辦事處（以下簡稱寶豐辦事處）成立。2014年5月，被告人張某某任該辦事處負(fù)責(zé)人，具體負(fù)責(zé)辦事處的工作。該辦事處未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)即以支付高額利息為條件，以寶豐辦事處的名義出具河南省黃河文化基金權(quán)益信息登記表的形式多次向社會不特定人員吸收資金，并承諾在一定期限兌現(xiàn)本息。只要在該辦事處存款即可成為辦事處的業(yè)務(wù)員，業(yè)務(wù)員沒有固定工資，按照其吸收群眾存款的多少予以提成。被告人周某某作為寶豐辦事處辦事員，負(fù)責(zé)記錄辦事處的賬務(wù)，計算辦事處各業(yè)務(wù)員提成，打印存款交易憑證等工作，同時從事業(yè)務(wù)員工作。被告人石某某、程某某、張某某、韓某某任寶豐辦事處業(yè)務(wù)員。經(jīng)審計，自2014年5月至2016年6月，寶豐辦事處共吸收資金14552.79萬元，其中本轉(zhuǎn)本資金1157.8萬元，吸收資金凈額13394.99萬元。截至立案前，已兌付金額7627.54萬元，未兌付金額6925.25萬元，支付權(quán)益人利息405.26萬元，本息剝離后未兌付本金凈額6608.35萬元。其中：被告人張某某參與吸收資金52.3萬元，未兌付金額43.3萬元，領(lǐng)取提成2700元；被告人周某某參與吸收資金97.6萬元，其中本轉(zhuǎn)本13萬元，吸收資金凈額84.6萬元，未兌付金額27萬元，領(lǐng)取提成15750元，其本人資金10萬元有4萬元未予兌付；被告人石某某參與吸收資金86.2萬元，其中本轉(zhuǎn)本3萬元，吸收資金凈額83.2萬元，未兌付金額22萬元，領(lǐng)取提成24115元；被告人程某某參與吸收資金56.6萬元，其中本轉(zhuǎn)本6.5萬元，吸收存款凈額50.1萬元，未兌付金額44.3萬元，領(lǐng)取提成13965元；被告人張某某參與吸收資金46.1萬元，未兌付金額27.9萬元沒有兌付，領(lǐng)取提成7975元；被告人韓某某參與吸收資金38.3萬元，其中本轉(zhuǎn)本9萬元，吸收存款凈額29.3萬元，仍有23.3萬元沒有兌付，領(lǐng)取提成10625元。
另查明，2016年5月16日，被告人張某某因涉嫌非法以社團名義活動被寶豐縣公安局楊莊派出所行政拘留十四日，并處八百元罰款，吸收資金中有8萬元不是其介紹的，張某某已代寶豐辦事處兌付經(jīng)其吸收的款項；被告人周某某2016年8月1日已代寶豐辦事處兌付經(jīng)其吸收的未兌款項并取得諒解，其個人收益已上繳寶豐縣公安局；被告人石某某取得集資參與人諒解，其個人收益已上繳寶豐縣公安局；被告人程某某取得部分集資參與人諒解，其個人收益已上繳寶豐縣公安局；被告人張某某已代黃河基金會兌付胡如1萬元，其個人收益已上繳寶豐縣公安局；被告人韓某某已代寶豐辦事處兌付經(jīng)其吸收的未兌款項并取得集資參與人諒解，且個人收益已上繳寶豐縣公安局。
案發(fā)后，被告人周某某、程某某主動到案，如實供述犯罪事實。
寶豐辦事處將吸收的資金匯至河南省黃河文化基金會，基金會將上述款項投資于河南正茂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司所開發(fā)的南陽釣魚臺壹號項目及桐柏山旅游發(fā)展有限公司。
上述事實，公訴機關(guān)提供了下列證據(jù)：
1.寶豐縣打擊和處置非法集資擔(dān)保公司清理規(guī)范工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室文件顯示：河南省黃河文化基金會寶豐辦事處涉嫌非法吸收公眾存款，建議移送公安局處理。
2.戶籍證明及前科證明顯示：六被告人犯罪時達到刑事責(zé)任年齡；2016年5月16日張某某因涉嫌非法以社團名義活動被寶豐縣公安局行政拘留14日，并處八百元罰款，其余被告人均無前科。
3.抓獲經(jīng)過、發(fā)破案經(jīng)過顯示：本案系移交；被告人張某某、石某某、張某某、韓某某被寶豐縣公安局抓獲；被告人周某某、程某某主動到案。
4.河南省黃河文化基金會登記事項及變更申請顯示：2009年類型公募，業(yè)務(wù)范圍組織募捐，接受捐贈，吸收社會閑散資金，發(fā)展文化事業(yè)及法定代表人變更情況。
5.河南省黃河文化基金會情況匯報顯示：河南省黃河文化基金會及寶豐辦事處的基本情況、上訪情況、解決方案、還款方案。
6.寶豐縣民政局情況說明、現(xiàn)場檢查筆錄和《基金會管理條例》、基金會法人登記證書、委托書、顯示：2014年4月，該局在檢查中發(fā)現(xiàn)在縣新世紀(jì)廣場東排開辦一河南省黃河文化基金會寶豐辦事處后，立即致電省民政廳請示了解。經(jīng)查實，河南省黃河基金會確實在省民政廳備案，但未辦理寶豐辦事處分支機構(gòu)登記。后該局向縣有關(guān)部分匯報，并安排工作人員多次到寶豐辦事處督促盡快提供相關(guān)手續(xù)，后聯(lián)合縣公安局聯(lián)合執(zhí)法，拆除該辦事處招牌、橫幅、宣傳板等。河南省黃河文化基金會登記性質(zhì)為公募，及2014年5月6日委托張某某負(fù)責(zé)寶豐辦事處籌備等先期工作等情況。
7.調(diào)取物品證據(jù)清單顯示：扣押張某某持有的物品情況。
8.河南省黃河文化基金會收寶豐款項賬戶顯示：戶名趙某2，賬號62×××20（建行）、622991150201640534（河南農(nóng)信社）；支寶豐款項賬戶：戶名張某4，賬號62×××26（河南農(nóng)信社）；戶名張某某，賬號24×××24（建行）。
9.河南省黃河文化基金會2014年5月14日至2016年5月13日寶豐業(yè)務(wù)統(tǒng)計總表、到期兌付月統(tǒng)計總表、寶豐業(yè)務(wù)統(tǒng)計表顯示：吸收存款總金額14552.79萬元，到期兌付總金額7627.54萬元，支付權(quán)益人權(quán)益4052571.96元，未到期業(yè)務(wù)6925.25萬元及吸收公眾存款的人員姓名、身份證號、數(shù)額、期限、憑證號，權(quán)益人收益、義工補助、辦事處辦公經(jīng)費等情況。
10.合作協(xié)議書、河南省圣德文化博覽園股份有限公司證明、釣魚臺?壹號項目概況、桐柏山旅游發(fā)展有限公司注冊信息、桐柏山淮河源國家旅游度假區(qū)項目合作開發(fā)協(xié)議書、記賬憑證、企業(yè)信息查詢顯示：2014年3月27日河南省黃河文化基金會與河南省黃河圣德文化博覽園股份有限公司簽訂投資合作協(xié)議，投資圣德文化公司實施的項目。圣德文化公司與河南正茂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的合作投資關(guān)系，其在河南正茂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司所開發(fā)的南陽釣魚臺壹號項目上投入資金1.080425億元；桐柏山旅游發(fā)展有限公司的股東之一是圣德文化公司，2015年3月24日與桐柏縣人民政府簽訂桐柏山淮河源國家旅游度假區(qū)項目合作開發(fā)協(xié)議書。河南正茂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司及桐柏山旅游發(fā)展有限公司的工商注冊情況。
11.銀行交易記錄、業(yè)務(wù)回單、收據(jù)顯示：楊艷麗賬戶及河南省圣德文化博覽園股份有限公司向河南正茂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、丁雙賬戶、桐柏山旅游發(fā)展有限公司轉(zhuǎn)款情況；張某某、趙某2、張某4及寶豐辦事處部分業(yè)務(wù)員賬戶的資金往來情況。
12.河南省民政廳關(guān)于貫徹落實河南省人民政府取消全省性社會團體分支機構(gòu)、代表機構(gòu)登記行政審批項目的決定有關(guān)問題的通知顯示：2014年6月23日取消民政廳對全省性社會團體分支機構(gòu)、代表機構(gòu)設(shè)立登記、變更登記和注銷登記的行政審批項目；社會團體不得設(shè)立地域性分支機構(gòu)，不得在分支機構(gòu)、代表機構(gòu)下再設(shè)分支機構(gòu)、代表機構(gòu)。
13.授權(quán)委托證書審批表、領(lǐng)用登記表顯示：2016年3月河南省黃河文化基金會委托張某某為寶豐辦事處負(fù)責(zé)人，有效期自2016年1月1日至12月31日。
14.河南省黃河文化基金會關(guān)于劉曉鴻任職情況說明顯示：2013年6月劉曉鴻任河南省黃河文化基金會平頂山辦事處主任，2015年4月20日撤銷平頂山辦事處，平頂山剩余業(yè)務(wù)部分轉(zhuǎn)入寶豐辦事處，目前平頂山業(yè)務(wù)余額1184.908萬元未兌付。
15.寶豐辦事處業(yè)務(wù)員領(lǐng)取提成明細(xì)表顯示：各業(yè)務(wù)員介紹存款、期限、提成情況。
16.寶豐縣公安局寶公（經(jīng)）凍財字〔2016〕0008號、0009號協(xié)助凍結(jié)通知書顯示：凍結(jié)在交通銀行南陽分行營業(yè)部王琛的賬戶，該賬戶余額554790.24元；楊艷麗的賬戶，該賬戶余額1996.01元。
17.寶豐縣公安局寶公（經(jīng)）封字〔2016〕0003號查封決定書顯示：2016年6月29日查封河南正茂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司位于南陽市孔明路以東，四號路以北地號010030960002000的土地。
18.建設(shè)用地規(guī)劃許可證及相關(guān)文件顯示：南陽市新城區(qū)漢治街道辦事處釣魚臺社區(qū)城中村改造項目（釣魚臺壹號）屬河南正茂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司名下項目。
19.還款計劃顯示，石某某之妻張愛菊與梁慶果、趙曉培、石新黨、任秀倫、石龍祥、連玉和、韓娥簽訂還款協(xié)議，約定石某某全程協(xié)助完成相關(guān)還款協(xié)議。
20.趙鳳琴情況說明顯示，其2015年2月27日存入的4萬元已兌付。
21.繳款憑證，證明周某某、石某某、程某某、張某某、韓某某提成已全部退還寶豐縣公安局。
22.集資參與人任秀倫、石龍祥、梁慶果、趙曉培、石新黨、董志強、董玉娃、胡國松、余建中、余滿水、武新玲、柳會東、胡勝利、李海潮、周云停、趙章義、鄧虎、王結(jié)實、賀成功、王妞、胡國旗、鄭某、謝某、馬新得、王某2、王帥飛權(quán)益信息登記表顯示，上述人員在寶豐辦事處存款情況。
23.協(xié)議書顯示，韓某某的丈夫王某2與馬新得、馬志酬、王某2簽訂的還款計劃，約定王某2負(fù)責(zé)積極籌款完成相關(guān)還款協(xié)議；詢問筆錄顯示：經(jīng)韓某某介紹的存款已全部償還。
24.證人鄭某證言，其經(jīng)侄女韓某某介紹共存到黃河文化基金會四筆款項共計15萬元，存期和利息以黃河文化基金會賬為準(zhǔn)。中間轉(zhuǎn)存過。韓某某已將款項全部退還。
25.證人謝某證言，2015年其經(jīng)外甥女韓某某介紹以其和丈夫馬新得名義在黃河基金會存款共10萬元，其中有的錢轉(zhuǎn)存過，共領(lǐng)取5400元利息。每一萬元一年期600元的利息，后來變成了一萬元一年期500元的利息。韓某某已將款項全部退還。
26.證人王某2證言，其妻韓某某去年將家里的63000元犯三次存到黃河基金會寶豐辦事處，現(xiàn)在無法兌付。
27.證人黃某（系河南省黃河文化基金會理事長)證言，2009年9月南陽市文化發(fā)展基金會更名為河南省黃河文化基金會，經(jīng)營范圍依法募集資金，搶救文化遺產(chǎn)，興辦文化事業(yè)。其是基金會的理事長，全面主持基金會的工作，王某3是理事長助理。黃河基金會的日常工作由梁風(fēng)修主持，王某3協(xié)助，其主要負(fù)責(zé)基金會的投資項目。黃河基金會寶豐辦事處2014年成立，負(fù)責(zé)人是張某某，這個辦事處具體負(fù)責(zé)向群眾募集資金，開展公益活動。黃河基金會寶豐辦事處共向群眾募集多少資金不清楚，大概還有6000多萬元沒有兌付給群眾。黃河基金會向群眾募集資金是有償?shù)?，給群眾支付一定的利息，至于多少王某3比較清楚。群眾在黃河基金會存的錢都用于投資了。目前黃河基金會一共投資了兩個項目。一個是在南陽市宛城區(qū)投資了一個叫“釣魚臺壹號”棚戶區(qū)改造的地產(chǎn)項目，一個是在南陽市桐柏縣投資了一個叫“淮源景區(qū)”的紅色文化旅游項目。
28.證人王某3（系河南省黃河文化基金會理事長助理）證言，
黃河基金會是2009年成立的公募基金會，業(yè)務(wù)范圍是依法募集資金，搶救文化遺產(chǎn)、興辦文化事業(yè)。目前黃河基金會在河南省共開設(shè)9個分支機構(gòu)，主要負(fù)責(zé)接受社會捐贈，組織社會閑散資金。黃河基金會理事長黃某，全面負(fù)責(zé)基金會的全面事務(wù)，包括基金會的日常管理運營和基金會對外的投資；其是理事長助理，主要是協(xié)助理事長處理一些日常事務(wù)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)管理河南地區(qū)的分支機構(gòu)，組織開展一些公益活動。黃河基金會的業(yè)務(wù)主要分兩部分。一部分業(yè)務(wù)是接受社會人員的捐贈，按照國家相關(guān)規(guī)定和捐贈人的意愿用于組織開展社會公益活動，或者用于扶貧濟困；另一部分業(yè)務(wù)是以支付一定利息的形式募集各地的閑散資金。各地群眾將資金以定期的形式交到基金會，基金會將募集到的群眾資金用于投資，獲取一定收益，到期后基金會會按照約定利息（每年一萬元支付600元利息，每半年一萬元支付300元利息）將本金及利息還給群眾。黃河基金會在當(dāng)?shù)囟汲闪⒂修k事處，每個辦事處有負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)員。群眾將手中的閑散資金通過各辦事處的業(yè)務(wù)員交給辦事處負(fù)責(zé)人，辦事處負(fù)責(zé)人將款項轉(zhuǎn)到基金會指定的賬戶，并提供相關(guān)群眾的資金明細(xì)。2014年河南省民政廳下發(fā)了一個《河南省民政廳關(guān)于貫徹落實河南省人民政府取消全省性社會團體分支機構(gòu)、代表機構(gòu)登記行政審批項目的決定有關(guān)問題的通知》，通知中明確社會團體可以自行決定分支機構(gòu)、代表機構(gòu)的設(shè)立、變更和終止?；饡诟鞯爻闪⒌霓k事處都接受各地民政局的監(jiān)督管理，但是其不清楚辦事處需不需要到當(dāng)?shù)孛裾洲k理相關(guān)手續(xù)。黃河基金會寶豐辦事處大概是2014年開辦的，張某某是負(fù)責(zé)人，寶豐辦事處的其他管理人員和業(yè)務(wù)員都是由張某某挑選任命?；饡磕甓紩k事處進行監(jiān)督審核，并出具相關(guān)的《授權(quán)委托證書審批表》。寶豐辦事處從2014年開始向群眾募集資金，具體多少人不清楚，共募集募集資金14071.39萬元，截止目前已給客戶兌付本金7160.64萬元，尚有6910.75萬元沒有給客戶兌付。其提供的寶豐辦事處截止5月15日權(quán)益余額表詳細(xì)記錄了黃河基金會寶豐辦事處尚未兌付給群眾的詳細(xì)資金明細(xì)。張某某把業(yè)務(wù)員募集的資金通過銀行匯到基金會總部指定的賬戶。寶豐辦事處的工作人員每天會將即將到期的資金名單傳給黃河基金會總部，總部會按照約定的標(biāo)準(zhǔn)（每年一萬元支付800元，每半年一萬元支付400元）將錢匯給張某某，然后再由張某某給群眾們兌付。匯給張某某的錢包括三部分，一部分是群眾的到期本金、利息（每年一萬元支付600元，每半年一萬元支付300元），一部分是張某某的辦公費用（每年一萬元支付100元，每半年一萬元支付50元），剩下一部分是業(yè)務(wù)員的生活補助（每年一萬元支付100元，每半年一萬元支付50元）。黃河基金會總部平時使用工商銀行的賬戶和張某某進行資金往來。總部的銀行賬戶戶名為趙某2，賬號為62×××69，總部平時使用這個賬戶與各辦事處進行資金往來；給張某某打款時把錢打到他提供的賬號62×××26戶名張某4的農(nóng)村信用社賬戶上。黃河基金會把募集到的資金都用于投資了，這個事情具體由理事長黃某負(fù)責(zé)。黃河基金會通過河南省盛德文化博覽苑股份有限公司對外投資，其知道在南陽市投資一億多元的一個“釣魚臺壹號”的地產(chǎn)項目，另一個投資2000多萬元在南陽桐柏縣，用于整合南陽桐柏縣的旅游資源。
29.證人張某3（系河南省黃河文化基金會寶豐辦事處工作人員）證言，其2015年8月經(jīng)人介紹進入黃河文化基金會寶豐辦事處工作，負(fù)責(zé)制作黃河文化基金會和老年文化事業(yè)發(fā)展基金會兩個基金會的統(tǒng)計報表，打印黃河基金會的的權(quán)益憑證和老年文化基金會的會員證，每月領(lǐng)取1600元工資。這兩個基金會的管理人員都一樣共四個人，張某某、張某4、周某某和張某3。張某某是兩個基金會的總負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)這兩個基金會的運行管理和與基金會總部聯(lián)系，每天將收上來的會費通過網(wǎng)上銀行匯給基金會總部；周某某負(fù)責(zé)統(tǒng)計每天各個業(yè)務(wù)員介紹存款明細(xì)，統(tǒng)計后將數(shù)據(jù)給其；其負(fù)責(zé)將周某某統(tǒng)計的數(shù)據(jù)制作成統(tǒng)計表格，打印權(quán)益憑證和會員證；張某4負(fù)責(zé)將打印出來的權(quán)益憑證和會員證分發(fā)給群眾。其把黃河文化基金會每天新進會員的具體數(shù)據(jù)通過QQ傳送總部的“小趙”，并傳送黃河文化基金會第二天即將到期會員的存款明細(xì)表格。我不知道這兩個基金會的經(jīng)營范圍是什么，我只知道這兩個基金會平時向群眾吸收存款，并支付給群眾一定的存款利息。其統(tǒng)計的數(shù)據(jù)都在基金會辦公室的兩個U盤里。紅色的金士頓U盤主要儲存老年文化基金會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)；黑色U盤主要儲存黃河文化基金會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，儲存的有統(tǒng)計表和月報表，具體數(shù)據(jù)以U盤里的統(tǒng)計表記錄為準(zhǔn)。黃河文化基金會還有6793.15萬元沒有給群眾兌付。
30.證人趙某2（系河南省黃河文化基金會發(fā)展部副主任）證言，其從2014年4月起在黃河基金會工作，擔(dān)任黃河基金會發(fā)展部副主任，負(fù)責(zé)黃河基金會的數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作。其負(fù)責(zé)統(tǒng)計每天各辦事處吸收的存款和到期存款明細(xì)，并且每天按照約定將到期存款的利息、提成通過銀行轉(zhuǎn)給黃河基金會辦事處。每天寶豐辦事處接收當(dāng)?shù)厝罕姶婵钪笾谱鞔婵钊藛T名單、存款金額、期限等以匯總表的形式傳送給其，并將每天的群眾存款通過銀行轉(zhuǎn)到基金會指定的銀行賬戶，其對上述存款進行核對、統(tǒng)計，并制作報表每天向王某3匯報。寶豐辦事處每天都有即將到期的群眾存款，這部分業(yè)務(wù)首先由寶豐辦事處的統(tǒng)計員將到期人員名單、金額、提成等具體情況制作成表格通過網(wǎng)絡(luò)傳給其，其核對無誤后向王某3匯報，經(jīng)王某3同意后其把這些錢轉(zhuǎn)到寶豐辦事處提供的銀行賬戶。我和寶豐辦事處進行資金往來分兩部分賬戶。第一部分賬戶是用來接收寶豐辦事處每天吸收群眾的存款，使用的是其622991150201640534的農(nóng)村信用社賬戶和62×××20的建設(shè)銀行賬戶，另一部分賬戶主要使用王某3的622991100711805911農(nóng)村信用社賬戶給寶豐辦事處匯款，有時候也使用其上面的建設(shè)銀行賬戶給張某某的建設(shè)銀行匯款。我們給寶豐辦事處匯款的時候通常是打給他們提供給的賬戶，他們給我們提供過兩個賬戶，一個是張某4的農(nóng)村信用社賬戶，賬號是62×××26，另一個是張某某的建設(shè)銀行賬戶，具體賬號沒記住。對于寶豐辦事處對外吸收存款這部分業(yè)務(wù)，我們黃河基金會沒有專門設(shè)立紙質(zhì)的會計賬簿，只制作了相關(guān)的一些臺賬，流水賬的電子會計資料，已提供給你們。其收到寶豐辦事處轉(zhuǎn)來的錢之后通過財務(wù)部門的POSE機將款刷到楊艷麗和王琛的交通銀行賬戶上，黃某拿著楊艷麗的交通銀行卡，其拿著王琛的交通銀行卡，其平時就用王琛的交通銀行卡通過網(wǎng)上銀行進行資金交易。至于為什么把錢轉(zhuǎn)到王琛的交通銀行卡不清楚。
基金會總部當(dāng)時給張某某撥付費用時是按照6%的群眾利息、2%的義工提成、2%的辦事處費用、2%的公益基金、2%旅游基金和一些預(yù)撥費用。后來才知道張某某并沒有按照規(guī)定給業(yè)務(wù)員發(fā)放。這部分費用張某某怎么支配的不清楚。
31.證人王某4（系河南省黃河文化基金會會計）證言，其在黃河基金會任會計，具體負(fù)責(zé)記錄黃河基金會的會計賬簿。其負(fù)責(zé)記錄黃河基金會公益捐贈這部分業(yè)務(wù)和黃河基金會日常費用開支這兩部分的財務(wù)賬簿。黃河基金會平時開展的業(yè)務(wù)就兩個，一個是面向社會的公益捐贈，這塊賬務(wù)是由我平時負(fù)責(zé)記錄的，這部分業(yè)務(wù)的財務(wù)每年都接受省民政廳的審計；另一個就是向群眾吸收存款，那部分業(yè)務(wù)的財務(wù)平時是由趙某2負(fù)責(zé)的，這部分業(yè)務(wù)不接受省民政廳的審計。黃河基金會對外吸收存款的具體情況不了解。
32.證人吳某（系河南省黃河圣德文化博覽園股份有限公司財務(wù)總監(jiān)）證言，其自2014年底在河南省黃河圣德文化博覽園股份有限公司工作。公司總經(jīng)理馬勇，其是公司財務(wù)總監(jiān)。圣德文化公司目前共投資兩個項目，一個是南陽市釣魚臺壹號的地產(chǎn)項目，另一個是河南省桐柏旅游發(fā)展有限公司在南陽市桐柏縣投資的旅游項目，圣德文化公司在南陽市釣魚臺壹號項目上投資的大約有1億1千多萬元，這個項目由河南正茂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司開發(fā)，圣德文化公司是河南正茂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股東。圣德文化公司在釣魚臺壹號投資的1億1千多萬元全部是河南省黃河文化基金會吸收的資金。圣德文化公司在南陽市桐柏縣投資的旅游項目中一共投資2千多萬元，其中，2千萬元是黃河文化基金會吸收的資金。黃河文化基金會一共給圣德公司轉(zhuǎn)了大約1億3千多萬元。
33.證人張某4（系黃河文化基金會寶豐辦事處工作人員）證言，其在辦事處負(fù)責(zé)收款、轉(zhuǎn)賬方面的工作，沒有說具體擔(dān)任什么職務(wù)。其知道河南省黃河文化基金會在鄭州設(shè)立，認(rèn)識黃河文化基金會的理事長黃某，河南省黃河文化基金會王某3與寶豐辦事處聯(lián)系。河南省黃河文化基金會寶豐辦事處是2014年設(shè)立的，在寶豐縣新世紀(jì)廣場東側(cè)門面房辦業(yè)務(wù)，辦事處的負(fù)責(zé)人是其哥張某某，寶豐辦事處是專門吸收群眾存款的，給存款群眾支付一定的存款利息。寶豐辦事處一共有四名工作人員，張某某是寶豐辦事處的主任，全面負(fù)責(zé)寶豐辦事處的全面工作，周某某是張某某內(nèi)弟，主要負(fù)責(zé)記錄各業(yè)務(wù)員所辦的業(yè)務(wù)，張某3主要負(fù)責(zé)制作各存款群眾的明細(xì)表，打印群眾存款的權(quán)益憑證，其本人負(fù)責(zé)收款轉(zhuǎn)款及給業(yè)務(wù)員收發(fā)到期存款的權(quán)益憑證和存款利息。其在寶豐辦事處主要負(fù)責(zé)兩方面的工作，一方面是收款轉(zhuǎn)款，寶豐辦事處各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的業(yè)務(wù)員把介紹群眾存款交到辦事處后，按照張某某要求將錢存到其農(nóng)村信用社賬戶或者按照他要求匯到他指定銀行賬戶。其在寶豐辦事處工作每月3000元工資，其他沒什么收入。
34.集資參與人趙紅利、陳貫敏、王青梅、董延、徐樹勛、劉新朋、李偉華、馬召輝、劉淑貞丈夫周某某情況說明，證明以上人員經(jīng)周某某介紹在黃河文化基金會存款，截至該案件起訴之前已全部償還。
35.集資參與人李愛倜情況說明，證明李愛倜集資款已全部償還。
36.集資參與人任秀倫、梁慶果、趙曉培、石新黨陳述顯示，他們通過石某某將錢存到寶豐辦事處及存取款情況。
37.證人楊某證言顯示，其名下大概有十多萬元是張某某介紹的存款，他每介紹1萬元的存款給他300元提成，實際上他介紹的存款，寶豐辦事處給他提成是500元，其領(lǐng)200元。
38.被告人張某某供述，2014年年初，河南省黃河文化基金會寶豐辦事處掛牌并開始開展業(yè)務(wù)，段禮萍負(fù)責(zé)寶豐辦事處。2014年5月，公司指定由我負(fù)責(zé)寶豐辦事處的業(yè)務(wù)。黃河基金會寶豐辦事處從2014年年初成立到現(xiàn)在共收多少錢不知道，截止目前還欠群眾6000多萬元。今天因公司資金緊張不能兌付群眾基金，他們就說其騙他們把其扭送到公安機關(guān)。其是負(fù)責(zé)人，周某某負(fù)責(zé)記賬，張某4負(fù)責(zé)收款及轉(zhuǎn)款業(yè)務(wù)，張文佳負(fù)責(zé)打印群眾存款的“河南省黃河文化基金權(quán)益憑證”。寶豐辦事處在寶豐轄區(qū)的趙莊鄉(xiāng)、肖旗鄉(xiāng)、周莊鎮(zhèn)、鬧店鎮(zhèn)、李莊鄉(xiāng)都有業(yè)務(wù)并有信貸員，趙莊的信貸員有朱聘、徐清敏、范淑珍、王存；肖旗的信貸員有栗書紅、張會；周莊鎮(zhèn)的信貸員有王永利、余林江、周花行、張紅飛，其中余林江小名“余虎”，“余虎”名下介紹的存款都是余林江介紹的；鬧店鎮(zhèn)的信貸員有于清言、趙高水、杜連臣、鄭文定、孟振；李莊的信貸員時張豐昌、商酒務(wù)的信貸員石某某。辦事處剛開始做業(yè)務(wù)培訓(xùn)時，以上業(yè)務(wù)員都去過平頂山發(fā)展中心、鄭州總部學(xué)習(xí)培訓(xùn)，學(xué)習(xí)的內(nèi)容主要是說基金會的合法性，項目情況，存款安全有保障等。辦事處沒有對外宣傳，都是業(yè)務(wù)員給群眾介紹的。
辦事處的信貸員以前都是信用社設(shè)在各鄉(xiāng)的代辦站人員，他們培訓(xùn)過之后在做業(yè)務(wù)過程中負(fù)責(zé)向群眾講解公司情況及存款收益等。辦事處根據(jù)個人的業(yè)務(wù)發(fā)提成，沒有基本工資。自2014年初開始不斷向社會吸收存款，截止目前還有6000多萬元沒有給群眾兌付。辦事處收的錢當(dāng)天都轉(zhuǎn)給黃河文化基金會鄭州總部指定的賬號，張某4收到群眾存款后由張某3打印“河南省黃河文化基金權(quán)益憑證”，上面顯示存款人姓名、身份證號，存款額、存款期限、到期收益等信息?？偛壳昂笾付ㄟ^兩個賬號，第一個記不住名字了，第二個叫趙某2，公司保存的有轉(zhuǎn)款小票，不過應(yīng)該不會很完整。每天存的款當(dāng)天必須轉(zhuǎn)鄭州總部，并且張某3每天給總部傳當(dāng)天報表，辦事處從來不截留群眾的錢。業(yè)務(wù)員沒有基本工資，按照省黃河基金會的規(guī)定按照存款額的8%給客戶作為收益，業(yè)務(wù)員提成按6%，辦事處辦公經(jīng)費按6%。實際執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)是按存款額6%是客戶收益，6%作為業(yè)務(wù)員提成，2%作為辦事處辦公費用。按照省總部要求從2015年6月份調(diào)整為6%作為客戶收益，2%作為業(yè)務(wù)員提成，2%作為辦事處經(jīng)費，實際執(zhí)行的是5%作為客戶收益，4%或者3.5%作為業(yè)務(wù)員提成，剩余作為辦事處經(jīng)費。就其和周某某、張某4、張文佳是發(fā)工資的，個人做業(yè)務(wù)也有提成。大部分都是現(xiàn)金，沒有專門記賬，不過按照業(yè)務(wù)員的不同，能算出該業(yè)務(wù)員一共收了多少提成，哪個業(yè)務(wù)員做的業(yè)務(wù)報表上都有。其從負(fù)責(zé)河南省黃河文化基金會以來，共收益200多萬元。因為這段時間辦事處資金緊張，其墊支一部分給群眾，黃河基金會欠其200萬元左右。其對專項審計報告的審計結(jié)果沒有異議。
寶豐縣民政局到寶豐辦事處檢查過幾次，當(dāng)時他們說辦事處沒有經(jīng)過相關(guān)部門批準(zhǔn)，也沒有在寶豐縣民政局登記備案，提出取締辦事處，停止一切活動要求。對存款明細(xì)無異議。
39.被告人周某某供述，今天是來自首的。其大概是2014年4月開始經(jīng)其哥張某某介紹在寶豐辦事處工作，主要負(fù)責(zé)記錄業(yè)務(wù)員介紹存款的存款明細(xì)，計算業(yè)務(wù)員介紹群眾存款的存款利息、提成及其他張某某交辦的日常事情。寶豐辦事處是2014年開始成立，共有四名工作人員，寶豐辦事處的主任是張某某，負(fù)責(zé)寶豐辦事處全面工作；張某4負(fù)責(zé)收取業(yè)務(wù)員交來的群眾存款，然后將存款匯給河南省黃河文化基金會鄭州總部；張某3負(fù)責(zé)制作寶豐辦事處的存款報表，打印群眾存款的權(quán)益憑證及其本人。寶豐辦事處平時就在寶豐新世紀(jì)廣場東側(cè)辦公，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的業(yè)務(wù)員將群眾存款拿到寶豐辦事處，然后其就用小紙片記錄各業(yè)務(wù)員介紹存款群眾的具體姓名和金額，并把這些記錄交給張某3，張某3按照其寫的存款明細(xì)打印權(quán)益憑證，然后其根據(jù)所寫的記錄計算應(yīng)該支付給存款群眾的利息和業(yè)務(wù)員提成，然后交給張某某，張某某按照計算出的利息和業(yè)務(wù)員提成將提成直接發(fā)給業(yè)務(wù)員和群眾。寶豐辦事處大概有38個人，分別是于清言（我們平時叫他“于言”）、張豐昌、王永利、張紅飛、朱聘、徐清敏、王存、范淑玲、宋軍濤、趙高水、程某某、杜連臣、栗書紅、孟振、石某某、孫襯、文德須、楊某、鄭文定、李軍、張某某、王變、韓某某、李秋輝、王宗水、余林江（我們通常叫他“余虎”）、張會、周花行、潘新民、李新亮、范某、賀霞、溫玉紅、張春民、劉淑貞（劉淑貞是其妻子，她介紹的錢都是親戚的錢）、趙某1（系張某某姐夫）、黃鐵良、周澤民，這些人其中有的介紹的是自己親戚的錢，有的是自己的錢。寶豐辦事處沒有專門和他們簽聘用手續(xù)，只要他們介紹群眾在黃河基金會存款，就按照說好的提成比例給他們支付提成。寶豐辦事處給業(yè)務(wù)員的支付的提成比例都不一樣，有的少有的多，業(yè)務(wù)員2014年5月至2015年12月31日之間的提成都按照預(yù)先定好的比例支付了，自2016年1月20日起黃河文化基金會鄭州總部因為資金緊張就沒有再撥付款項。其介紹同事王海成、趙紅利（他倆是夫妻）大概存8萬元、李愛倜大概存15萬元、陳貫敏存1.5萬元、王青梅存3萬元、劉新朋存9萬元、李偉華存2萬元、徐樹勛存5萬元、馬召輝存4.5萬元，董延存3萬元，具體數(shù)字以寶豐辦事報表為準(zhǔn)。其每介紹一萬元一年期領(lǐng)取500元提成，其把其中的200元提成都給存款人了，在寶豐辦事處工作期間，張某某剛開始給其發(fā)1500元工資，從2014年7月起每月3000元的工資，還領(lǐng)取提成。對北京中庭盛會會計事務(wù)所出具的《河南省黃河文化基金會寶豐辦事處涉嫌非法吸收公眾存款案專項審計報告的審計結(jié)果沒有異議。
40.被告人石某某供述，其2015年1月開始在寶豐辦事處當(dāng)業(yè)務(wù)員，負(fù)責(zé)介紹別人在辦事處存款，并從中領(lǐng)取一定利息。共介紹19人在黃河基金會存款共83.7萬元，存款的人員中除石少凡是其兒子外都是親戚和同村的。辦事處規(guī)定業(yè)務(wù)員每拉一萬元存款定期一年，給百分之二的提成200元，定期半年給100元提成。儲戶的存款都是定期的，分半年期和一年期兩種，一萬元一年利息是500元，半年為250元。其共領(lǐng)取提成11160元。
張某某是黃河基金會寶豐辦事處的總負(fù)責(zé)，周某某是負(fù)責(zé)計算業(yè)務(wù)提成的，張某4負(fù)責(zé)發(fā)放業(yè)務(wù)員提成和群眾利息。寶豐辦事處的營業(yè)執(zhí)照在寶豐辦事處掛著，其不清楚有沒有對外吸收存款的資質(zhì)。其沒有參加過專門的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)。
其對北京中庭盛會會計事務(wù)所出具的《河南省黃河文化基金會寶豐辦事處涉嫌非法吸收公眾存款案專項審計報告》的審計結(jié)果沒有異議。
41.被告人程某某供述：其2014年10月經(jīng)石橋鎮(zhèn)大牛村的楊某介紹到黃河基金會拉存款。其介紹有石橋鎮(zhèn)師莊村的余建中、董玉娃、董志強、吳新玲等人在寶豐辦事處存款，其他都是石橋鎮(zhèn)周圍附近的人。存黃河基金會利息稍微高點，一萬存一年500元利息。存款到期后，黃河基金會工作人員會打電話通知取錢，其再問儲戶是繼續(xù)存錢還是取出來，如需轉(zhuǎn)存，只把利息取出來，然后把本金辦理轉(zhuǎn)存手續(xù)繼續(xù)存在黃河基金會。共領(lǐng)取提成大概一萬元左右。張某某是黃河基金會寶豐辦事處的總負(fù)責(zé)，周某某是負(fù)責(zé)計算業(yè)務(wù)員提成，同時也負(fù)責(zé)發(fā)放業(yè)務(wù)員提成和群眾利息，張某4也發(fā)過利息和提成。寶豐辦事處有營業(yè)執(zhí)照在寶豐辦事處屋里墻上掛著。其沒有參加培訓(xùn)或?qū)W習(xí)過。其對北京中庭盛會會計事務(wù)所出具的《河南省黃河文化基金會寶豐辦事處涉嫌非法吸收公眾存款案專項審計報告》的審計結(jié)果沒有異議。
42.被告人張某某供述：其2015年1月在黃河基金會寶豐辦事處任業(yè)務(wù)員，介紹他人在寶豐辦事處存款，從中領(lǐng)取介紹提成。張某某是寶豐辦事處的負(fù)責(zé)人，對寶豐辦事處日常的管理運營負(fù)全責(zé)。共介紹大概50多萬元存款，到現(xiàn)在還有20多萬沒有還。前期介紹鄧虎0.5萬元，董建功3萬元，賀成功0.3萬元，胡青展1萬元，胡如1萬元，李國紅3萬元，李柱1萬元，劉海強1.2萬元，劉柱2萬元，馬軍營0.4萬元，一共13.4萬元，這些存款都是其介紹的，但都記在楊某名下，楊某給其有提成，每一萬元一年期的給300元提成。后來其自己作為業(yè)務(wù)員介紹存款。2015年5月之前，每介紹一萬元一年期的群眾存款，提成500元（存款時提300元，到期后提200元），2015年5月份之后，每介紹一萬元一年期的群眾存款，提成300元（存款時提200元，到期后提100元）,半年期的減半計算，2016年之后就不再領(lǐng)提成了。共領(lǐng)取提成大概有幾千元，以寶豐辦事處的賬務(wù)為準(zhǔn)。其給別人介紹時說慈善機構(gòu)，寶豐辦事處掛的都有營業(yè)執(zhí)照，黃河基金會是由省民政廳、文化廳監(jiān)管的，很正規(guī)，把錢存到里面利息高而且安全。我介紹的儲戶大部分都是我們一個村上的。其從2015年起共介紹8人在黃河基金會存款共計大約29萬元，具體金額以寶豐辦事處的賬務(wù)為準(zhǔn)。董建功的錢轉(zhuǎn)到趙張義名下，胡如的錢其已支付。
對北京中庭盛會會計事務(wù)所出具的《河南省黃河文化基金會寶豐辦事處涉嫌非法吸收公眾存款案專項審計報告》的審計結(jié)果沒有異議。
43.被告人韓某某供述：其2014年5月開始在黃河基金會寶豐辦事處擔(dān)任業(yè)務(wù)員，主要負(fù)責(zé)介紹他人在黃河基金會寶豐辦事處存款，辦公地點設(shè)在寶豐縣城新世紀(jì)廣場東排中段，張某某是黃河基金會寶豐辦事處的負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)寶豐辦事處日常的管理運營；還有周某某和張某4，他倆一般負(fù)責(zé)給客戶辦本和送本。其共介紹四個人在黃河基金會存款，分別是代長欣、馬新得、謝某和鄭某，以其丈夫和兒子的名字存的也有款。這四人連其家共存30多萬元。剛開始1萬元一年期儲戶利息600元，我們業(yè)務(wù)員提成也是500元。2015年5月后1萬元一年期儲戶利息變?yōu)?00元，業(yè)務(wù)員提成沒有變。但從2015年年底就沒再發(fā)過提成。其領(lǐng)取提成共1萬多元。
對北京中庭盛會會計事務(wù)所出具的《河南省黃河文化基金會寶豐辦事處涉嫌非法吸收公眾存款案專項審計報告》的審計結(jié)果沒有異議。
44.北京中庭盛會計師事務(wù)所出具中庭盛審字[2016]第E-566號審計報告顯示：
(1)黃河寶豐辦事處吸收公眾存款情況：因?qū)氊S縣公安局未提供寶豐辦事處2014年1月1日至2014年5月6日期間吸收公眾存款完整的詳細(xì)會計資料及有關(guān)書證數(shù)據(jù)，無法審計鑒定；寶豐辦事處負(fù)責(zé)人張某某自2014年5月14日至2016年5月15日止共吸收公眾存款14552.79萬元，其中：本轉(zhuǎn)本1157.8萬元，涉及2536人。已兌付儲戶到期本金7627.54萬元，未兌付儲戶本金6925.25萬元。
（2）河南省黃河文化基金會寶豐辦事處吸收公眾存款的資金流向情況：?2015年5月14日至2016年5月15日共兌付寶豐辦事處儲戶本金7627.54萬元，支付利息（年利率6%）405.26萬元。?支付寶豐辦事處業(yè)務(wù)員提成64.75萬元（按吸收存款額2%）。?支付寶豐辦事處辦公費用64.75萬元（按吸收存款額2%）。④支付公益基金24.76萬元（按吸收存款額2%）。⑤支付旅游基金24.76萬元（按吸收存款額2%）。⑥預(yù)撥支付本金費用款337.66萬元。⑦剩余部分款項用于投資河南省正茂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司釣魚臺壹號地產(chǎn)項目和河南省桐柏山旅游發(fā)展有限公司的旅游項目。釣魚臺壹號地點位于河南省南陽市宛城區(qū)孔明路與杜詩路交匯處東北角釣魚臺1號，該項目土地已于2016年6月29日被寶豐縣公安局查封。
（3）黃河寶豐辦事處業(yè)務(wù)員44人介紹吸收公眾存款數(shù)額實際領(lǐng)取提成情況：寶豐縣辦事處業(yè)務(wù)員44人，共介紹吸收公眾存款14265.89萬元。業(yè)務(wù)員實際領(lǐng)取提成金額400.71萬元。
（4）河南省黃河文化基金會寶豐辦事處吸收公共存款、本金、利息剝離后、未兌付本金凈額情況：寶豐辦事處吸收公眾存款總額14552.79萬元，已兌付存款人本金7627.54萬元，支付權(quán)益人利息總收益405.26萬元，未兌付金額6925.25萬元；本金、利息剝離后未兌付本金凈額6,608.35萬元。
（5）本案業(yè)務(wù)員吸收資金情況：
張某某吸收存款總額52.3萬元，本轉(zhuǎn)本0萬元，未兌付金額43.3萬元，領(lǐng)取提成2700元；周某某吸收存款總額97.6萬元，本轉(zhuǎn)本13萬元，吸收凈額84.6萬元，未兌付金額27萬元，領(lǐng)取提成15750元；石某某吸收存款金額86.2萬元，本轉(zhuǎn)本3萬元，吸收凈額83.2萬元，未兌付金額22萬元，領(lǐng)取提成24115元；程某某吸收存款金額56.6萬元，本轉(zhuǎn)本6.5萬元，吸收凈額50.1萬元，未兌付金額44.3萬元，領(lǐng)取提成13965元；張某某吸收存款金額46.1萬元，本轉(zhuǎn)本0萬元，未兌付金額27.9萬元，領(lǐng)取提成7975元；韓某某吸收存款總額38.3萬元，本轉(zhuǎn)本9萬元，吸收凈額29.3萬元，未兌付金額23.3萬元，領(lǐng)取提成10625元。
上述證據(jù)，均經(jīng)當(dāng)庭出示、辨認(rèn)、質(zhì)證，能相互印證，反映了本案的客觀事實，本院予以確認(rèn)。
另外，辯護人當(dāng)庭提供的諒解書、證人證言，能證實集資參與人對被告人的諒解情況及被告人代為償還款項情況。
本院認(rèn)為
本院認(rèn)為，被告人張某某、周某某、石某某、程某某、張某某、韓某某違反國家金融管理法律規(guī)定，以高利為回報，向社會公眾吸收資金，數(shù)額巨大，其行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。公訴機關(guān)指控六被告人犯非法吸收公眾存款罪的事實清楚，罪名成立。
被告人張某某等被告人在非法吸收群眾存款中，系二人以上共同犯罪。被告人張某某在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人周某某、石某某、程某某、張某某、韓某某在共同犯罪中均起次要作用，系從犯，對于從犯應(yīng)當(dāng)從輕、減輕處罰或者免除處罰；另外，被告人張某某、石某某、張某某、韓某某歸案后均能如實供述自己的罪行，庭審中認(rèn)罪態(tài)度好，可以對其從輕處罰；被告人周某某、程某某主動到案，如實供述犯罪事實，庭審中認(rèn)罪，系自首，依法可以從輕處罰；被告人張某某、周某某、韓某某已代寶豐辦事處退還經(jīng)其介紹的集資參與人款項，其他被告人取得部分集資參與人的諒解，可以酌情從輕處罰。綜合以上量刑情節(jié)，本院決定對被告人張某某從輕處罰，對被告人周某某、石某某、程某某、張某某、韓某某減輕處罰。
關(guān)于被告人張某某辯護人、程某某辯護人、張某某辯護人提出本案應(yīng)為單位犯罪的辯護意見。經(jīng)查，本案中，六被告人的供述以及寶豐縣民政局出具的證明均能證實，寶豐辦事處未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)即以辦事處名義進行非法吸收存款業(yè)務(wù)，并讓業(yè)務(wù)員向親戚、朋友以及不特定人群以出具權(quán)益證書、承諾兌付高息的方式進行吸收存款。所以，本案不構(gòu)成單位犯罪，應(yīng)以自然人犯罪論處。對上述辯護意見，本院不予采納。
關(guān)于被告人張某某辯護人提出被告人張某某系自首的辯護意見。經(jīng)查，根據(jù)偵查機關(guān)的發(fā)破案及抓獲經(jīng)過及張某某的供述，證實被告人張某某系被公安機關(guān)人員抓獲。對上述辯護意見，無證據(jù)證實，本院不予采納。
關(guān)于被告人張某某辯護人及石某某辯護人提出被告人張某某、石某某吸收的數(shù)額應(yīng)扣除其吸收親屬的存款及已兌付集資參與人的款項的意見。經(jīng)查，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第三條第三款：“非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額，以行為人所吸收的資金全額計算。案發(fā)前后已歸還的數(shù)額，可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。”故對該意見，本院不予采納。
關(guān)于被告人張某某辯護人、張某某辯護人提出被告人張某某、張某某系初犯、主觀惡性和社會危害性小，已與集資參與人達成諒解的意見，與查明的事實一致，本院予以采納。
關(guān)于被告人周某某辯護人、程某某辯護人提出被告人周某某、程某某系自首的意見，與查明的事實一致，本院予以采納。
關(guān)于被告人周某某辯護人提出周某某有立功表現(xiàn)的意見。經(jīng)查，周某某主動到案后如實供述犯罪事實，因本案系共同犯罪，周某某除應(yīng)供述自己的犯罪行為外，還應(yīng)如實供述同案犯的犯罪行為，才能構(gòu)成自首，故被告人周某某的行為屬自首不屬立功。對該意見，本院不予采納。
關(guān)于被告人石某某辯護人提出石某某系初犯、從犯，經(jīng)其吸收的存款大部分已兌付，并取得未兌付人員的諒解，個人收益已上繳的意見，與查明的事實相符，本院予以采納。
關(guān)于被告人程某某辯護人提出程某某系自首，已取得未兌付集資參與人諒解的意見，與查明的事實一致，本院予以采納。
根據(jù)六被告人的犯罪事實、性質(zhì)、情節(jié)和對社會的危害程度以及其歸案后的表現(xiàn)，依照《中華人民共和國刑法》第一百七十六條第一款，第二十五條第一款，第二十六條第一、四款，第二十七條，第七十二條第一、三款、第七十三條第二、三款、第五十二條，第五十三條，第六十七條第一、三款，第六十一條以及《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第一條，第三條之規(guī)定，判決如下：
裁判結(jié)果
一、被告人張某某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣5萬元。
二、被告人周某某犯非法吸收公眾存款罪，判處罰金人民幣2萬元。
三、被告人石某某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑七個月，緩刑一年，并處罰金人民幣2萬元。
四、被告人程某某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑十一個月，并處罰金人民幣2萬元。
五、被告人張某某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑九個月，并處罰金人民幣2萬元。
六、被告人韓某某犯非法吸收公眾存款罪，判處罰金人民幣2萬元。
八、本案已追繳到案的涉案財物，由追繳機關(guān)依法處置，以退賠集資參與人；責(zé)令六被告人繼續(xù)退賠集資參與人損失的不足部分。
審判人員
審判長蔡懷洲
審判員楊曉娜
人民陪審員王延奇
裁判日期
二〇一七年四月十四日
書記員
書記員丁艷民
