蘇義飛律師： 《刑法》第一百九十二條 【集資詐騙罪】以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。
審理法院：淮北市相山區(qū)人民法院
案號：（2017）皖0603刑初249號
案件類型：刑事
案由：非法吸收公眾存款罪
裁判日期：2019-04-02
合議庭：張方嫻 李興召
審理程序：一審
審理經(jīng)過
淮北市相山區(qū)人民檢察院以相檢刑訴（2017）206號起訴書、相檢刑追訴（2017）4號追加起訴決定書指控被告人戴宏偉、朱琳非法吸收公眾存款罪向本院提起公訴。本院立案后依法組成合議庭，于2018年7月20日、2019年3月13日公開開庭審理了本案。案件審理期間，補充偵查二次，報請淮北市中級人民法院延期審理一次，本案現(xiàn)已審理終結。
一審請求情況
淮北市相山區(qū)人民檢察院指控：2014年7月至2015年12月，以丁寧、丁甸、張敏等人（均另案處理）為首的鈺誠國際控股集團（以下簡稱鈺誠集團）通過其互聯(lián)網(wǎng)A2P平臺—e租寶平臺，在全國范圍內(nèi)開展所謂“互聯(lián)網(wǎng)融資租賃”業(yè)務，在此期間，在丁寧等負責人和高管的組織、策劃和操縱下，鈺誠集團偽造大量虛假的融資租賃債權項目，以9-14.6%不等的年化率在e租寶平臺上向社會公眾發(fā)售；同時該集團在全國范圍內(nèi)成立各級子公司，層層下達銷售業(yè)務任務，通過e租寶產(chǎn)品的線下宣傳、推廣和銷售，進行非法吸收公眾存款的活動。
2014年11月，福洋財富管理江蘇有限公司（以下簡稱福洋財富公司）在淮北市注冊成立了福洋財富管理江蘇有限公司淮北分公司（以下簡稱福洋財富淮北分公司），獲取了營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼及稅務登記證書后進行正式經(jīng)營，由被告人戴宏偉擔任該公司負責人。2015年7月，福洋財富公司被鈺誠集團并購，隸屬于鈺誠集團下屬二級線下推廣公司—安信惠鑫金融信息服務（北京）有限公司。2015年8月至12月期間，被告人戴宏偉及該公司營業(yè)部長朱琳在明知e租寶在發(fā)售產(chǎn)品的真實性及網(wǎng)絡借貸的合法性方面存在問題，其公司無經(jīng)營金融產(chǎn)品的資質(zhì)，為增創(chuàng)銷售業(yè)績，仍積極實施e租寶非法吸收公眾存款活動。在被告人戴宏偉、朱琳的組織、策劃和指使下，該公司在淮北市內(nèi)招募大量工作人員（理財師），通過在公共場所擺展臺、分發(fā)傳單等方式公開宣傳、推廣“e租穩(wěn)盈”、“e租財富”，“e租富享”、“e租富盈”、“e租年豐”，“e租年享”等e租寶產(chǎn)品，承諾產(chǎn)品高息、安全，到期還本付息，并通過理財師幫助投資人注冊賬戶進行投資、POS代刷投資資金等方式，以高息為誘餌，吸納被害人岳某1、縱某、李某1等324人參與投資，上述人員共計投資充值資金19727314元，累計投資22300469.6元，案發(fā)前，已成功贖回金額2519398.83元。被告人戴宏偉、朱琳及該公司理財師，以吸收人員數(shù)量及資金數(shù)量標準，進行業(yè)績提成。
公訴機關當庭宣讀、出示了營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、宣傳頁、業(yè)績統(tǒng)計表、POS機簽收單、投資合同、銀行存取款明細、鈺誠集團組織架構圖、投資人員及金額明細表及被告人戶籍信息、到案經(jīng)過、電子數(shù)據(jù)檢驗報告、現(xiàn)場勘查照片，被害人馬某1、張某1等人的陳述，證人許某1、魯某、董某1、周某1等人的證言，被告人戴宏偉及朱琳、丁寧、張敏、王某1等人的供述與辯解等證據(jù)。公訴機關認為：被告人戴宏偉作為鈺誠國際控股集團下屬福洋財富管理江蘇有限公司淮北分公司的負責人，被告人朱琳作為該分公司直接負責的主管人員，伙同他人在未經(jīng)相關主管部門批準，通過擺展臺、發(fā)傳單等方式向社會公開宣傳，承諾返本付息，以高額利息為誘餌，面向社會公眾非法吸收公眾存款，數(shù)額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第一百七十六條之規(guī)定，應當以非法吸收公眾存款罪追究二被告人刑事責任，提請依法判處。
戴宏偉在庭審中辯稱：其尊重法庭的裁決。福洋財富公司被鈺誠集團收購以后，經(jīng)營時間很短，數(shù)次提出離職，對公司的實際經(jīng)營情況不了解。
其辯護人意見：一、案件性質(zhì):被告人戴宏偉沒有非法吸收公眾存款的實際行為，不構成非法吸收公眾存款罪。二、關于主觀方面：被告人不是一諾財富公司的實際管理者，不存在非法吸收公眾存款的故意。三、退一步說，即使構成犯罪，一諾財富淮北分公司成立時間較短，沒有造成更嚴重的社會后果。四、被告人戴宏偉系初犯、偶犯。綜上，被告人戴宏偉犯罪情節(jié)顯著輕微，危害不大，根據(jù)刑訴法的有關規(guī)定，應該不追究刑事責任，已經(jīng)追究的應該撤銷案件，或者不起訴，或者中止審理，或者宣告無罪。
一審答辯情況
被告人朱琳在庭審中辯稱：其認罪服法，希望從輕處罰。起訴書說其明知e租寶在發(fā)售產(chǎn)品的真實性及網(wǎng)絡借貸的合法性方面存在問題，其當時確實不知道。
其辯護人意見：一、朱琳不構成犯罪。二、如果辯護人的前述觀點不被采納，定朱琳有罪，有如下從輕或減輕處罰的情節(jié)：（一）其主觀惡性較輕。（二）其本人及分公司的絕大多數(shù)員工也都是受害者，包括公司老板戴宏偉本人的親戚也投入了巨額的資金，至今沒有收回。（三）2015年12月11日被告人主動到公安機關投案自首。（四）涉嫌的金額應減去親友的資金及2015年11月1日后的金額。（五）朱琳系從犯，應當認定為從犯。（六）朱琳系從犯、偶犯，能夠認罪悔罪，應予減輕處罰。
本院查明
經(jīng)審理查明：2014年7月至2015年12月期間，由丁寧（已判決）實際控制的安徽鈺誠控股集團、鈺誠國際控股集團有限公司（簡稱鈺誠集團），在未取得銀行業(yè)金融機構資質(zhì)的前提下，利用集團下屬的安徽鈺誠融資租賃有限公司（簡稱鈺誠租賃公司）、安信惠鑫金融信息服務（北京）有限公司（簡稱安信惠鑫公司）及金易融（北京）網(wǎng)絡科技有限公司（簡稱金易融公司）的“e租寶”網(wǎng)絡平臺，由鈺誠租賃公司利用收購的空殼公司編造虛假的融資租賃項目，包裝成“e租穩(wěn)盈”、“e租財富”、“e租富享”、“e租富盈”、“e租年豐”、“e租年享”等年化收益率9%-14.6%不等的理財產(chǎn)品，在金易融公司的“e租寶”網(wǎng)絡平臺銷售，以轉(zhuǎn)讓融資租賃債權支付高額利息，由該集團實際控制的增益（天津）商業(yè)保理有限公司等多家公司為投資提供擔保、保理為誘餌，并通過互聯(lián)網(wǎng)、中央電視臺、各地方電視臺、機場、冠名動車、高鐵列車組、公交車站等公共場所向社會公開進行利誘性宣傳，向不特定社會公眾銷售“e租寶”系列理財產(chǎn)品。同時，鈺誠集團收購或注冊成立福洋財富管理江蘇有限公司（以下簡稱福洋財富公司）、上海聚匯通金融信息服務有限公司、上海鈺申金融信息服務有限公司、上海仁立網(wǎng)絡科技有限公司等作為安信惠鑫公司屬下的二級財富端公司，并在全國各地成立分公司，層層下達銷售任務，對“e租寶”理財產(chǎn)品進行線下宣傳、推廣和銷售，在全國范圍內(nèi)開展線下融資銷售業(yè)務，逐步形成以鈺誠集團為核心，由鈺誠融資租賃公司、金易融公司、安信惠鑫公司等組成的經(jīng)營體系。投資參與人既可以在互聯(lián)網(wǎng)上通過第三方支付平臺充值后選擇投資項目，也可以通過線下推廣公司與鈺誠租賃公司簽訂《債權轉(zhuǎn)讓協(xié)議》電子或書面合同，采用POS機刷卡、銀行轉(zhuǎn)賬等方式進行項目投資。投資人資金進入鈺誠系公司賬戶，由鈺誠集團高層管理人員掌控，其中部分資金以員工工資、績效獎金、業(yè)務提成等形式返還鈺誠系線下各銷售公司的業(yè)務人員。
2014年11月，福洋財富公司在淮北市注冊成立了福洋財富公司淮北分公司，獲取了營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼及稅務登記證書后進行正式經(jīng)營，由被告人戴宏偉擔任該公司負責人。該公司經(jīng)營范圍：投資管理、資產(chǎn)管理、投資信息咨詢、企業(yè)管理咨詢、企業(yè)營銷策劃、市場營銷策劃、房地產(chǎn)營銷策劃。營業(yè)場所：淮北市相山區(qū)中泰國際廣場14層03、04、05號。2015年7月，福洋財富公司被鈺誠集團并購，為安徽鈺誠控股集團全資子公司，與“一諾財富（北京）投資管理有限公司”、“上海鈺申金融信息服務有限公司”同屬于兄弟公司，在安徽鈺誠控股集團的領導下，負責開展集團旗下另一子公司“金易融（北京）網(wǎng)絡科技有限公司”所擁有的“e租寶”互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的線下客戶服務工作，隸屬于鈺誠集團下屬二級線下推廣公司—安信惠鑫金融信息服務（北京）有限公司。福洋財富淮北分公司在2015年8月后，以“一諾福洋信息服務有限公司”之名對外開展工作，2015年8月至11月、12月期間，被告人戴宏偉及該公司營業(yè)部長朱琳在明知e租寶在發(fā)售產(chǎn)品的真實性及網(wǎng)絡借貸的合法性方面存在問題，其公司無經(jīng)營金融產(chǎn)品的資質(zhì)，為增創(chuàng)銷售業(yè)績，仍積極實施e租寶非法吸收公眾存款活動。在被告人戴宏偉、朱琳的組織、策劃和指使下，該公司在淮北市內(nèi)招募大量工作人員（理財師），通過在公共場所擺展臺、分發(fā)傳單等方式公開宣傳、推廣“e租穩(wěn)盈”、“e租財富”，“e租富享”、“e租富盈”、“e租年豐”，“e租年享”等e租寶產(chǎn)品，承諾產(chǎn)品高息、安全，到期還本付息，并通過理財師幫助投資人注冊賬戶進行投資、POS代刷投資資金等方式，以高息為誘餌，吸納被害人岳某1、縱某、李某1等324人參與投資。2015年8月至12月共計吸收投資689筆，金額20320940.14元。案發(fā)前，已成功贖回金額2519398.83元。被告人朱琳在2015年11月12日后因辦理離職手續(xù)，不再參與吸收資金的業(yè)務考核，2015年8月至11月期間吸收的投資金額為16526313.6元。在上述投資中，戴宏偉親屬投資215萬元、朱琳親屬投資5萬元。
被告人戴宏偉在2015年8月至12月期間，不是福洋財富淮北分公司的注冊負責人，但其實際仍然負責管理該公司相關業(yè)務。被告人戴宏偉、朱琳及該公司理財師，以吸收人員數(shù)量及資金數(shù)量標準，進行業(yè)績提成。2015年8月至12月，被告人戴宏偉共領取工資（含績效、提成）共計62786.7元。被告人朱琳共領取工資（含績效、提成）共計48712.13元。
案發(fā)后，公安機關從一諾福洋信息服務有限公司處扣押聯(lián)想電腦一體機2臺、聯(lián)想主機14臺、筆記本電腦1臺、POS機2臺、紙質(zhì)臺賬記錄及宣傳冊若干。
2015年12月11日，被告人朱琳主動到公安機關投案，到案后如實供述了本案涉及的主要犯罪事實。2015年12月13日，淮北市公安局偵查人員在合肥市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)將戴宏偉抓獲，其歸案后如實供述了本案涉及的主要犯罪事實。
另，案件審理期間，被告人戴宏偉退繳違法所得62786.7元。被告人朱琳共退繳違法所得48712.13元。
上述事實，有下列證據(jù)予以證實：
1.戶籍信息，證明：被告人戴宏偉，男，1971年11月8日出生于安徽省濉溪縣，無違法犯罪前科。
被告人朱琳，女，1983年8月19日出生于安徽省淮北市，無違法犯罪前科。
2.抓獲經(jīng)過，證明：被告人戴宏偉于2015年12月13日在合肥市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)風大國際大酒店被公安機關抓獲歸案。
被告人朱琳于2015年12月12日到淮北市公安局投案。
3.鈺誠集團分公司經(jīng)理工作任務書，證明：2015年11月4日戴宏偉簽署的分公司經(jīng)理工作任務書復印件。
4.扣押物品清單及發(fā)還清單，證明：從許某1處扣押POS機2臺，從戴宏偉處扣押酷派手機1部、聯(lián)想U盤1個，手機于2015年12月15日由代某1領走。
5.企業(yè)基本注冊信息查詢單、營業(yè)執(zhí)照、變更信息查詢表、負責人信息表，證明：福洋財富管理江蘇有限公司成立于2014年11月18日，營業(yè)執(zhí)照核準日期為2015年11月6日，登記公司負責人為代某2，2015年5月14日負責人由戴宏偉變更為馬某2，2015年11月6日由馬某2變更為代某2。組織機構代碼為39464611-0。
6.鈺城集團地推公司示意圖，證明：一諾財富管理（北京）投資管理公司屬安信惠鑫公司管理的地推公司。
7.銀行賬戶流水等，證明：2015年8月至12月，戴宏偉共領取工資（含績效、提成）共計62786.7元。被告人朱琳共領取工資（含績效、提成）共計48712.13元。
8.淮北一分理財師檔案，證明：該公司第一分部部長岳某2，第二分部部長代某2，下轄代某2、鮑某、夏某、代某3、謝某1等團隊經(jīng)理。
9.員工異動核定表，證明：2015年7月29日戴宏偉作為分公司經(jīng)理簽署的代某3、梁某等12人的員工職務變動核定表。
10.由許某1提供的一諾公司投資人金額匯總表，證明：2015年8月至2015年12月8日期間，福洋財富淮北分公司吸收的客戶及投資金額情況（包含：2015年3月20日至7月19日投資8筆，分別為杜某1、謝某1、魯某）。
11.公安機關調(diào)取的一諾財富—淮北分公司的e租寶后臺投資人情況及資金情況表，證明：該公司投資人共計333人，其中董某2、支某1、杜某2、支某2、高某1、朱某1、鄧某、趙某1、代某2等9人僅有注冊信息、無充值資金及投資情況，其余324人具有充值、投資情況，累計充值資金19721314元，累計投資金額為22300469.6元。共計吸收投資689筆，金額20320940.1元。
12.e租寶宣傳單1份，證明：e租寶產(chǎn)品及其收益介紹。
13.金易融（北京）網(wǎng)絡科技有限公司營業(yè)執(zhí)照，證明：金易融公司法人王某1，于2014年2月25日注冊成立，經(jīng)營范圍不包含金融業(yè)務。
14.鈺誠集團出具的證明影印件，證明：“福洋財富管理江蘇有限責任公司”為“安徽鈺誠控股集團全資子公司”，與一諾財富（北京）投資管理有限公司、上海鈺申金融信息服務有限公司同屬兄弟公司，在安徽鈺誠集團的領導下，負責開展旗下另一子公司“金易融（北京）網(wǎng)絡科技有限公司”所擁有的“e租寶”互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的線下客戶服務工作。
15.一諾財富（北京）投資管理有限公司設立、注冊及營業(yè)執(zhí)照等相關書證，證明：一諾財富（北京）投資管理有限公司于2011年3月申請設立，原為合伙企業(yè)，執(zhí)行企業(yè)事務合伙人為何某。
16.朱琳手機截圖（與戴宏偉聯(lián)系情況），證明：
（1）2015年7月13日戴宏偉發(fā)給朱琳其注冊成立的安徽進強互聯(lián)網(wǎng)金融信息服務有限公司登記情況；7月15日朱琳發(fā)給戴宏偉的鐵路訂票訂單；7月16日，朱琳向戴宏偉匯報鄧總沒有回淮北，問其是否安排接待，戴宏偉回復無需，客氣一下，看淮南怎么做的；7月17日朱琳發(fā)信息向戴宏偉告知“鄧總明天到淮北找你談，問你的意思是什么，如果是大區(qū)總監(jiān)，他就會考慮淮北周邊地區(qū)的歸屬問題，如果我定位是蕭縣分公司總經(jīng)理，就跟你脫離了，我沒有同意，就改成營業(yè)部了”；8月15日朱琳發(fā)信息詢問戴宏偉工資是否收到；另告知其董某1的簡歷已經(jīng)發(fā)給鄧總好幾天了，目前沒有回復，麻煩戴宏偉聯(lián)系鄧總，看能否通過，戴宏偉答復:好。8月20日朱琳發(fā)信息告知戴宏偉淮北公司需要解決的問題，讓其幫忙協(xié)調(diào)解決。戴宏偉回復23日下午到淮，參加24日早會準備。10月2日朱琳發(fā)信告知戴宏偉，述職報告發(fā)送至其郵箱；10月26日發(fā)信息告知：面試的小女孩來了，大三還沒有畢業(yè)，想出來上班，但沒有畢業(yè)證，我們報不上去。10月29日，戴宏偉發(fā)信稱：讓我名字先上。朱琳告知：淮南第一個，我們第二個。11月28日戴宏偉發(fā)給朱琳的報表，以及朱琳發(fā)給戴宏偉修改的淮北分公司報銷表。
（2）6月19日，朱琳向戴宏偉告知：打了簽報給總部，節(jié)后就繳納房租，戴宏偉發(fā)給朱琳鈺誠集團郭總電話。7月21日戴宏偉告知朱琳：業(yè)務月底前不作為重點，每個人一萬二萬三萬五萬都行，重點是客戶積累和新增人力，五十人以內(nèi)要讓大家有競爭意識，這也是和鄧區(qū)總監(jiān)溝通的意思。8月17日朱琳向戴宏偉匯報淮北公司業(yè)績情況；10月15日朱琳詢問戴宏偉是否匯報，戴宏偉讓其代替，說快點，朱琳稱如果信號好，讓戴宏偉聽其匯報，戴宏偉稱信號不好，不匯報，相信你們。10月29日向戴宏偉匯報業(yè)績。
17.搜查筆錄、扣押物品清單及現(xiàn)場照片，證明：2015年12月12日公安機關對福洋財富管理公司進行搜查，查獲散落紙質(zhì)打印的吸納客戶資金記錄憑證，并在北側(cè)辦公區(qū)、南側(cè)經(jīng)理室發(fā)現(xiàn)聯(lián)想電腦一體機2臺、聯(lián)想主機14臺、筆記本電腦1臺、POS機2臺、在部門業(yè)務員辦公桌找到若干客戶信息、回訪資料、宣傳資料等。對上述物品予以扣押。
淮北分公司辦公室場景照片。
18.電子數(shù)據(jù)檢驗報告，證明：淮北市公安局電子數(shù)據(jù)檢驗鑒定實驗室，對從福洋財富淮北分公司扣押的臺式電腦及筆記本電腦的數(shù)額提取、勘查情況。
19.被害人岳某1、單某等159人的陳述及銀行賬戶流水、債權轉(zhuǎn)讓協(xié)議、融資租賃債權轉(zhuǎn)讓合同書等，證明：上述159名被害人投資e租寶產(chǎn)品的種類、投資數(shù)額及返還數(shù)額情況。
20.朱琳和貴某的微信記錄、車票、北京市公交充值發(fā)票、住宿費發(fā)票，2015年11月以后資金匯總，證明朱琳在2015年11月就在辦理離職手續(xù)，基本不在淮北工作，以后發(fā)生的投資金額，不應計算在朱琳的犯罪數(shù)額內(nèi)。
21.證人許某1的證言（運營員），證明：一諾福洋信息服務公司是2015年7月1日成立的（從報表上看的時間），淮北公司是第八分區(qū)域管理部的，第八區(qū)的區(qū)域總監(jiān)是貴某?？偣臼氢曊\集團，但是鈺誠集團的情況其不知道。淮北公司是一個理財公司，用的是公司的“e租寶”支付平臺，賣的就是各種投資理財產(chǎn)品。戴宏偉是公司的總負責人，第一級朱琳是營業(yè)部部長，第二級代某2是分部部長，第三級是團隊經(jīng)理，有岳某2（他手下有三個人）、高某2、代某3、劉某1、陳某1、謝某1。第四級就是理財師（也就是業(yè)務員）有20多個，具體的是劉某2、沈某、李某2、仁某、牛某、趙某2、趙某3、張某1、尹某、王某2、劉某3（另外一個，年齡?。Ⅳ斈?、陳某2、李某3、王某3、郝某、丁某、高某3、高某1、代某1、朱某2、曹某、卓某、杜某3，其他的有誰記不清楚了。后勤有其、董某1（負責員工入職離職）、朱某3（負責市場前臺，領取宣傳單）、張某2（培訓崗，具體不知道負責什么）、周某1（員工考勤）。
2015年11月其到公司任職前公司就經(jīng)營“e租寶”產(chǎn)品了，經(jīng)營模式主要有兩種：一是線上平臺：業(yè)務員的客戶使用手機平臺或者PC端官網(wǎng)平臺（APP軟件、PC端官網(wǎng)實際本質(zhì)是一樣的）登錄“e租寶”網(wǎng)站，之后再在平臺上通過銀行轉(zhuǎn)賬（網(wǎng)上銀行也可以）的方式將錢打到個人“e租寶”的賬戶上，然后再買公司產(chǎn)品投資，最后入公司的賬戶。二是線下平臺：有些不會操作電腦和手機的用戶，公司理財師幫助客戶在手機或者在電腦上下載“e租寶”APP，幫助客戶填寫基本信息后，注冊成功了，同時需要書寫推薦人員的號碼（理財師賬號，有可能是理財師的”e租寶”賬號或者密碼），最后刷POS機的方式將錢轉(zhuǎn)賬至公司賬戶進行投資買產(chǎn)品。以上兩種經(jīng)營模式公司是否和投資者簽訂協(xié)議，之前的情況其不了解，但是其來過公司之后只有投資額度在10萬元以上的客戶，公司才會與其簽訂紙質(zhì)的“融資租賃”合同。十萬元以下的一般不簽合同，線上的投資無論多少錢一般都不簽合同，只會在客戶的“e租寶”交易平臺上有電子合同存檔。其印象中紙質(zhì)合同極少，凡簽訂的都寄到北京總部了。如果沒有通過業(yè)務員而直接在“e租寶”網(wǎng)站進行投資理財?shù)目蛻襞c公司是沒有任何關系的。但是業(yè)務員采用介紹、引導的方式讓客戶通過網(wǎng)上平臺進行注冊并匯入資金進入公司賬戶，就會有一聯(lián)“推薦人”的填寫項目，通?？蛻艟蛯I(yè)務員的名字填在“推薦人”一欄里。業(yè)務員介紹的客戶匯入的資金10萬元以下提成0.6%,10萬元以上分別有1.0%、1.5%、2.0％不等的提成。至于公司的獲利模式主要是靠北京的總公司運作，分公司只是根據(jù)業(yè)務拿相應的提成，業(yè)務員的工資其不作統(tǒng)計，應該都是總公司根據(jù)總部的業(yè)務數(shù)據(jù)庫給業(yè)務員的工資卡上打工資。
其是2015年11月5日到公司應聘的。其當時應聘的就是運營部運營專員，主要負責每天理財師（也就是業(yè)務員）的數(shù)據(jù)（理財師負責客戶的資料，包括客戶投資金額、投資的產(chǎn)品、贖回的情況）統(tǒng)計。公司的POS也是其管理的。分公司一共只有兩部POS機，分別是編號為89T86525和89T84175的兩部機器。平時的使用方法就是：如果業(yè)務員遇到?jīng)]有網(wǎng)銀的客戶，無法進行網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬投資，那么業(yè)務員就會從其這里拿POS機，讓客戶以銀行卡刷卡的方式向總公司打款。其的工資構成是基本工資（2550元）＋績效工資（650元）這兩塊，其中績效工資是浮動的，主要取決于其平時進行在業(yè)務數(shù)據(jù)統(tǒng)計、公司運營匯總、POS機管理等工作方面的表現(xiàn)，但是業(yè)務員的業(yè)務量和其的工資是沒有關系的。這些工資也全部都由總公司打到其本人的工資卡上，但是其才來上班一個月，還沒有發(fā)工資。其來公司的時間只有一個月，其記得其剛進入公司的時候，淮北地區(qū)一諾福洋分公司十一月份的總投資數(shù)是400余萬元。12月1日至12月8日的總投資數(shù)是150余萬元。
22.證人魯某的證言（理財師），證明：其在2015年2月份一直在私企做文員，主要打印文件。公司人員大部分都是保險公司的，當時其想換工作，2015年5月份其聯(lián)系的劉某1，當時他們公司是福洋公司，劉某1說公司不錯，規(guī)模、環(huán)境及公司待遇都可以，后來他說最低工資1800元，另外加提成，業(yè)績越好提成越多，也就是拿到的錢多，后來其就到公司上班了，一個月后公司被一諾兼并（e租寶），工資就變成8000元左右。團隊經(jīng)理每月工資大約有1-2萬，像朱琳、戴宏偉、代某2工資每月估計有2萬左右。其給客戶說：投資是有風險的，但是公司會把風險降到零，在客戶合同書上沒有注明保本付息?？蛻舻馁Y金托管培訓中蚌埠的講師說客戶的資金由第三方托管，合肥中信銀行托管，公司講師張某3、謝某1也這么說，后來其給客戶也是這樣說。后來其才知道公司用的是福洋公司的執(zhí)照，但是公司門頭及宣傳都是e租寶的產(chǎn)品了。公司員工在入職培訓中，主要介紹鈺誠的背景、公司是做債權轉(zhuǎn)讓的，鈺誠、北京金易融、e租寶這些公司的隸屬關系，介紹A2p相關知識（個人對企業(yè)）e租寶的贖回方式是T-i-2，T+1O。公司不讓理財師做T+2的產(chǎn)品（隨存隨取的），如果你存錢了，第二天你才能支取，其不清楚為什么不能隨存隨取。關于客戶知道資金的去處客戶沒有問過其，培訓中也沒有說資金的去處，其也不知道客戶資金的去處。給客戶說錢是鈺誠集團搞融資租賃了，鈺誠買設備提供給需要的客戶，然后收取租賃費。其不知道鈺誠集團搞融資租賃投資的什么項目。e租寶的資金是否有銀行監(jiān)管其不知道。
一諾公司平時都是朱琳全權管理，戴宏偉一個月到公司一次，其作為公司的人員，在公司員工心里戴宏偉就是公司老總，也就是公司的實際控制人，戴宏偉是正總，朱琳是副總。戴宏偉一個月到公司來一次，也就是給公司的員工開會。10、11月份第8區(qū)的貴某到了淮北，戴宏偉也在，還有別的同行公司到公司來培訓，戴宏偉也在場。這都是戴宏偉介紹的。
戴宏偉在公司開會都說一些鈺誠公司的實力大，讓有大家信心，傳達上級的任務和通知，要求業(yè)績不能比淮南一些公司差，介紹A2p的趨勢，總而言之就是給公司員工宣傳，打氣，讓員工好好做業(yè)績。
23.證人周某1的證言（內(nèi)勤），證明：其是2014年到公司工作的，在公司期間是內(nèi)勤，負責公司的綜合管理，主要負責員工的考勤。2015年6月公司被e租寶并購后，其只見過戴宏偉1、2次。公司用的是考勤機，里面有戴宏偉的名字，但不知道誰替他考勤的。朱琳負責下達月度考核任務及業(yè)績，在外面開展展板宣傳，公司人員的入職、離職都是朱琳負責，需要戴宏偉簽字的程序都是朱琳、代某2模仿戴宏偉的筆跡簽的字。公司的日常管理也是由朱琳負責。戴宏偉不經(jīng)常到公司，其也不知道什么原因，他不負責管理公司的任何事物。
24.證人董某1的證言（人力資源專員），證明：其主要工作是給新員工辦理入職手續(xù)，給員工交社保，給員工內(nèi)部調(diào)動辦理手續(xù)，其是2015年9月到公司任職的，新員工入職一般都是團隊經(jīng)理負責招聘，還有員工介紹新人入職，朱琳負責審核，戴宏偉批準，朱琳審核是本人簽字的，批準需要戴宏偉簽字，但他經(jīng)常不在公司，都是朱琳或代某2模仿戴宏偉筆跡簽字。e租寶產(chǎn)品的推廣、銷售等業(yè)務都是朱琳負責的，每天早上的例會也是朱琳負責召集，日常管理是朱琳負責，因為戴宏偉經(jīng)常不在公司，朱琳是營業(yè)部經(jīng)理，代某2只是團隊經(jīng)理，他不負責公司管理。
25.犯罪嫌疑人劉某1的供述，證明：公司的主營業(yè)務是P2P，也就是投資理財業(yè)務。其當時在這家公司主要負責理財業(yè)務也就是業(yè)務員。這家公司隸屬于“福洋財富管理江蘇有限公司”，總部位于南京，其所在的公司是淮北分公司。2015年6月份南京總部的“福洋財富管理江蘇有限公司”被鈺誠控股收購，后來淮北的公司就改名為“一諾福洋信息服務有限公司”淮北分公司，并且主營的理財項目也全部變成了鈺誠控股下屬的“北京金易融網(wǎng)絡科技有限公司”開發(fā)的一款叫“E租寶”的理財產(chǎn)品?！耙恢Z福洋信息服務有限公司”淮北分公司的企業(yè)法人其也是前幾天在“E租寶”爆出被查的消息之后才知道淮北分公司的法人是代某2。
公司的法人代表是代某2，之前的法人代表好像是代某2的弟弟戴宏偉，代某2平時的職責就是客戶端業(yè)務；朱琳是單位的總負責人，所有的業(yè)務管理、統(tǒng)籌安排都是她本人。其目前是代理團隊經(jīng)理，其下面大約有6、7個業(yè)務員。一諾公司平時都是朱琳全權管理，戴宏偉不經(jīng)常來公司，作為其是公司的人員，在公司員工心里戴宏偉就是公司老總，也就是實際控制人，戴宏偉就是正總，朱琳是副總。戴宏偉不定期來公司，但是不經(jīng)常來公司，他來了也就是給公司的員工開會。10月份第8區(qū)的貴某到了淮北來戴宏偉也在，還有別的公司到公司來培訓，戴宏偉也在場。這一般都是戴宏偉負責介紹的。戴宏偉在公司開會都介紹A2p的趨勢，總之就是給公司員工宣傳、打氣，讓員工沒有心理負擔，好好做業(yè)績。
26.犯罪嫌疑人高某2的供述，證明：一諾財富e租有限公司淮北分公司是一家投資理財公司，其進入公司時間比較短，目前還在學習階段，一個月的工資3000元，讓其先了解情況，每天由公司負責人一個姓朱一個姓戴的開早會，主要講公司業(yè)務情況。其所了解的情況，這家公司隸屬于蚌埠，總部位于北京，其所在的公司是淮北分公司。大約在二個月前，在一馬路金鷹商場后面的一個小區(qū)，其見到“e租寶”宣傳人員正在路邊搞宣傳，當時宣傳的時候，給交保險，后來其自己在網(wǎng)上查了一下地址，就直接到淮北“E租寶”公司人事部門詢問和報名，大約是一個月以前進入到該公司上班。上個月十幾號給其發(fā)的工資，工資是直接打到工商銀行卡里的，工資是5000塊錢。其現(xiàn)在還在學習階段，每天由團隊經(jīng)理講一下業(yè)務，然后再由戴總和朱總講一下，再翻放司歌，然后就各人忙各人的事情了，現(xiàn)在還沒有人給其安排具體的活，只是給其安了一個經(jīng)理的名頭，其實其什么也不負責。淮北分公司有人事部門、財務部門、團隊部門、負責的是一個姓戴的和一個姓朱的。其是營業(yè)部經(jīng)理，沒有職責，沒有任何一個人告訴其要干什么。其不知道誰負責人事管理和安排，例會時朱琳負責召集，日常管理是朱琳負責，有事向朱琳匯報，戴宏偉不經(jīng)常來公司，有無對公司進行管理不清楚。
27.犯罪嫌疑人代某2的供述與辯解，證明：富洋財富江蘇有限公司想拓展業(yè)務，在淮北這個地方他們公司就找到了其弟弟戴宏偉，戴宏偉也了解到互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展不錯,就引到了淮北，戴宏偉在引進之后成了公司的實際一把手，其就在那時進入公司，公司2015年7月被E租寶收購后改為一諾褔洋財富淮北分公司，其是公司的法人和團隊經(jīng)理。人事方面基本就原盤不動的照搬過來了，只是在今年11月份把公司法人變成了其。在并購之前公司的法人是馬某2，在并購之后一直到11月6號之前法人還是馬某2，在11月6號之后才變更成其的名字，其只是掛名，不負責公司的管理，只管理手下的理財師團隊。公司開展E租寶產(chǎn)品的推廣、銷售等活動，都是朱琳安排，員工的入職及人事管理由朱琳負責，也有團隊經(jīng)理招聘或者介紹的，朱琳負責面試，通過朱琳簽字，然后戴宏偉簽字批準（但每次都是另外模仿戴宏偉簽字，其簽過，朱琳也代簽過，內(nèi)勤張某3也代簽過），因為戴宏偉不經(jīng)常到公司，所以其這些人代替戴宏偉簽字，公司人員離職也要經(jīng)過朱琳同意戴宏偉簽字批準這些程序。公司財務的報賬及購買展板也需要朱琳、戴宏偉簽字，也是別人代替戴宏偉去簽字的。產(chǎn)品推廣、銷售是朱琳負責，朱琳下達任務數(shù)和業(yè)績數(shù)，具體由理財師完成。公司每天早上的例會由朱琳負責召集，然后團隊經(jīng)理輪流發(fā)言，朱琳最后總結。其不參與公司的日常管理，公司的日常管理也都是朱琳負責，有事情向朱琳匯報，然后朱琳處理。戴宏偉不經(jīng)常來公司，要是來公司也就是給員工說一些國家政策、互聯(lián)網(wǎng)金融知識，說一些鼓勵員工的話，讓員工好好工作。戴宏偉不具體管理任何事務，代表公司參加區(qū)域會議也是朱琳參加，戴宏偉沒有參加過任何會議。
28.犯罪嫌疑人岳某2（團隊經(jīng)理）的供述，證明：2015年3月，其到福洋財富（江蘇）有限公司上班，后來在公司擔任團隊經(jīng)理，后來福洋財富被北京一諾公司收購，公司名就變更為一諾福洋財富有限公司淮北分公司。其就在新公司一直工作至今。北京一諾公司總部是在北京，是鈺誠國際控股集團旗下的全資子公司，一諾公司的法人代表叫孫某1，一諾公司下面有不少分公司，具體多少不清楚，之前的福洋財富江蘇有限公司是在2015年6月份被一諾公司收購的，原來的福洋財富公司的職工就到一諾上班了。北京一諾福洋財富有限公司屬于鈺誠集團的子公司，又屬于一諾福洋財富有限公司下面的分公司，在淮北還有屬于上海枉申、上海仁立、上海聚匯通、這些鈺誠集團的子公司下面的分公司，據(jù)其了解，這樣的分公司全國有很多家，一諾當時并購福洋財富的時候，同意將淮北這家分公司設置為二線城市分公司，這些分公司因城市定級不同，工資待遇都不同，這個分級是公司根據(jù)情況自己去申請的，申請報到一諾公司北京總部，總部再審批，如何定級和分公司所在城市有點關系，但不大，這些分公司可以分為一線城市公司、二線、三線、縣級公司等不同等級，淮北分公司的領導機構設置從高到低依次是城市經(jīng)理、營業(yè)部部長、分部部長、團隊經(jīng)理、理財師，公司最高負責人也就是所謂的城市經(jīng)理叫戴宏偉，城市經(jīng)理按職責負責管理整個公司，城市經(jīng)理下面的營業(yè)部部長叫朱琳，公司就她一個營業(yè)部部長，主要負責管理分部部長和團隊經(jīng)理及公司的日常經(jīng)營，營業(yè)部部長下面是分部部長，主要負責管理團隊經(jīng)理，公司的分部部長，叫戴（代）志偉，另外這個戴某也是這個分公司的法人代表，他和戴宏偉是兄弟倆，分部部長下面就是團隊經(jīng)理，其就是其中之一，淮北分公司總共有6個團隊經(jīng)理，團隊經(jīng)理下面有人數(shù)不等的理財師，其這一個團隊經(jīng)理直接屬于營業(yè)部朱琳管理，主要負責管理下面的理財師，幫他們制定方向等，理財師根據(jù)公司的劃分從低到高又分為不同等級，分別是見習理財師、初級理財師、中級理財師、高級理財師。資深理財師、首席理財師和卓越理財師，不同等級的理財師工資收入不同，卓越理財師是收入最高的，淮北分公司這些員工平時的工資收入都統(tǒng)一由北京一諾有限公司總部發(fā)放。
其在一諾淮北分公司里面屬于團隊經(jīng)理，主要負責領導管理下面的理財師，幫他們制定方向及發(fā)放公司派發(fā)的任務。北京一諾總公司總部主要負責管理運營分公司，給分公司派發(fā)吸收投資的任務，一諾淮北市分公司每月都會接到一諾總公司給下達的吸收投資的任務，如果完不成就給予降職降級辭退等處分，另外一諾總公司還負責給全國的分公司員工發(fā)放工資，分公司主要負責宣傳介紹推廣鈺誠集團旗下的“e租寶”等產(chǎn)品，推薦客戶購買“e租寶”等產(chǎn)品，然后客戶直接登錄網(wǎng)站注冊購買e租寶，鈺誠集團旗下其他的子公司也和一諾的運營模式一樣?？蛻暨@些錢都是通過e租寶交易平臺匯集到鈺誠集團名下，由總公司統(tǒng)一運營盈利，通過分公司吸收的投資，總公司會根據(jù)吸收的投資總數(shù)給予0.3％的公務費用，分公司的員工工資全部由一諾總公司發(fā)放。其是團隊經(jīng)理，其的收入包括基本工資和績效工資加加班費，平時介紹客戶有0.6%-2.2％不等的提成。員工的工資都是一諾總公司直接打到個人的銀行卡上的，不通過分公司，分公司只負責員工日常管理及e租寶的推廣，工資卡是工商銀行和交通銀行的卡，辦好卡后將銀行卡號報到總部。E租寶是金易融（北京）網(wǎng)絡科技有限公司開發(fā)的一個金融交易平臺，金易融公司也是鈺誠集團旗下的一個子公司，這個平臺是通過融資租賃、債權轉(zhuǎn)讓的方式來獲利，打個比方說，一些企業(yè)缺少資金購買設備，然后鈺誠融資租賃公司就和這些企業(yè)簽署租賃設備協(xié)議，鈺誠公司購買這些設備租賃給這些企業(yè)使用，這些企業(yè)每年付租賃費，鈺誠公司就將這些企業(yè)購買設備所花的這些錢分為多個比較小的標的放到E租寶交易平臺上，供那些有意投資的客戶購買，客戶通過購買這些標的來獲取設備使用權的收益，購買時間期限越長，收益越高。
鈺誠集團獲利主要通過收取設備租金、設備保證金及其他一些費用獲利，保證金按照10％收取的，例如企業(yè)需要100萬的設備資金，鈺誠融資租賃公司只提供90萬。鈺誠集團是尋找這些租賃企業(yè)的流程是一些需要設備的企業(yè)先到鈺誠融資租賃公司進行申報，鈺誠公司先對企業(yè)進行初次審核，第一次審核通過后，鈺誠公司再將申報提交給一些大型融資信貸擔保公司，這些公司在全國有多家，他們的業(yè)務主要是給一些企業(yè)提供融資擔保，保障投資方的資金安全，這些融資信擔保公司審核通過后，鈺誠公司就給租賃企業(yè)簽署協(xié)議，提供設備，最后將這些債權標的分割為多個小的標的放到e租寶平臺上提供給那些客戶購買交易。宣傳金易融（北京）有限公司開發(fā)的“E租寶”業(yè)務，主要有公司印刷的相應的宣傳資料、通過經(jīng)理對外宣傳、業(yè)務員及理財師主動向熟人介紹、對于上門的潛在客戶由業(yè)務員詳細介紹、另外還有鈺誠集團公司在中央電視臺上黃金時段投放廣告，在高鐵站及地鐵站上投放廣告等多種方式來宣傳拓展這項業(yè)務。投資人通過e租寶的廣告宣傳或分公司的宣傳，到公司咨詢，分公司員工會幫助他們完成在e租寶這個網(wǎng)絡平臺上注冊用戶名，提供身份信息實名認證后綁定銀行卡等一系列流程，然后教給他們學會使用e租寶，查詢自己受益等操作，之后客戶自己通過往銀行卡里存錢到E租寶這個平臺上購買投資標的，就算完成了投資。投資模式分別有隨存隨取、1個月、3個月、6個月、12個月，隨存隨取是當日計息，按照年化利率9％算，一個月的年利率是11.5%,3個月的年利率是12.8%,6個月的年利率是13.8%,12個月的年利率是14.2％及14.6%，除了12個月的投資模式有按季收取利息之外，其他模式都是每月10號將利息打到客戶的e租寶平臺賬戶上，然后客戶可以在E租寶上隨時查詢到自己的收益情況。e租寶提供的年利率收益如果和銀行存款利率比起來，肯定遠高于銀行，但和同行業(yè)比起來屬于中等?！癳租寶”一方面是通過融資信擔保公司為投資資金提供安全擔保，另一方面投資者擁有可以轉(zhuǎn)讓的債權、物權，還有一方面，鈺誠融資租賃擔保公司有連帶責任，另外鈺誠集團還和人民保險公司簽署有賬戶安全責任書，保險公司負責客戶投資贖回的資金安全。這些投資客戶通過線上線下的方式把錢投入e租寶的，就是通過綁定銀行卡后通過第三方支付平臺支付。正常到期的收益可以直接提取，如提前想提現(xiàn)的模式分別有T+2,T+10兩種，T+2為當天往后加2個自然日，到達賬戶平臺，然后可以提現(xiàn)，T+10為當天往后加2個自然日，到達賬戶平臺，然后可以提現(xiàn)，提現(xiàn)時要扣除2％的違約金。分公司不負責資金管理，分公司主要負責推廣業(yè)務，介紹客戶購買公司產(chǎn)品，吸收投資，投資人投入的資金全部由鈺誠集團總公司管理?？蛻敉顿Y的資金都是直接進入網(wǎng)絡交易平臺上。一諾福洋財富公司淮北分公司吸收的投資款及支付收益有賬目記載，應該是由分公司的運營專員許某1記賬。
戴宏偉平時都不在公司，他一般一個多月來公司一次，其也很少見到他面，戴宏偉一般來公司都是給員工開會，會上講一下當前的市場經(jīng)濟環(huán)境、互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展前景，還有一相金融知識。然后就說一些鼓勵員工的話，讓員工好好工作，公司具體管理都是朱琳負責的。公司開展e租寶業(yè)務對外宣傳、銷售是朱琳負責，具體是員工到街上對客戶宣傳、發(fā)展客戶，也由理財師對親戚朋友進行宣傳，讓他們投資，公司的人事也是朱琳負責，因為戴宏偉不常來公司，員工的入職手續(xù)要經(jīng)過朱琳或者戴宏偉審批，員工的離職也要他們審批。朱琳在月初下達考核任務量，主要是吸收多少資金，具體是理財師實施并按要求完成任務，對于理財師還要完成發(fā)展注冊客戶多少人。公司早會是朱琳負責，每人輪流上臺發(fā)言，就是鍛煉口才，然后朱琳說一下總結，如總公司有什么精神要傳達，朱琳再說說完成任務的情況，及公司由什么活動安排進行布置。公司日常管理是由朱琳負責，團隊有什么情況向朱琳匯報，都是朱琳代表公司參加區(qū)域公司或者總公司的會議。
29.犯罪嫌疑人謝某1的供述，證明：公司的城市經(jīng)理負責人叫戴宏偉，城市經(jīng)理下面是營業(yè)部長，主要負責管理分部部長和團隊經(jīng)理及公司的日常經(jīng)營，公司只有一個營業(yè)部長，叫朱琳，營業(yè)部長下面是分部長，主要負責管理團隊經(jīng)理，分部長叫代某2，同時代某2也是這個公司的法人，戴宏偉是他弟弟，分部部長下面就是團隊經(jīng)理，其就是其中之一，淮北分公司總共有6個團隊經(jīng)理，其中有一個團隊經(jīng)理直接屬于營業(yè)部管理，主要負責管理下面的理財師，幫他們制定方向等，理財師又分為不同等級，分別是見習理財師、初級理財師、中級理財師、高級理財師。資深理財師、首席理財師和卓越理財師，不同等級的理財師工資收入不同，卓越理財師是收入最高的，淮北分公司這些員工平時的工資收入都統(tǒng)一由一諾福洋財富有限公司發(fā)放。戴宏偉在公司有單獨的辦公室，是總經(jīng)理辦公室，戴宏偉平均一個月來公司一次，到公司就是給員工開會，講一些金融知識，分析市場經(jīng)濟知識，公司具體管理由朱琳負責。公司對外銷售e租寶產(chǎn)品是朱琳負責組織、協(xié)調(diào)，員工入職、離職要經(jīng)過朱琳審批，但其沒有看到朱琳或者戴宏偉簽字的材料，公司買東西也要朱琳、戴宏偉審批，但其也沒有見過這些材料。公司日常例會及月初下達任務是朱琳布置，戴宏偉不經(jīng)常來公司，來公司就是講一些大道理，說一下市場等，讓員工好好干活。
30.犯罪嫌疑人陳某1的供述，證明：其2015年10月21日應聘到了一諾福洋公司。公司注冊的企業(yè)名稱是福洋財富江蘇有限公司淮北分公司，其對客戶都說公司叫一諾財富，公司是鈺誠集團的下屬的子公司。當時其看見淮北廣告、安徽衛(wèi)視的介紹，央視的廣告，感覺這個公司是搞融資租賃的，工資待遇也好，就到了相山區(qū)政府對面的仁力公司應聘的，因為看見公司人員太多，環(huán)境又不好，其就應聘到了一諾福洋公司應聘團隊經(jīng)理（其以前搞過銷售，感覺能勝任這個職務），是代某2招聘的其的，后來一直在經(jīng)營互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務，也就是網(wǎng)絡上流行的A2P（個人對企業(yè)）業(yè)務，經(jīng)營的就是e租寶。e租寶是金易融公司的產(chǎn)品（鈺誠集團的公司），金易融公司自己開發(fā)的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺，淮北仁力、芝麻金融、枉申公司都在經(jīng)營e租寶這款金融產(chǎn)品。e租寶作為一款互聯(lián)網(wǎng)金融平臺，經(jīng)營的方式主要有線上線下兩種方式，線上可以利用互聯(lián)網(wǎng)登陸e租寶的官方網(wǎng)站，在網(wǎng)站注冊成為會員后，就可以直接投資e租寶了，也可以通過手機下載客戶端APP，直接通過手機軟件投資e租寶。線下其實也就是把互聯(lián)網(wǎng)上的交易方式轉(zhuǎn)移到現(xiàn)實中操作，現(xiàn)實生活中大部分的人是不太熟悉互聯(lián)網(wǎng)金融的，比如拉到客戶想投資，但是投資人又不會互聯(lián)網(wǎng)操作，業(yè)務員就可以協(xié)助客戶進行網(wǎng)上登記注冊，通過公司的Pos機刷卡進行投資，如果客戶想要紙質(zhì)的合同文本，就在電腦上打印簽章的正式合同文本。平時也在工作中對e租寶進行宣傳，拉到客戶可以讓其自由選擇線上還是線下，線上的投資人如果是在現(xiàn)實生活中拉到的客戶，就主動讓客戶在注冊時的推薦人欄填寫公司的業(yè)務員的手機號和名字，這樣可以反映業(yè)務員（理財師）的經(jīng)營業(yè)績。e租寶作為一款互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，是6款產(chǎn)品的總稱，有e租財富、e租穩(wěn)盈、e租年享、e租年豐、e租富盈和e租富享，每款產(chǎn)品都有不同的收益率，最高的就是e租年享，年化收益率是14.6%，最低的就是e租穩(wěn)盈，就相當于銀行存款，隨存隨取不受限制。
安徽鈺誠集團按照城市級別對旗下的分公司進行不同的級別劃分，員工就按照先前定的級別到月開工資，線上線下拉到的投資客戶，總公司會給提成，拉到的客戶越多，e租寶平臺從分公司融到的資金就越多，公司就相應的提高員工工資待遇和提成，基本就是這樣的模式盈利。公司的經(jīng)理是戴宏偉，他負責公司和總公司的協(xié)調(diào)工作，傳達總公司的指示；其次就是副經(jīng)理朱琳，她是公司的實際管理人員，負責業(yè)務開展和拓展，再往下就是代某2是部長，主要就是負責營銷的管理，其是團隊經(jīng)理，下面有7個理財師（業(yè)務員），叫支某1、杜某2、趙某3、支某2、張某4、郝某、王某4，這些人就是跑業(yè)務的了。
31.犯罪嫌疑人代某3的供述，證明：一諾福洋財富有限公司是屬于鈺誠集團的子公司，公司又屬于一諾福洋財富有限公司下面的分公司，在淮北屬于鈺誠集團旗下的子公司的還有上海枉申、上海仁立、芝麻金融，這些都是e租寶的公司。公司是按照城市來劃分的，內(nèi)部有分公司老總、副老總、分部長、團隊經(jīng)理、剩下的就是業(yè)務員了，分公司老總就是淮北地區(qū)的一把手，副老總就是二把手，分部長就是負責管理團隊，但是也是要有業(yè)務量的，團隊經(jīng)理就是日常生活中直接帶著人干活的，也要想辦法拉新人進來，不然其就要被辭退，業(yè)務員就是直接拉單子的，要到處宣傳到處找投資人，不然工資都沒有，就拿點基本工資。公司的工資狀況其真的不太清楚，因為公司說過不要打聽公司管理層的工資，團隊經(jīng)理就是在完成業(yè)務量的情況下，才能按時按量的開到固定工資，不然連固定工資都要按照完成工作量的比例來發(fā)，比如其按期把公司要求的投資額拉到，其就能拿到全額工資，一個月大概就4000多元，其要是只干了80％的投資額，其就只能拿到80％的固定工資。業(yè)務員的工資就是基本工資加提成，基本工資剛開始進入公司的時候能拿2100元的80%，因為是新人，公司就這樣規(guī)定，之后每個月只要能拉到10萬元的投資連續(xù)三個月就可以轉(zhuǎn)正，每個月拿到全額的基本工資2100元。提成是怎么算的，其還是不清楚的，也沒仔細去算過。其在一諾淮北分公司里面屬于團隊經(jīng)理，主要負責領導管理下面的業(yè)務員，具體就是讓業(yè)務員出去發(fā)傳單，搞宣傳，出門找客戶，找投資人。
32.同案犯丁寧的供述，證明：鈺誠集團有三層公司結構：第一層對外是鈺誠國際控股集團公司，一般對外宣稱是鈺誠集團，對內(nèi)是北京鈺誠企業(yè)管理有限公司，兩個公司是兩塊牌子一套班子，負責對所有二層公司的宏觀管理、資金劃撥、人員聘用、工資管理，還有一個是鈺誠云商國際控股有限公司，但該公司沒有實際運營。第二層有安徽鈺誠集團股份有限公司、鈺誠租賃公司、安信惠鑫公司、金易融公司、蚌埠市新材料有限公司、蚌埠市鈺誠五金工貿(mào)有限公司、蘭花國際控股集團有限公司、鈺誠東南亞投資集團有限公司等八個公司，對外宣傳的有東南亞自貿(mào)區(qū)、東南亞聯(lián)合銀行、安信惠鑫公司、金易融公司，主要目的是為了讓公司聽起來更加國際化，夸大鈺誠集團的影響力，使投資人更加相信鈺誠集團的經(jīng)濟實力。第三層公司有安徽鈺誠集團股份有限公司下設的安徽鈺誠投資發(fā)展有限公司及英圖財富投資管理有限公司（芝麻金融）；鈺誠租賃公司下設的安徽鈺霖融資租賃有限公司、上海融泰融資租賃有限公司、固鎮(zhèn)縣中小企業(yè)融資擔保有限公司、五河縣融資擔保有限公司、蚌埠市龍子湖融資擔保有限公司；安信惠鑫公司屬下的上海鈺申公司、安信普華（北京）資產(chǎn)管理有限公司。其為鈺誠集團的實際控制人，合伙人會議主席；董事會執(zhí)行局主席、首席財務官是其弟弟丁甸，負責財務的宏觀管理；董事長張敏，主要負責“e租寶”業(yè)務的網(wǎng)上推廣、營銷、維護管理等活動及網(wǎng)下推廣、營銷、財務咨詢等。集團公司主要經(jīng)營活動的賬戶設在安徽鈺誠控股集團股份有限公司、鈺誠租賃公司。2015年10月份集團公司開始發(fā)放新的高管薪金，其和張敏月薪100萬元，丁甸月薪60-80萬元，彭某、王某5月薪80萬元，公司的中層管理人員月薪達到8萬余元。
2012年3月15日，其在安徽省工商行政管理局領取了鈺誠租賃公司的工商營業(yè)執(zhí)照，其是公司的法定代表人，公司的經(jīng)營范圍為融資租賃業(yè)務。金易融公司是其在2014年7月初花300萬元收購的一家純P2P公司，產(chǎn)品名稱為“點點投”，之后經(jīng)對平臺進行技術改造，起名為“e租寶”，主要負責“e租寶”產(chǎn)品線上維護和經(jīng)營活動的管理。2014年7月19日，“e租寶”平臺開始正式上線運營，當時在平臺上的項目都是真實的。后來因為“e租寶”平臺上的項目數(shù)量跟不上，其讓李某5以安徽唐人投資咨詢有限公司的名義幫助尋找一些融資租賃項目，鈺誠集團以2%的比例給提成（但所簽訂的融資租賃協(xié)議不執(zhí)行）。后李某5協(xié)助鈺誠租賃公司尋找一些空殼公司（大約有800家左右），鈺誠租賃公司將空殼公司用于簽訂虛假的融資項目合同。2015年7月份之后，“e租寶”的融資項目就以每月200筆的速度增加，至今共有1000筆左右，其中70%左右的項目都是虛假的。因項目多，資金量大，其覺得之前由保理公司收錢再回到鈺誠租賃公司的方式使用資金比較復雜，就安排丁甸將錢轉(zhuǎn)入其個人銀行儲蓄卡內(nèi)，丁甸將“e租寶”上吸納的資金從第三方支付平臺直接轉(zhuǎn)入鈺誠集團控制的承租方，也就是空殼公司的賬戶上，再從空殼公司的賬戶上轉(zhuǎn)入一些到個人的儲蓄卡內(nèi)?！癳租寶”項目剛開始上線時沒有線下推廣，2015年3月公司收購安信惠鑫公司后才全面進行線下推廣。“e租寶”的線下推廣公司有上海鈺申公司、上海仁立公司、北京一諾財富公司等10-20家公司，除了西藏、新疆、廣西、貴州、云南等地區(qū)外，在其他省份的二級以上城市都有線下公司及代銷點對“e租寶”項目進行推廣。線下公司主要負責“e租寶”產(chǎn)品的線下推廣、咨詢和吸收投資人的資金，面向全國不特定人群，公司給線下公司及銷售點銷售“e租寶”金額的千分之一點五的提成，線下財富師的咨詢提成在0.1-0.15%之間。“e租寶”線上和線下的模式基本相同，線上通過平臺獲取電子合同，線下交給財富咨詢師進行網(wǎng)上操作并獲取電子合同?！癳租寶”對投資人承諾本金不可能遭受損失、保本付息?！癳租寶”全國在線注冊的會員有200萬人左右，實際投資人約在80-90萬人左右，金易融公司承諾的年化收益率在9-14.6%，高于國家規(guī)定，吸收的資金線上和線下各占50%左右。這種虛假融資的方式維持不了金易融公司的資金鏈，其想以其他的投資方式彌補“e租寶”資金鏈，但無法彌補。“e租寶”的宣傳方式有央視、衛(wèi)視、動車廣告、高鐵冠名及機場、廣場、地鐵廣告等，已投入廣告費3億元左右。
2015年11月初，商務部、金融局對金易融公司進行了檢查，列出了25條整改措施，具體情況其沒有去了解。金易融公司“e租寶”項目對公眾銷售，沒有經(jīng)過有關部門批準，而且70%的項目都是假的，也不可能經(jīng)過有關部門的批準?！癳租寶”項目的投資款沒有用于投資租賃債權項目，投資人的錢都被其個人使用或者用于其他投資活動了。
鈺誠集團主要通過“e租寶”、“芝麻金融”等融資平臺吸收資金。2014年7月至2015年4月，吸納的投資人的資金都由第三方平臺（易乾、連連付等）轉(zhuǎn)入鈺誠租賃公司的賬戶上，公司用后來吸納來的資金歸還已到期的投資人的本息。2015年4月之后，吸納的投資人的資金都由第三方支付平臺轉(zhuǎn)入“e租寶”上公布的虛假融資租賃債權項目的空殼公司賬戶上，再從這些空殼公司賬戶轉(zhuǎn)入其公司控制的個人名義開設的銀行儲蓄卡內(nèi)。“e租寶”產(chǎn)品累計吸收資金700億元左右，截止2015年12月7日，“e租寶”需要歸還的本金及利息共計有500億人民幣左右。除鈺誠租賃公司正常經(jīng)營國內(nèi)項目使用150億左右，目前天津增益保理公司賬戶還有50億左右，第三方支付平臺有50億左右，鈺誠集團公司朱某4、周某2個人儲蓄卡里共計10億元左右，中信銀行大約有10億元的項目保證金。2014年7月26日至今，公司經(jīng)營人員開支40億元左右，日常消費15億元，場地裝修及租賃費開支15億元左右，購置公司房產(chǎn)3.5億元，車輛1.5億元，廣告5億元，給其父母、妻子、情人及其個人揮霍15億元，收購相關企業(yè)公司及其他不良資產(chǎn)35億元，在東南亞緬甸投資20億元左右。
33.同案犯朱某4（鈺誠集團財務副總監(jiān)）的供述，證明：鈺誠集團實際控制人丁寧，最高財務負責人丁甸，有鈺誠租賃公司、金易融公司、安信惠鑫公司、安徽鈺誠控股集團股份有限公司等八家二級公司。金易融公司就是經(jīng)營“e租寶”的平臺，安信惠鑫公司及其下屬的上海鈺申公司、上海仁立公司等十幾家財富端子公司負責“e租寶”的線下業(yè)務?！癳租寶”投資方向為融資租賃業(yè)務，即在“e租寶”平臺上顯示鈺誠集團的融資租賃項目由投資人自行選擇，年化收益率9%至14.6%共六種不等，1元起投，投資期限分為隨投隨取、3個月、6個月、12個月，贖回到賬日分為2日和10日。每個投資項目都有投資上限，平均資金2000萬元至3000萬元不等，一個項目滿標后再發(fā)下一個項目。交易方式分為線上和線下兩種交易方式，線上交易通過電腦和手機客戶端投資。線下交易由安信惠鑫公司下屬的財富端公司負責，具體方式為財富端公司推銷“e租寶”，投資人在財富端公司簽訂投資協(xié)議，之后使用POS機刷卡支付投資款。收款端（線下）賬戶主要是安信惠鑫公司旗下所有的財富端公司賬戶?！癳租寶”線上交易投資款大部分都是轉(zhuǎn)到鈺誠租賃公司的華夏銀行賬戶，由其進行管理，便于丁寧等公司領導支配?！癳租寶”投資款集中到公司賬戶后，再打入鈺誠集團直屬員工的個人賬戶，資金轉(zhuǎn)入個人賬戶后轉(zhuǎn)入其他公司的對公賬戶或用于購買房產(chǎn)、車輛，租用飛機，采購軍用物資等。按照和投資者的約定，投資款應當通過“e租寶”平臺用于標的企業(yè)的融資經(jīng)營，從其經(jīng)手的資金來看，實際上大部分投資款并未用于融資租賃項目。從“e租寶”開始上線到現(xiàn)在，其知道的投資者累計投資大概有700多億，但給相關企業(yè)發(fā)放貸款只有大概6個多億。從2014年7月丁寧收購金易融公司以后，“e租寶”平臺上的項目基本上都是虛假的，因為其就沒有往相關融資公司的賬戶上打過錢。安信惠鑫線下收取的投資款直接用銀行卡刷POS機刷到安信惠鑫下屬的十幾家財富端公司的賬戶里，這些財富端公司的賬戶都在其手里，其也能支配使用。事業(yè)部找來的融資項目，公司按照2%給提成，公司稱之為主體費用。所有的資金走向，都沒有賬目登記，其只有流水賬，會計那邊也是選擇性的做賬。
投資者先期對“e租寶”認知度不高，公司采取在中央電視臺及各地方衛(wèi)視播放“e租寶”廣告，在高鐵車廂座位的頭枕上印制“e租寶”廣告，在人民大會堂召開2014年年會等方式進行推廣，提升了投資者對“e租寶”的認知度，再加上平臺按時還本付息，在“e租寶”平臺上投資的人就越來越多了。安信惠鑫公司的線下財富端公司主要就是推廣“e租寶”，協(xié)助投資者注冊賬戶和充值。理財師向投資者推介“e租寶”平臺上的項目，指導投資者進行操作，如果投資者不會操作，就到線下財富端公司的門店用POS機刷銀行卡充值，理財師將客戶的相關資料及刷卡小票上報到集團電子商務部，電子商務部再將投資的情況傳到“e租寶”平臺上，并把刷卡金額體現(xiàn)在投資者的“e租寶”平臺賬戶里，投資者再根據(jù)期限和利率選擇不同的投資項目。投資者在POS機上刷卡投資的款項直接到財富端公司賬戶，之后被轉(zhuǎn)到鈺誠融資租賃有限公司的賬戶里，再轉(zhuǎn)到個人銀行卡里，投資款并不到第三方支付平臺上。項目的投資期限到期后，平臺會將投資者的本金及利息轉(zhuǎn)到投資者在平臺的賬戶里，投資者可以選擇提現(xiàn)，將本金及利息轉(zhuǎn)到自己綁定的銀行卡里，也可以繼續(xù)在平臺上選擇項目投資。
鈺誠集團公司只有“e租寶”投資款是收入項，這些款項被用于公司的日常辦公費用、員工的工資發(fā)放及公司高管買車、買房、買飛機等。返還投資者的本金及利息都是之后新的投資者的投資款，也就是用新的投資者的投資來還先前投資者的本金及利息。
34.同案犯雍某（鈺誠租賃公司風險控制部總監(jiān)）的供述，證明：鈺誠集團合伙人會議主席丁寧，董事長張敏，董事會執(zhí)行主席丁甸。總公司下面有鈺誠租賃公司、金易融公司、安信惠鑫公司等八家二級公司。在二級公司下面還有幾十個三級公司。金易融公司做“e租寶”線上業(yè)務，安信惠鑫公司做“e租寶”線下業(yè)務，因為安信惠鑫公司做線下業(yè)務，需要向客戶推銷，下面又成立了上海鈺申公司、上海仁立公司、上海聚匯通公司等11家三級公司。上海鈺申公司實際負責人是楊某1，“e租寶”50%的資金是這家公司銷售的；上海仁立公司負責人是孫某2；上海聚匯通公司是2015年9月在上海注冊的，其是公司的董事長，但負責人是李某4，在全國主要省份都有銷售網(wǎng)點，公司有員工10000余人。
鈺誠租賃公司成立于2012年2月，發(fā)起人是丁寧、彭某和王某5。其應聘到該公司開始擔任業(yè)務一部的主管，其的主要業(yè)務是到銀行、企業(yè)聯(lián)系貸款業(yè)務，到2013年公司托管了政府交辦的三個擔保公司，公司就開始跑銀行為需要錢的企業(yè)在銀行做貸款提供擔保業(yè)務了。當時的業(yè)務量每年10億元左右，純利潤3%，每年有3000萬元的收入。2013年之后，公司先后成立和收購了幾十家公司，其中就有金易融公司，這是一家做P2P的融資公司。為發(fā)展融資業(yè)務，2014年7月丁寧安排其和第二、第三事業(yè)部的侯某、許某2到外面找企業(yè)，做假融資項目，融資款不給對方單位，只給對方單位2%的好處費。自從2014年7月丁寧安排其做“e租寶”線上業(yè)務以來，事業(yè)一部做的95%的項目都是假的。其雇李某5、楊某2等人從外面花錢收購在國內(nèi)注冊的公司，他們把公司資料給其，由其做假項目。第二、第三事業(yè)部所做的項目和其一樣，大多數(shù)都是假的。假項目做好后就交給公司業(yè)務部，由業(yè)務部負責交給“e租寶”負責上線的人員上線銷售?！癳租寶”線上成交額大概在700多億。
其2014年初月薪為2萬元左右，2015年4月月薪漲到23萬元。另外，2015年初發(fā)給其100萬元的年終獎，2015年10月丁寧又讓公司財務給其2000萬元的購房款。
35.同案犯劉某4的供述，證明：其系鈺誠集團財務副總監(jiān)，主要負責鈺誠租賃公司、北京鈺誠企業(yè)管理公司等公司的賬目。集團公司的賬目并不是如實登記的，因擔心有關部門來查賬和納稅，沒有登記的大概有300多億。鈺誠租賃公司有100多個賬戶，資金進入后轉(zhuǎn)入安徽鈺誠控股集團公司等公司賬戶，再轉(zhuǎn)到個人卡上。鈺誠租賃公司真實的融資租賃項目有200多億，公司實際投資比例很小，大概只有10億元左右，這些款項主要是從中國銀行、興業(yè)銀行等銀行借款再放貸給企業(yè)，這些企業(yè)都是銀行選定的客戶，因為這些業(yè)務受銀行控制，所以都是真實的，也都記賬了。集團公司2014年利潤也就4000多萬，2015年至今沒有利潤，還不能保證鈺誠租賃公司的所有費用開銷。集團公司融資的利息在9%-14.6%，公司采用新貸還舊貸的方式來償還利息和本金。做虛假項目的空殼公司是誰找的不清楚，但公司專門有居間服務費，其統(tǒng)計了一下大概在8.11億元，這些錢都是打入個人賬戶，融資被用于還本付息、人員工資、廣告費等。
36.同案犯楊某3的供述，證明：其名義上是鈺誠集團的副總裁，但主要負責新聞發(fā)言、采訪和培訓工作。其在進入鈺誠集團之前就通過央視、地鐵、公交車上的廣告對“e租寶”有所了解，其對外解釋“e租寶”是看的公司的宣傳材料。“e租寶”就是一個網(wǎng)絡撮合平臺，把鈺誠租賃公司標的債權和收益通過“e租寶”平臺轉(zhuǎn)讓給投資者。其發(fā)現(xiàn)“e租寶”平臺上的承租方有增加注冊資金的行為，其擔心有自融現(xiàn)象，才開始懷疑平臺有問題。金易融公司負責研發(fā)、運營、管理，安信惠鑫公司負責銷售，下面有15個銷售公司。鈺誠集團通過“e租寶”平臺吸收資金，沒有經(jīng)國家相關部門批準。鈺誠集團和民生銀行談過資金托管業(yè)務，但沒有談成。其在鈺誠集團領了四個月的工資共計64萬元。
37.同案犯謝某2（鈺誠集團董事會執(zhí)行局副主席）的供述，證明：鈺誠集團下設鈺誠租賃公司、金易融公司、安信惠鑫公司等八個二級公司，實際控制人丁寧。金易融公司是公司于2014年7月收購的一家叫“點點投”的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺，后經(jīng)升級改造后更名為“e租寶”。“e租寶”平臺包括線上和線下兩部分，線上負責的公司是金易融公司，主要負責在線營銷、平臺運營、客服；線下推廣是安信惠鑫公司及其下屬的上海鈺申公司、上海仁立公司、上海聚匯通公司等二十余家分布全國有500多個網(wǎng)點的代理公司。線下推廣的操作流程為：理財師幫助投資客戶在線注冊、充值、投資，客戶投資的錢通常是通過POS機刷卡支付，由理財師代公司與客戶簽訂制式合同。“e租寶”線上銷售渠道有官方網(wǎng)頁和手機APP，手機APP也就相當于一個平臺，投資者可以在手機上下載，在APP上自助注冊，選擇“e租寶”的產(chǎn)品進行投資。如果用戶在投資時注明了推銷人員，這個投資就算線下業(yè)務，如果用戶投資時沒有注明推銷人員，這個投資就算線上業(yè)務。
“e租寶”的宣傳傳統(tǒng)的方式為在機場、高鐵、地鐵、公交、樓宇、電視、雜志、媒體做廣告，在電影院播放宣傳片，贊助一些公益活動；互聯(lián)網(wǎng)宣傳方式包括和一些網(wǎng)絡平臺合作、策劃、發(fā)布節(jié)日活動信息及精準投放等。宣傳中使用的廣告語有“舉手之間財富盡攬”，“多重風控，隨時贖回”等。主要宣傳“e租寶”是易投、易賺、易取的全國最大的互聯(lián)網(wǎng)金融P2P平臺。
“e租寶”項目的資金，有部分被丁寧花了，丁寧給公司很多人都送過錢、車、房、首飾等，其加入公司后丁寧大概給其有3000多萬元的錢和物。
38.同案犯宗某（鈺誠集團督導部負責人）的供述，證明：2015年1月其入職鈺誠集團，在集團督導中心任總監(jiān)，其的工資加獎金每月有30萬元。金易融公司負責“e租寶”的線上推廣業(yè)務，投資人可以通過手機或者電腦在“e租寶”網(wǎng)站開戶，先把自己的銀行卡和第三方支付平臺進行綁定，在網(wǎng)上充值，然后選擇所投資的項目進行投資。安信惠鑫公司下屬的上海鈺申、上海聚匯通、上海仁立等十幾家公司負責“e租寶”的線下推廣，派員工到小區(qū)、商圈里擺展臺發(fā)放宣傳彩頁，定期舉辦沙龍和理財講堂之類的招攬客戶，并與客戶簽訂債權轉(zhuǎn)讓協(xié)議，再通過POS機刷卡交易。
其在督導安信惠鑫公司的業(yè)務時沒有見到實際債權情況，公司網(wǎng)上也查不到，只能看到形式上的產(chǎn)品，還有就是丁寧等幾個高層揮霍資金。2015年6月份融360網(wǎng)站評估“e租寶”為高風險，是張敏帶人去處理的。2015年11月份南京審計部門的人找彭某要財務資料，彭某推脫剛從蚌埠搬來，管財務的人懷孕了，一直沒有給他們。鈺誠集團制定了安信惠鑫公司財富端營銷序列薪酬績效管理辦法，明確規(guī)定了分公司、子公司、財富師的薪酬提成辦法。
39.同案犯許某2的供述，證明：其于2012年12月入職到鈺誠租賃公司，擔任業(yè)務三部經(jīng)理，負責融資租賃業(yè)務。公司的業(yè)務分為“自營類”、“投資銀行類”、“e租寶平臺類”及丁寧規(guī)定的特批業(yè)務。2014年底丁寧讓其把一些子公司和關聯(lián)企業(yè)（表面上與公司沒有關系，實際是公司控制的獨立企業(yè)）做虛假的融資租賃合同資料，將這些虛假業(yè)務放到“e租寶”平臺上。2015年春天，丁寧又安排其根據(jù)李某5提供的資料做“e租寶”平臺上的租賃合同，大概做了有幾百個假合同，金額在200-300億元。
40.同案犯劉某5（董事會執(zhí)行局辦公室主任、人力資源副總裁）的供述，證明：鈺誠集團下屬的金易融公司是經(jīng)營“e租寶”的線上平臺，鈺誠租賃公司主要從事融資租賃業(yè)務，安信惠鑫公司負責“e租寶”線下公司的管理和對接。線下公司較大的有上海鈺申、上海仁立、上海聚匯通等公司。其在鈺誠集團負責集團16個直屬部門的人力資源管理，并對鈺誠租賃公司、安信惠鑫公司、金易融公司等二級公司的人員信息進行統(tǒng)計。安徽鈺誠控股和鈺誠租賃兩個公司下面有100多個具有獨立法人的子公司，但大部分都是沒有人的空殼公司，這些公司主要用于小額貸款、擔保、典當?shù)葮I(yè)務。
41.同案犯楊某4（鈺誠集團總裁）的供述，證明：鈺誠租賃公司融資租賃板塊有三個事業(yè)部，分別由許某2、侯某、雍某負責，為“e租寶”找投資標的。金易融公司負責“e租寶”的線上推銷，安信惠鑫公司下屬的上海鈺申、上海聚匯通等十幾家公司負責“e租寶”的線下銷售。
42.同案犯王某6（鈺誠集團技術總監(jiān)）的供述，證明：2015年4月其擔任智慧企業(yè)推進中心總監(jiān)，負責集團內(nèi)部的辦公自動化系統(tǒng)、網(wǎng)絡、活動等軟硬件維護，月薪17萬元左右。金易融公司是鈺誠集團收購的一個叫“點點投”的互聯(lián)網(wǎng)金融交易平臺，后改名為“e租寶”?！癳租寶”分線上和線下銷售，線上投資者從互聯(lián)網(wǎng)或者廣告中看到“e租寶”項目，然后從手機端或者電腦端獨自向平臺投資。線下是全國各地分公司的銷售人員向投資人介紹、銷售產(chǎn)品，指導投資人完成投資，無論線下還是線上最后都要歸結到“e租寶”金融交易平臺，進入數(shù)據(jù)庫。公司每個月都有月度會，參加的有集團公司主席丁寧及各個部門的負責人，還有線下銷售公司的負責人，內(nèi)容是線下公司負責人述職，總結上一個月的工作，表彰先進團隊，上海鈺申公司的楊某1銷售團隊銷售產(chǎn)品最多，獲得過獎勵。
43.同案犯王某5（鈺誠集團監(jiān)事會主席）的供述，證明：鈺誠集團下屬的二級公司有安徽鈺誠控股集團、金易融公司、安信惠鑫公司、鈺誠租賃公司等八家公司。鈺誠租賃公司法人是丁寧，主要做金融融資租賃業(yè)務。金易融公司主要負責“e租寶”的線上運營業(yè)務，線上跟網(wǎng)絡搜索平臺、微博、微信公眾號、網(wǎng)站合作進行“e租寶”的宣傳活動。安信惠鑫公司下屬的十幾家財富公司負責“e租寶”的線下推廣業(yè)務，線下宣傳主要是發(fā)放宣傳冊、舉辦答謝會、活動贊助，在電視媒體、高鐵、地鐵、機場、樓宇等地做廣告?！癳租寶”宣傳的主要內(nèi)容有投資低門檻、高收益、隨投隨取、低風險、安全性高，租賃公司負連帶責任，保理公司接受二次債轉(zhuǎn)等，主要的意思就是本金有保障，利息高。財富端公司分布在全國各地，公司的業(yè)務員在商場、超市等處擺放展臺，發(fā)放傳單，向路人介紹“e租寶”產(chǎn)品，想投資的人可以到分公司的門店購買，也可以聯(lián)系傳單上的理財師購買，理財師拉人購買“e租寶”產(chǎn)品，按購買的金額給提成，還有的人自行按傳單上的步驟自行購買。
2015年6月份，融360網(wǎng)站發(fā)布鈺誠集團的融資項目有問題。2015年8月份以后，“e租寶”的融資量迅速增長，進入了高峰期。公司的項目太多，很多項目風險非常高，融資公司密集變更，當時其就推測項目應該是虛假的。
其擔任鈺誠集團首席運營官時的月薪是36萬余元，2015年9月份其月薪升到80萬元。另外，2015年期間，丁寧多次給其大約有7000多萬元買房、買車，10月底丁寧又給其3.3億元讓其在香港買房，11月份因其退出高管，又給其1000萬元作補償。
44.同案犯齊某（安信惠鑫CEO）的供述，證明：鈺誠集團的主要負責人是丁寧和丁甸，分別任合伙人會議主席和副主席，他倆是集團的實際控制人。集團下屬的金易融公司主營“e租寶”業(yè)務；鈺誠租賃公司主營融資租賃業(yè)務，尋找項目放在“e租寶”平臺上進行收益權轉(zhuǎn)讓；安信惠鑫公司管理上海鈺申、上海仁立、上海聚匯通、北京融泰等十幾家“e租寶”代銷公司，都是獨立的法人，但實際控制人都是丁寧。代銷公司的架構從上到下是：第一層管理層（董事長等）、第二層區(qū)域管理部（區(qū)域總監(jiān)）、第三層區(qū)域管理部下設的五個部門、第四層代銷分公司下設五個部門（營業(yè)部、綜合管理部、人力資源部、市場部運營部）、第五層營業(yè)部（下設銷售團隊，每個團隊上限10人左右）。線下的理財師聯(lián)系好客戶，客戶在平臺上自行注冊后，填寫銷售人員為代理人，客戶可以選擇POS機在“e租寶”賬戶上充值。線上投資的客戶沒有代理人，直接注冊充值投資。
45.同案犯楊某1（上海鈺申公司董事長）的供述，證明：上海鈺申公司隸屬于鈺誠集團下屬的安信惠鑫公司，其負責上海鈺申公司的整體業(yè)務，全國各地198家分公司的業(yè)務情況都要匯報到總公司。分公司成立的流程為：集團人力資源部門在網(wǎng)上發(fā)布招聘信息，招聘分公司總經(jīng)理，公司在需要被招聘的人所在的城市設立分公司，其跟被招聘人見面后向安信惠鑫公司匯報，再由鈺誠集團審批，確定之后其公司發(fā)給分公司經(jīng)理任職說明，分公司經(jīng)理在所在城市設立分公司辦公場所，上報集團把租金批下來，經(jīng)理負責裝修、購置家具、招聘員工，將員工信息上報給集團，開通平臺進行經(jīng)營。其公司從2014年7月19日開始銷售“e租寶”產(chǎn)品，銷售額有750億元左右。線上投資是客戶自己上網(wǎng)投資，線下投資是公司設立銷售公司，銷售員告訴客戶怎么投資，投資人購買產(chǎn)品時注明銷售員是誰，集團給銷售人員提成。其覺得鈺誠租賃公司不可能有那么多的項目，這些項目上的太快，量太大，募集的資金有資金池或者自融的現(xiàn)象，這些都是不合規(guī)的。
安信惠鑫公司有上海鈺申公司、上海仁立、北京融泰等十多家下屬公司。因為“e租寶”的廣告打的鋪天蓋地，客戶看到后自己在網(wǎng)上就注冊了，每天注冊人員有五六百萬，系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)注冊人員有投資意向，就按注冊地區(qū)把注冊的客戶分到每個城市的分公司，分公司的業(yè)務員與這些客戶電話聯(lián)系，介紹公司情況及怎么在平臺操作，后期的維護也由這名業(yè)務員負責，誰負責的客戶在平臺上有記錄，集團按記錄給業(yè)務員發(fā)提成。
46.同案犯彭某（鈺誠租賃公司事業(yè)部）的供述，證明：金易融公司的“e租寶”平臺是丁寧主導，張敏負責管理、運營的，是丁寧在北京收購的“點點投”金融信息科技公司改造而成，從2014年7月14日開始運營，由鈺誠租賃公司提供項目，金易融公司負責在“e租寶”平臺發(fā)布，投資人在“e租寶”平臺注冊，在第三方支付開立賬戶綁定銀行卡，審核完畢后由投資人自主選擇“e租寶”上的產(chǎn)品，在第三方支付平臺充值后購買?！癳租寶”募集的資金由丁寧和丁甸掌管，集團和丁寧其他的投資及花費90%以上也是從“e租寶”募集的資金支出。線下的銷售由安信惠鑫公司負責，通過注冊、收購整合了鈺申、仁立、聚匯通等多家公司?！癳租寶”線下團隊通過宣傳、推廣尋找投資人，并提供產(chǎn)品咨詢服務，讓投資人從網(wǎng)上辦理注冊、充值，網(wǎng)上系統(tǒng)對業(yè)務員的業(yè)績有記錄，集團每個月直接給業(yè)務員返點。
47.同案犯劉某6（鈺誠集團財務總監(jiān)）的供述，證明：鈺誠集團下面有鈺誠租賃公司、金易融公司、安信惠鑫公司、安徽鈺誠控股集團等七家二級公司，七家公司下面對應設立的三級公司有100多家?！癳租寶”是集團公司的主要產(chǎn)品，由金易融公司發(fā)行并線上銷售，安信惠鑫公司下屬的上海鈺申、上海仁立、上海聚匯通等十幾家公司負責線下銷售。
2014年7月21日“e租寶”上線到2015年12月平臺關閉，“e租寶”資金流入有700多億元，投資戶的總投資額應該有300多億元?！癳租寶”發(fā)售的理財產(chǎn)品大多數(shù)都沒有實際業(yè)務，虛假項目都是由鈺誠融資租賃有限公司做的，其知道的有李某5、楊某5、江某等人專門向業(yè)務部門提供承租公司的資料，公司向提供承租公司的人付項目1.5-3%的好處費。其根據(jù)交易流水計算，大概有1000個左右的虛假的項目。線上業(yè)務的資金通過第三方平臺轉(zhuǎn)至鈺誠租賃公司，線下業(yè)務用POS機轉(zhuǎn)到銷售公司賬戶，滿標后銷售公司再轉(zhuǎn)到鈺誠租賃公司?！癳租寶”投資人的錢去向分三塊，一是公司的日常運營開支及公司收購，二是支付投資客戶贖回的本金及利息，三是被丁寧使用。2015年11月審計署來查賬，給審計署看的賬目都是公司正常的有真實業(yè)務發(fā)生的融資租賃業(yè)務賬，這些項目都沒有在“e租寶”上進行債權轉(zhuǎn)讓。公司真實的融資租賃項目有100個左右，總量在200多億元，項目的資金90%以上都是銀行貸款，但這些項目都沒有在“e租寶”上做成理財產(chǎn)品進行債權轉(zhuǎn)讓，可能是因為這些真實的融資租賃項目的租金收益低于“e租寶”向客戶許諾的收益，容易被識破。
“e租寶”從2014年7月份上線運營到2014年12月投資額只有1個億左右，2015年6月才達到100個億，但2015年下半年到案發(fā)總流水有700多億元。2015年4、5月份公司收購了一些線下公司，有1000多個銷售點，銷售人員（理財師）出現(xiàn)爆發(fā)式增長，同時集團也加大了廣告投放?！癳租寶”產(chǎn)品有線上和線下銷售，線上和線下客戶都要先申請一個“e租寶”平臺賬戶。線下銷售的理財師到小區(qū)、商場等人員密集的地方擺展臺、發(fā)放宣傳單頁，有意向的客戶通過POS機刷卡購買“e租寶”產(chǎn)品，理財師有自己在“e租寶”的后臺權限，登陸后把客戶的POS機小票信息錄入系統(tǒng)并進行維護，客戶購買的產(chǎn)品會進入客戶的“e租寶”平臺的賬戶。“e租寶”線上銷售，客戶只要有網(wǎng)銀就可以直接登陸自己的“e租寶”賬戶購買產(chǎn)品?！癳租寶”在央視、安徽衛(wèi)視、東方衛(wèi)視及高鐵站、機場等處都投放了廣告。集團公司用于保理的天津增益保理公司是公司2014年年初收購的，就是一個空殼公司，專門做“e租寶”項目的保理。
48.同案犯張敏（金易融公司董事長）的供述，證明：鈺誠租賃公司是2012年3月丁寧、丁甸和王某5等人注冊成立的，系中外合資公司，法人是丁寧，全面負責租賃業(yè)務。后來丁寧收購了做互聯(lián)網(wǎng)金融的金易融公司，公司有個網(wǎng)站叫“點點投”，后經(jīng)優(yōu)化升級改名為“e租寶”，并于2014年8月份正式上線運作。鈺誠租賃公司提供項目，形成債權后交電商運營部，金易融公司的“e租寶”平臺負責線上推廣，安信惠鑫公司及下屬的上海鈺申、上海仁立、上海聚匯通等十幾家代理公司負責線下推廣。集團品牌管委會在電視、鐵路、機場、公交、樓宇及網(wǎng)絡媒體進行廣告宣傳?！癳租寶”面向全國的人群，輻射范圍廣，任何人只要在“e租寶”上開設賬戶進行實名注冊，身份驗證，并綁定個人銀行卡，向“e租寶”賬戶內(nèi)進行充值后，都可以購買具體的項目產(chǎn)品。線下的運營模式與線上大部分是一樣的，線下操作流程是由理財師發(fā)展客戶并幫助客戶實現(xiàn)線上推薦（有理財師代號便于對理財師進行返利）、注冊、身份認證、綁定銀行卡，客戶投資的錢通過網(wǎng)銀或者使用POS機刷卡支付，由理財師代公司與客戶簽訂制式合同（咨詢委托合同）?！癳租寶”項目存在的問題，一是在沒有政府批準的情況下存在資金池；二是向不特定的人兜售產(chǎn)品；三是利用高息來吸收錢款。“e租寶”項目中哪些是虛假的其不知道，其只是感覺到里面有虛假的成分，后來的“繆斯時代”項目、“颶風叢林”的影視版權項目和“帕桿之星”玉石項目其知道是虛假的。2015年1、2月份，公司收購了中融民信團隊，成立培訓部，后改為培訓學校即“雅典娜學院”，培訓的對象主要是線下財富端公司的中高端理財師，內(nèi)容包括融資租賃業(yè)務知識、“e租寶”業(yè)務模式。丁寧先后給其個人現(xiàn)金及購買房屋、奢飾品等財物共計有五六億元。
49.同案犯丁甸（鈺誠集團財務總監(jiān)）的供述，證明：鈺誠國際和北京鈺誠企業(yè)管理有限公司是兩塊牌子一套人馬，鈺誠集團下屬有安徽鈺誠控股集團股份有限公司、金易融公司、安信惠鑫公司、鈺誠租賃公司等八大板塊。鈺誠租賃公司于2012年3月成立，公司的法人是丁寧。公司下屬的有安徽鈺霖融資租賃有限公司和固鎮(zhèn)中小企業(yè)擔保有限公司、五河中小企業(yè)擔保有限公司、龍子湖中小企業(yè)擔保有限公司，這三家擔保公司都由鈺誠租賃公司經(jīng)營管理。鈺誠租賃公司有上千筆項目，項目的來源都是各個業(yè)務部門負責人去找，項目中沒上“e租寶”的都是正常的，不正常的項目都是通過“e租寶”做的。自從有“e租寶”就有虛假項目，到2015年6月份之后逐漸進入高峰，到9月份正常和不正常的業(yè)務每日交易量達到6億元。所謂不正常的項目，即合同債權是虛構的，融資的企業(yè)是真實存在的，合同里的融資用途是虛構的，項目融到的資金沒有交給企業(yè)，只是給他們返點，其余的資金集團自己留存了。擔保公司都是集團控制的擔保公司，前期有托管的三家政府擔保公司，到2015年5、6月份集團收購了安信普華就由該公司進行擔保，與公司合作的天津增益保理公司也是集團自己的。所有的資金都是經(jīng)過第三方的支付公司，資金沒有存管，公司與銀行沒有實際的存管業(yè)務。
金易融公司是2014年6、7月份集團公司收購的大學生創(chuàng)業(yè)項目，原品牌為“點點投”，2014年9、10月份品牌更換為“e租寶”后重新上線，就是一個互聯(lián)網(wǎng)金融平臺，主要負責“e租寶”線上推廣。安信惠鑫公司是2015年5、6月份被集團公司收購的，主要做“e租寶”線下推廣，下面有上海鈺申公司、上海仁立公司、上海聚匯通公司等十幾家推廣團隊，上海鈺申公司是2014年年終鈺誠集團自己注冊的，董事長楊某1；上海仁立公司是2015年收購的，董事長孫某2；上海聚匯通公司是2015年下半年在上海注冊成立的，董事長是雍某。線下推廣公司中上海鈺申、上海仁立團隊最大，有兩萬多人。這些公司主要是做“e租寶”的線下推廣，這樣有十幾萬人的團隊服務于“e租寶”線下推廣業(yè)務。線下業(yè)務流程是理財師通過線下推廣，客戶同意投資后，理財師指導客戶在“e租寶”網(wǎng)站上注冊相應的賬戶，根據(jù)需要選定相應的品種投資，為確定客戶的歸屬，每個理財師都有相應的編碼，客戶在注冊時填入理財師的編碼。線下代銷公司提成是項目金額的2%，金易融公司自己留下項目金額的1%。
“e租寶”上的項目沒有經(jīng)過國家有關部門批準，其所知國家沒有具體的部門負責監(jiān)管。對“e租寶”的宣傳一是張敏負責的電視、樓宇、高鐵、機場、公交車車體等廣告，二是安信惠鑫公司下屬的上海鈺申、上海仁立等十余家財富端公司進行線下推廣，方式有在人群密集處發(fā)傳單、搭建展臺宣傳及舉辦酒會等，三是由安信惠鑫公司下面的多元營銷部進行電話營銷，四是金易融公司下屬的在線營銷部進行線上推廣。對“e租寶”進行宣傳時向投資者承諾保本付息，但沒有在每個具體項目中披露風險點?？蛻敉ㄟ^宣傳了解“e租寶”后，就通過線上“e租寶”平臺上注冊賬戶，之后通過第三方支付向自己的賬戶充值，之后再選擇產(chǎn)品進行投資。
“e租寶”吸收的資金一是用于做其他的投資和并購；二是用于公司的日常開支；三是用作“e租寶”的準備金；四是用于公司的應酬和高管個人的各項開支，主要資金都打到其哥哥丁寧控制的個人賬戶里。從2014年10月份開始，“e租寶”還沒有贏利，還沒有開始做投資。
50.被告人朱琳的供述，證明：2014年10月份其到了“福洋財富”江蘇有限公司淮北分公司從事營業(yè)部經(jīng)理職務至今。這家公司的法人代表是戴宏偉，當時公司的主營業(yè)務是P2P，也就是投資理財業(yè)務。其當時在這家公司主要負責團隊業(yè)績。這家公司隸屬于“福洋財富管理江蘇有限公司”，總部位于南京，其所在的公司是淮北分公司。2015年6月份，由于涉及投資人的變化，南京總部的“福洋財富管理江蘇有限公司”與淮北分公司打包合并了，改名為“一諾福洋信息服務有限公司”淮北分公司，企業(yè)法人也變成了代某2，隸屬的總公司變成了鈺誠控股集團一諾財富（北京）有限公司。鈺誠控股集團一諾財富（北京）有限公司下面有一家叫做“北京金易融網(wǎng)絡科技有限公司”的下屬科技公司，而淮北分公司的唯一理財項目“E租寶”就是這家科技公司的產(chǎn)品?；幢狈止镜膯T工和業(yè)務與之前沒有任何變化，其本人的職務和工作和之前也沒有任何變化?；幢睂儆谌珖膫€大區(qū)中的第八區(qū)，第八區(qū)還有常德、杭州、桐廬、淮南、合肥、宿州、益陽，第八區(qū)的區(qū)域總監(jiān)是貴某（男）大區(qū)往上就是鈺誠控股集團一諾財富（北京）有限公司。9月份到北京總部開過年會，當時遍地都是“E租寶”的廣告。那一次其知道了一諾的總裁叫孫某1（女）。
其在公司只是擔任營業(yè)部經(jīng)理，所以涉及到公司股權、人事、隸屬方面的變更其不清楚?；幢狈止镜膶嶋H控制人和管理人是戴宏偉，他平時負責公司的日常運營和總體把關，但是他在公司里的職務是總經(jīng)理，公司的法人是戴宏偉的哥哥代某2，他平時負責客戶端業(yè)務，其是營業(yè)部經(jīng)理，主要負責督導業(yè)務員績效和業(yè)務管理。淮北分公司一共有50多個人，業(yè)務員有45人，其余是內(nèi)勤和管理人員。
經(jīng)營模式主要有兩種：一是線上平臺：業(yè)務員通過介紹朋友、親戚等等人員使用手機平臺或者PC端官網(wǎng)平臺（APP軟件、PC端官網(wǎng)實際本質(zhì)是一樣的）登錄“E租寶”網(wǎng)站，之后在平臺上通過銀行轉(zhuǎn)賬的方式將錢打到公司的賬戶里，這樣就完成了一筆操作。二是線下平臺：有些不會操作電腦和手機的用戶采用POS機的方式將錢轉(zhuǎn)賬至公司賬戶也可以完成操作。如果沒有通過業(yè)務員而直接在“E租寶”網(wǎng)站進行投資理財?shù)目蛻襞c公司是沒有任何關系的。業(yè)務員采用介紹、引導的方式讓客戶通過網(wǎng)上平臺匯入資金進入公司賬戶，就會有一欄“介紹人”的填寫項目，通常客戶就將業(yè)務員的名字填在“介紹人”一欄里。業(yè)務員介紹的客戶匯入的資金10萬元以下提成0.6%，10萬元以上分別有1.0%、1.5%、2.0%不等的提成。至于公司的獲利模式主要是靠北京的總公司運作，分公司只是根據(jù)業(yè)務拿相應的提成。
淮北地區(qū)公司客戶投資金額最近幾個月都穩(wěn)定在200萬元左右的交易額。公司從事上述業(yè)務只有營業(yè)執(zhí)照，沒有經(jīng)過有關機構的批準的文件，公司印制有相應的宣傳資料、通過客戶經(jīng)理對外宣傳、業(yè)務員主動向熟人介紹、對于上門的潛在客戶由業(yè)務員詳細介紹等多種方式。同期的銀行利息年期定存利息大約是4％左右。分公司沒有業(yè)務賬戶，所有客戶繳納的資金全部都匯在總公司的，只知道錢全部打在總公司的同一個賬戶上，賬戶名是“金易融”，但是看不到賬號，所有員工的工資都是總部發(fā)放的。所有員工都有一個“e租寶”賬戶，業(yè)務員介紹投資人、其作為經(jīng)理下面的業(yè)務員績效都可以在e租寶上反映出來。
公司的投資款及支付收益分公司不記載這些賬目，因為客戶的投資、收益都是通過網(wǎng)絡完成的，總公司應該有相應的數(shù)據(jù)。線上的不簽合同，線下的也就是刷POS機的客戶，公司是要和他們簽訂投資協(xié)議的。通常投資協(xié)定都是紙質(zhì)的，由業(yè)務員和客戶簽訂。這些紙質(zhì)投資協(xié)定由公司的專人保管，每隔一周左右要寄到北京總部。與投資客戶約定協(xié)議的具體內(nèi)容都是總部定的。簽訂好的投資協(xié)議是許某1來保管。從2015年8月份到現(xiàn)在淮北地區(qū)“E租寶”的資金流總計應該有2069萬元?？偣疽?guī)定不準用現(xiàn)金支付投資，線下轉(zhuǎn)賬只能通過POS機，線上轉(zhuǎn)賬只能通過“E租寶”網(wǎng)上平臺。作為底下分公司的員工，不知道公司是否真的把客戶的錢用于實際經(jīng)營了。從事e租寶金融業(yè)務，總部說有許可，但其沒有看到，只有營業(yè)執(zhí)照。
公司人員雖然沒有給客戶說保本付息，但是給客戶說到時候支付本金并支付利息，也就是說明了是保本付息?？蛻舻馁Y金都是鈺誠集團托管，投資融資租賃業(yè)務。公司的理財師給客戶宣傳，先讓客戶在e租寶注冊賬號，一元就可以投資，并送一些獎品，接著宣傳e租寶六款產(chǎn)品的收益率，9%-14.6%，投資期限根據(jù)客戶要求，也可以提前贖回。主要是讓客戶相信投資安全，而且利息比銀行高。這樣就把客戶吸引來了，投資e租寶產(chǎn)品。公司營業(yè)執(zhí)照暫時沒有變更，一直沿用江蘇福洋財富公司淮北分公司的營業(yè)執(zhí)照，但對外宣傳都是銷售鈺誠集團名下的e租寶產(chǎn)品。公司員工在入職培訓中，給新員工介紹鈺誠集團的架構，公司屬于北京金易融公司，e租寶平臺這些公司的隸屬關系和關聯(lián)關系。培訓融資租賃、A2P相關知識，e租寶贖回方式是T+2及T+10方式贖回。T+2就是2個工作日內(nèi)成功回到個人e租寶平臺，T+10就是10個工作日內(nèi)成功回到個人e租寶平臺。對客戶宣傳融資租賃項目公開，客戶可以在平臺上查詢，了解項目情況。公司有兩臺P**機。是一諾總部配發(fā)郵寄過來的?？蛻粢皇峭ㄟ^網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬到e租寶平臺，后轉(zhuǎn)到上海鈺申金融公司，后期就匯到了一諾財富（北京）公司?？蛻羧绻麊栙Y金的去向，就說錢到了北京一諾總部公司?？蛻敉顿Y的錢，說是投資融資租賃項目了，平臺上每天都有新的融資項目上線，項目很多。公司沒有履行資金存管、定期審計、公開審計的義務。公司的業(yè)務培訓、宣傳資料都是一諾總部統(tǒng)一印制郵寄來的，不允許分公司自行印制。公司實際是戴宏偉負責的管理，但是他經(jīng)常不到公司來，一般都是其管理，其是按照戴宏偉或者大區(qū)經(jīng)理貴某的指示。傳達上級公司的任務、通知，督促完成上級下達的績效任務（也就是銷售e租寶業(yè)績）。戴宏偉一兩個月來一次，他到公司都是給員工將一些激勵的話語。戴宏偉平時和其聯(lián)系詢問員工情緒變化情況、業(yè)績怎么樣、排名怎么樣，并讓其不要逼員工太緊了，對公司員工內(nèi)勤要好好招聘。
其在e租寶工作期間擔任的是營業(yè)部經(jīng)理的時候工作職責是督促理財師，帶領團隊完成上級給的任務，對內(nèi)是對公司人員的日常管理，公司工作人員（理財師）在其的領導下對外發(fā)展客戶，推廣e租寶產(chǎn)品，如果公司有大型活動（對外宣傳），其要聯(lián)系城管，獲得有關部門批準后公司才能上街。員工的入職人事管理也是其負責，比如團隊經(jīng)理的聘用或者內(nèi)勤人員（運營、人事、培訓、前臺、綜合內(nèi)勤）經(jīng)其面試后才能進入公司，人事專員負責填寫，然后由其簽字審批，最后戴宏偉審批。因為戴宏偉不經(jīng)常在公司，所以其安排代某2、張某3模仿戴宏偉的筆跡簽字，有時候其也模仿戴宏偉的筆跡簽字。員工的離職也必須經(jīng)過這個程序，其和戴宏偉要簽字。公司的水電房租報銷，不需要其或者戴宏偉簽字，內(nèi)勤直接與總部對接報賬。員工的請假需要其和戴宏偉簽字，戴宏偉在的話就簽，不在公司就由別人代簽，或者戴宏偉在空白的表上簽字留用。公司的業(yè)績銷售也是其負責，每月月底其在會議上傳達大區(qū)的目標業(yè)績，然后其把任務數(shù)和業(yè)績數(shù)分攤給團隊，最后由理財師完成。公司早會其傳達上級公司的任務及安排一些公司的活動方案。公司的日常管理由其負責，因為戴宏偉不經(jīng)常到公司，團隊或者內(nèi)勤有什么事情解決不了向其匯報，其負責處理、協(xié)調(diào)。有時區(qū)域公司的視頻會議戴宏偉不在，所以其向戴宏偉匯報，其代替戴宏偉向上級匯報分公司的業(yè)績、員工人數(shù)、公司存在的問題及需要上級公司配合的情況。2015年7月并購為e租寶，其帶領全體員工到蚌埠參加培訓，戴宏偉去沒去其記不清楚了。7月份其和戴宏偉到北京，孫某1見了并購公司的新人員，10月份其參加了一諾總公司的述職會議，戴宏偉因為有事沒去。戴宏偉不經(jīng)常來公司，平時都是其對公司進行管理，如果需要傳達戴宏偉都是通過微信、短信以及電話的方式通知其，安排其。戴宏偉一般用手機和微信和其聯(lián)系，他的手機號×××、183××××1717，戴宏偉微信號是×××，昵稱就是他的名字。
經(jīng)朱琳對其和戴宏偉之間短信及微信聯(lián)系內(nèi)容，朱琳確認相關內(nèi)容是向戴宏偉請示或者匯報關于公司之間的事情，以及戴宏偉安排、指示的一些交談內(nèi)容記錄。
51.被告人戴宏偉的供述和辯解，證明：2015年5月，其到福洋財富江蘇有限公司蘇州有限公司淮北分公司，當時是公司負責人，福洋財富公司于今年9月被鈺誠集團并購，公司改名一諾福洋財富信息服務有限公司淮北分公司，其在公司掛名至今。今年5月份其是這家公司的法人代表，當時公司的主營業(yè)務是P2P，也就是投資理財業(yè)務，隸屬于“福洋財富”江蘇有限公司南京總公司。其當時在公司很少露面，一個月也就一次左右，所有的業(yè)務工作其都是讓朱琳來干的。2015年6月份，由于南京總部的“福洋財富管理江蘇有限公司”被鈺誠集團并購，所以之前的“福洋財富”江蘇總公司及淮北的下屬公司名義上就不存在了，于是其所在的公司改名為“一諾福洋信息服務有限公司”淮北分公司。由于其在“福洋財富”有很高的聲望，所以上級部門一直想讓其來擔任淮北地區(qū)的總負責人，其不愿意，所以后來改成了其哥代某2，2015年11月份企業(yè)法人也變成了其哥代某2，隸屬的總公司變成了鈺誠控股集團一諾財富（北京）有限公司。鈺誠控股集團一諾財富（北京）有限公司下面有一家叫做“北京金易融網(wǎng)絡科技有限公司”的下屬科技公司，淮北分公司的唯一理財項目“e租寶”就是這家科技公司的產(chǎn)品。淮北分公司的員工和業(yè)務與之前沒有任何變化，只不過理財產(chǎn)品全部變成了“E租寶”，其本人的職務由之前的企業(yè)法人變成了掛名員工，沒有職務?；幢睂儆谌珖膫€大區(qū)中的第八區(qū)，第八區(qū)還有常德、杭州、桐廬、淮南、合肥、宿州、益陽，第八區(qū)的區(qū)域總監(jiān)是貴某（男）,淮北地區(qū)的最高負責人是城市經(jīng)理。大區(qū)再往上就是鈺誠控股集團一諾財富（北京）有限公司?；幢钡貐^(qū)還有三家一樣的公司，做的產(chǎn)品都是“E租寶”，分別是：上海鈺申網(wǎng)絡科技公司（公司地址在金色陽光酒店旁邊，門店在步行街）、上海任立網(wǎng)絡科技有限公司（公司地址在中泰廣場），還有一家好像叫芝麻金融的（地址在和諧大廈）。
公司負責常務業(yè)務的人也就是營業(yè)部經(jīng)理是朱琳；公司的法人代表是其哥代某2，他平時的職責就是客戶端業(yè)務，以上是領導層，下面就是團隊經(jīng)理帶領的業(yè)務團隊，主要負責在外跑業(yè)務?！耙恢Z福洋信息服務有限公司”淮北分公司的經(jīng)營模式其不清楚。如果沒有通過業(yè)務員而直接在“E租寶”網(wǎng)站進行投資理財?shù)目蛻襞c公司是沒有任何關系的。但業(yè)務員采用介紹、引導的方式讓客戶通過網(wǎng)上平臺匯入資金進入公司賬戶，就會有一欄“介紹人”的填寫項目，通?？蛻艟蛯I(yè)務員的名字填在“介紹人”一欄里。這些交易數(shù)據(jù)會反饋給總公司，業(yè)務員依靠數(shù)據(jù)拿提成。至于公司的獲利模式主要是靠北京的總公司運作，分公司只是根據(jù)業(yè)務拿相應的提成。其的收入主要是基本工資＋加班費＋提成，基本工資是1萬多元左右，每個月的加班工資在2000元左右，每個月的績效工資其記不清了，每月的工資大約2萬多元。分公司只有營業(yè)執(zhí)照，別的都沒有。公司印刷有相應的宣傳資料、通過客戶經(jīng)理對外宣傳、業(yè)務員主動向熟人介紹、對于上門的潛在客戶由業(yè)務員詳細介紹等多種方式。理財產(chǎn)品有很多種，承諾給客戶的收益其記不清了。所有員工的工資都是總部發(fā)放的，根據(jù)業(yè)務員不同的績效由總公司將工資打到業(yè)務員的工資卡上。分公司不記載投資款及支付收益這些賬目，因為客戶的投資、收益都是通過網(wǎng)絡完成的。分公司和客戶也是簽訂紙質(zhì)的融資租賃合同的，但是具體的細節(jié)其不清楚。與投資客戶約定協(xié)議的具體內(nèi)容都是總部定的。
從2015年8月份到現(xiàn)在淮北地區(qū)“e租寶”的資金流總計應該有2000萬元左右。投資客戶把錢投在公司，總公司規(guī)定不準用現(xiàn)金支付投資，線下轉(zhuǎn)賬只能通過Poss機，線上轉(zhuǎn)賬只能通過“E租寶”網(wǎng)上平臺。客戶在選擇相應的理財項目之后將錢打到總公司的賬戶上，等到了可以收益的時候總公司會通過平臺將收益打到客戶的賬戶上。公司除了業(yè)務員和內(nèi)勤人員之外,其他的公司人員都可以吸納客戶。自進入公司以來截至目前一共有大約6、7萬元的收入，這些錢都用于日常開銷了。
一諾的最高負責人是孫某1；再往下是大區(qū)經(jīng)理，全國一共有14個大區(qū)，淮北屬于第8大區(qū)，第8大區(qū)的大區(qū)經(jīng)理叫貴某，湖南益陽人；大區(qū)往下是各個大區(qū)內(nèi)的城市，其記得的城市有：淮北、淮南、宿州、益陽、桐廬、杭州，另外還有幾個城市其記不清了；各個城市的總負責人是城市經(jīng)理，其本人是淮北的城市經(jīng)理；各地方城市的城市經(jīng)理之下是業(yè)務經(jīng)理，淮北地區(qū)的業(yè)務經(jīng)理就是朱琳，她負責淮北日常的業(yè)務；業(yè)務經(jīng)理之下是分部經(jīng)理，但淮北只有代某2一個分部經(jīng)理；分部經(jīng)理之下是團隊經(jīng)理，淮北地區(qū)有6個人；再往下就是業(yè)務員了，“一諾福洋信息服務有限公司”淮北分公司的業(yè)務員大約40多人。其作為淮北地區(qū)的城市經(jīng)理，朱琳會將淮北地區(qū)的業(yè)務和情況進行匯總，然后匯報給其，通知以短信的方式發(fā)給其。其得到淮北地區(qū)的業(yè)務匯總信息之后匯報給大區(qū)經(jīng)理貴某，其的工資由總部發(fā)放，淮北地區(qū)分公司的業(yè)務量會影響到其的工資收入，業(yè)務員的業(yè)務量越高，其收入也會越高。
本院認為
其認為A2P是網(wǎng)上融資租賃，點對點的服務，P2P是個人對企業(yè)或者企業(yè)對個人的一種網(wǎng)上借貸關系，也就是網(wǎng)上的小額貸款平臺。e租寶的產(chǎn)品債權擔保是什么其不知道，業(yè)務監(jiān)理是什么情況其也不知道，e租寶資金托管的流程其也不清楚。公司人員對客戶說是零風險，其個人也認為e租寶產(chǎn)品是零風險，但e租寶產(chǎn)品是有擔保的，其記得鈺城集團找的兩家擔保公司擔保的，具體哪家公司不清楚，其對公司超出經(jīng)營范圍從事金融業(yè)務不清楚，但是其認為分公司的業(yè)務沒有超出經(jīng)營范圍。公司在后期用的是一諾財富的名字，但工商營業(yè)執(zhí)照一直沒有變更，還是用福洋財富的工商執(zhí)照，公司在和客戶簽訂合同時用的哪家公司的名字不清楚。
公司的業(yè)績銷售都是大區(qū)開視頻會議布置淮北分公司的每月完成業(yè)績目標（就是資金量），這樣的會議也是朱琳負責，具體朱琳怎么對下傳達布置的其不清楚。其不經(jīng)常在公司，公司的日常管理也是朱琳負責，公司2015年7月并購為e租寶，其和朱琳到北京參加了一次會議。因為貴某知道其不經(jīng)常在公司，朱琳與貴某進行業(yè)務聯(lián)系的。
通過其對其和朱琳之間的短信等辨認，其對相關短信內(nèi)容予以確認，供述稱：其是公司的城市經(jīng)理，有些會議、通知上級肯定要找其，要找其了解公司一些事情，因為其經(jīng)常不在公司上班，所以有些具體工作其就安排朱琳干。總結以上其和朱琳的短信、微信聊天記錄，朱琳就是向其匯報、請示公司的一些事情，其在關于淮北分公司工作上對朱琳就是安排和指示。
上述證據(jù)，經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，證據(jù)來源合法，且能相互印證，足以證明案件事實。戴宏偉提供的勞動合同和財物交接證明，雖然在形式上證明其在福洋財富分公司工作的時間，但和其并未實際離任，仍然實際負責該公司工作的事實不符，本院不予采信。朱琳提供的公交住宿發(fā)票及聊天記錄等證據(jù)，雖然不能證明其離職手續(xù)已經(jīng)辦理完畢，但后臺數(shù)據(jù)證明其自2015年11月12日后已不在該公司以營業(yè)部部長身份登記考核業(yè)績，故對該部分證據(jù)予以認定。
本院認為：安徽鈺誠控股集團和鈺誠國際控股集團以“e租寶”為知名的A2P互聯(lián)網(wǎng)金融服務平臺，為投資者提供基于以融資租賃債權交易為基礎的金融信息服務，以其集團旗下的保理公司為投資者投資的項目提供保理為名，使用購買的空殼公司虛構融資租賃債權項目，以保本高息為誘餌，引誘投資者投資，直接收取投資者的投資款，且未將投資者的投資款置于第三方金融機構存管，形成自己控制的資金池，系變相吸收公眾存款的行為。被告人戴宏偉和朱琳作為福洋財富淮北分公司的實際管理人，違反國家金融管理法律規(guī)定，組織福洋財富淮北分公司員工利用街頭宣傳、散發(fā)傳單、店面咨詢等方式進行公開宣傳、推薦，向社會不特定人群推廣銷售“e租寶”系列融資租賃債權轉(zhuǎn)讓項目，以支付高額利息為誘餌，采取為投資者下載手機APP、注冊投資賬戶、提供POS機刷卡收取投資款等手段，為其上級公司鈺誠集團的“e租寶”非法集資活動變相向社會不特定人員吸納資金，數(shù)額巨大，其行為已構成非法吸收公眾存款罪。公訴機關指控罪名成立，依法予以支持。二人在公司實施非法吸收公眾存款的實際經(jīng)營管理中皆起到一定作用，系共犯。辯護人關于戴宏偉不是公司的實際管理者，朱琳不是公司實際負責人，其行為不構成犯罪，不應承擔法律責任的辯護意見，與本案查明的事實不符，本院不予采納。本案用于變相吸收公眾存款的“e租寶”項目是在鈺誠集團主要負責人員的策劃、組織領導下，利用其屬下的金易融公司網(wǎng)絡平臺發(fā)布、線上推廣和安信惠鑫公司的下屬公司等財富端公司線下推廣、銷售的虛構債權轉(zhuǎn)讓投資項目，所非法吸收的資金全部由鈺誠集團及其主要負責人掌控，并未用于所宣傳的融資租賃業(yè)務，除用于歸還投資者所贖回的本金及利息和支付鈺誠集團高額員工工資及運作費用外，部分資金被鈺誠集團的高管所揮霍。故本案以融資租賃債權轉(zhuǎn)讓變相吸收公眾存款的行為系鈺誠集團主要負責人決策、領導下單位實施的行為，違法所得亦歸該單位所有，系鈺誠集團單位犯罪。被告人戴宏偉、朱琳實際負責管理的福洋財富淮北分公司系鈺誠集團為實施犯罪所設立的三級公司的分公司，不具有獨立的財產(chǎn)和經(jīng)費，只是按照總公司的安排部署開展以推廣銷售“e租寶”融資租賃債權轉(zhuǎn)讓為形式的變相非法吸收公眾存款活動，非法吸收的資金直接進入鈺誠集團或其二級、三級公司賬戶，福洋財富公司淮北分公司并非以其自己的名義實施犯罪，其在實施犯罪行為過程中亦無獨立的意志，違法所得亦不歸其分公司所有，且福洋財富公司淮北分公司成立后主要就是推廣、銷售“e租寶”產(chǎn)品，是鈺誠集團為實施犯罪行為而設立，故福洋財富公司淮北分公司不應為單位犯罪的主體。辯護人關于本案系單位犯罪的意見，符合法律規(guī)定，予以采納，但其關于福洋財富公司淮北分公司系單位犯罪主體的意見，不符合法律規(guī)定，不予支持。被告人戴宏偉、朱琳作為鈺誠集團為實施犯罪所設立的三級公司分公司的實際負責管理人，按上級公司的安排部署，積極參與鈺誠集團的非法吸收公眾存款活動，系單位犯罪的直接責任人，但其在鈺誠集團實施的單位犯罪中起次要作用，系從犯，依法應予以減輕處罰；被告人戴宏偉歸案后如實供述其作為福洋財富公司淮北分公司的管理人員在上級公司的部署下指導分公司人員開展工作，向社會不特定人員推廣、銷售“e租寶”理財投資項目，向公眾吸收資金，并以吸收的資金數(shù)額按比例提成的主要事實，依法可予以從輕處罰；被告人朱琳主動投案，并如實供述其作為福洋財富公司淮北分公司的管理人員在上級公司的部署下組織分公司人員采取擺展臺、發(fā)傳單等方式向社會不特定人員推廣、銷售“e租寶”理財投資項目，向公眾吸收資金，并以吸收的資金數(shù)額按比例提成的主要事實，依法應認定為自首，依法可予以從輕或減輕處罰；被告人戴宏偉、朱琳在審理期間能主動退繳違法所得，其本人親屬亦進入該項目投資，酌情予以從輕處罰。被告人朱琳在2015年11月12日之后未再參與公司吸收公眾存款業(yè)務，辯護人關于對該部分數(shù)額予以扣減的建議予以采納。綜合全案情節(jié)，決定對被告人戴宏偉、朱琳予以減輕處罰。辯護人關于被告人具有上述從輕、減輕處罰的意見，符合法律規(guī)定，予以支持?？垩旱母Ｑ筘敻还净幢狈止镜碾娔X等財物應依法處置變現(xiàn)后返還投資參與人，扣押的涉“e租寶”宣傳單應予以沒收，二被告人的違法所得依法應予以追繳。被告人朱琳犯罪情節(jié)較輕，有悔罪表現(xiàn)，沒有再犯罪的危險，宣告緩刑對所居住社區(qū)沒有重大不良影響，依法對其宣告緩刑。經(jīng)本院審判委員會討論決定，對被告人戴宏偉適用《中華人民共和國刑法》第一百七十六條、第三十條、第三十一條、第二十五條第一款、第二十七條、第六十七條第三款、第六十四條及《最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第一條第一款、第三條第二款、第三款之規(guī)定；對被告人朱琳適用《中華人民共和國刑法》第一百七十六條、第三十條、第三十一條、第二十五條第一款、第二十七條、第六十七條第一款、第七十二條第一款、第三款、第七十三條第二款、第三款、第六十四條及《最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第一條第一款、第三條第二款、第三款之規(guī)定，判決如下：
裁判結果
一、被告人戴宏偉犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑一年，并處罰金人民幣二萬元；
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行之前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2018年9月4日起至2019年7月28日止；罰金于判決生效之日起一次性繳納。）
二、被告人朱琳犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑八個月，緩刑一年，并處罰金人民幣二萬元；
（緩刑考驗期限，從判決確定之日起計算；罰金于判決生效之日起一次性繳納。）
三、扣押在案的財物（聯(lián)想電腦一體機2臺、聯(lián)想主機14臺、筆記本電腦1臺、POS機2臺）處置變現(xiàn)后分別按比例發(fā)還集資參與人，不足部分責令繼續(xù)退賠并按照同等原則分別發(fā)還；
四、扣押的涉“e租寶”宣傳單及紙質(zhì)臺賬予以沒收；
五、被告人戴宏偉違法所得六萬二千七百八十六元七角予以追繳；被告人朱琳違法所得四萬八千七百一十二元予以追繳。
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向安徽省淮北市中級人民法院提出上訴。書面上訴的，應當提交上訴狀正本一份，副本三份。
審判人員
審判長李興召
審判員張方嫻
人民陪審員梁永祥
裁判日期
二〇一九年四月二日
書記員
書記員徐莎
