王某劍、馬某等集資詐騙、洗錢案-利用虛擬貨幣進(jìn)行集資、洗錢行為的認(rèn)定
人民法院案例庫 入庫編號：2025-04-1-134-001
關(guān)鍵詞
刑事/集資詐騙罪/洗錢罪/虛擬貨幣/詐騙方法
基本案情
2020年，被告人王某劍等人以篡改其他虛擬貨幣代碼的方式設(shè)計出名為GUCS的虛擬貨幣和關(guān)聯(lián)軟件“Wa11et Pro”APP（GUCS錢包）；通過支付相應(yīng)費用等方式，將GUCS幣放在某網(wǎng)絡(luò)平臺公開交易。用戶下載“Wa11et Pro”等APP后，在平臺APP中注冊成為會員，綁定銀行卡、支付寶、微信等賬戶，將人民幣兌換成虛擬貨幣“泰達(dá)幣”，然后再用“泰達(dá)幣”購買GUCS幣。王某劍與被告人楊某彬、謝某茂等人共謀，故意隱瞞其鎖定GUCS幣獲取權(quán)限和數(shù)量的真相，虛構(gòu)該幣可像比特幣一樣通過算力不斷產(chǎn)出、與國際金融掛鉤等事實，并安排被告人段某磊、王某等人通過自買自賣方式操縱GUCS幣交易價格，制造GUCS幣購買需求旺盛、價格上漲的假象。王某劍等人以發(fā)送虛假宣傳資料、召開宣講會等方式向社會公眾公開宣傳GUCS幣項目，大肆鼓吹GUCS幣的經(jīng)濟(jì)價值和投資前景，承諾給予高息回報，不斷引誘社會公眾投資購買，造成2.9萬余名集資參與人損失共計人民幣17.94億元（幣種下同）。經(jīng)鑒定，GUCS幣無技術(shù)應(yīng)用和實體支撐，無實際價值。2020年10月初，被告人王某劍陸續(xù)將通過上述手段獲取的價值約2.49億元的“泰達(dá)幣”轉(zhuǎn)給被告人馬某。馬某通過在境外外匯平臺投資等形式，改變上述虛擬貨幣的性質(zhì)，陸續(xù)向王某劍轉(zhuǎn)款9000余萬元。
（其他犯罪事實略）
四川省成都市中級人民法院于2023年12月28日作出（2022）川01刑初144號刑事判決，以集資詐騙罪判處被告人王某劍無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)，與其他犯罪并罰，決定執(zhí)行無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)；以洗錢罪判處被告人馬某有期徒刑八年，并處罰金人民幣五十萬元。（其余被告人判項略）宣判后，被告人王某劍、馬某提出上訴。四川省高級人民法院于2024年6月11日作出（2024）川刑終77號刑事裁定：駁回上訴，維持原判。
裁判理由
本案的爭議焦點為利用虛擬貨幣進(jìn)行集資詐騙、洗錢行為的定性。
其一，被告人王某劍等人的行為構(gòu)成集資詐騙罪。《中華人民共和國刑法》第一百九十二條對集資詐騙罪作了規(guī)定，即“以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處七年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)?！薄蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（法釋〔2010〕18號，2022年修正，以下簡稱《解釋》）對集資詐騙罪的司法認(rèn)定作了進(jìn)一步細(xì)化。根據(jù)《解釋》第七條的規(guī)定，以非法占有為目的，使用虛擬幣交易等詐騙方法非法吸收資金的，以集資詐騙罪定罪處罰。本案中，王某劍等人的行為符合集資詐騙罪的犯罪構(gòu)成。具體而言：（1）具有非法占有目的。王某劍在明知GUCS幣不與任何經(jīng)營實體掛鉤、也沒有任何能力保障GUCS項目持續(xù)運營的情況下，利誘集資參與人不斷購買無價值的GUCS幣。王某劍將所得資金用于購置豪車、房產(chǎn)等進(jìn)行揮霍，并通過境外平臺投資等形式改變資金來源及性質(zhì)，隱藏集資款去向，以達(dá)到非法占有集資參與人財物的目的。（2）使用詐騙方法非法集資。GUCS幣與比特幣等虛擬貨幣不同，其主要靠修改其他虛擬貨幣源代碼而產(chǎn)生，缺乏技術(shù)應(yīng)用支撐，本身不具有任何價值，GUCS幣實質(zhì)系用于炒作、誘使他人投資的幌子。王某劍通過大肆虛假宣傳、操縱幣價等方式，營造GUCS幣價格上漲的假象，向社會公眾公開宣傳GUCS幣項目，以“靜態(tài)收益”的方式變相給予集資參與人高額利息，讓集資參與人產(chǎn)生錯誤認(rèn)識進(jìn)而參與投資，屬于使用詐騙方法非法集資。
其二，被告人馬某的行為構(gòu)成洗錢罪。刑法第一百九十一條規(guī)定：“為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金：（一）提供資金帳戶的；（二）將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的；（三）通過轉(zhuǎn)帳或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的；（四）跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的；（五）以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的?！币蕴摂M貨幣交易等方式轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益，雖然未被第一百九十一條明確例舉洗錢方式之一，但洗錢的本質(zhì)在于為掩飾、隱瞞實施刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，將特定犯罪所得披上合法外衣，消滅犯罪線索和證據(jù)，實現(xiàn)犯罪所得的安全循環(huán)使用。將虛擬貨幣轉(zhuǎn)換為其他資產(chǎn)的，具有掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的本質(zhì)特征，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為洗錢犯罪行為。本案中，馬某明知王某劍人提供的虛擬貨幣系涉及破壞金融管理秩序等犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，并通過轉(zhuǎn)變?yōu)槲覈ǘㄘ泿诺姆绞窖陲?、隱瞞所涉資金的來源和性質(zhì)，情節(jié)嚴(yán)重，其行為構(gòu)成洗錢罪。
裁判要旨
1.對涉虛擬貨幣非法集資案件，應(yīng)當(dāng)對虛擬貨幣本質(zhì)屬性進(jìn)行審查判斷，區(qū)分以虛擬貨幣為投資對象的行為和以投資虛擬貨幣為名，實施集資詐騙等犯罪行為。以非法占有為目的，以投資虛擬貨幣為名，虛構(gòu)事實、隱瞞真相，向社會公眾非法集資，符合刑法第一百九十二條規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)按照集資詐騙罪定罪處罰。
2.洗錢行為的本質(zhì)特征在于為掩飾、隱瞞實施刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)。通過虛擬貨幣等“虛擬資產(chǎn)”交易方式轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益，屬于刑法第一百九十一條第一款規(guī)定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”。
關(guān)聯(lián)索引
《中華人民共和國刑法》第191條第1款、第192條
一審：四川省成都市中級人民法院（2022）川01刑初144號刑事判決（2023年12月28日）
二審：四川省高級人民法院（2024）川刑終77號刑事裁定（2024年6月11日）
