阿某融資擔(dān)保公司集資詐騙案-非法集資類案件中單位犯罪的認(rèn)定
人民法院案例庫(kù) 入庫(kù)編號(hào)：2024-04-1-134-001
關(guān)鍵詞
刑事/集資詐騙/單位犯罪
基本案情
被告人鞠某等人成立被告單位阿某融資擔(dān)保公司，鞠某擔(dān)任法定代表人。該公司于2012年5月取得融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證。鞠某控制20余家空殼公司用于代持資產(chǎn)和銀行貸款。因經(jīng)營(yíng)不善，截至2015年底，鞠某所控制的公司負(fù)債嚴(yán)重，對(duì)外有欠款6億余元，虧損2億余元。為籌集資金，鞠某于2015年12月成立并實(shí)際控制威海諾某民間融資登記服務(wù)公司。2016年1月至2019年11月，鞠某伙同其他被告人未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)形式，公開宣傳，采用通過諾某平臺(tái)借款、從個(gè)人和企業(yè)手中借款、以項(xiàng)目名義向員工集資、從小額貸款公司和典當(dāng)公司借款等方式向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，承諾還本付息，并由鞠某控制的阿某擔(dān)保公司提供擔(dān)保，吸收資金進(jìn)入鞠某等人控制的資金池，并由鞠某支配、使用。吸收資金共計(jì)82.24億元，主要用于償還吸收資金的本金、利息、對(duì)外借款等。被告人鞠某在上述非法集資過程中起組織、策劃、指揮作用，造成經(jīng)濟(jì)損失共計(jì)7.79億余元。
山東省威海市中級(jí)人民法院于2022年7月19日作出（2020）魯10刑初48號(hào)刑事判決：被告單位山東阿某融資擔(dān)保股份有限公司無(wú)罪；被告人鞠某犯集資詐騙罪，判處無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。宣判后，被告人鞠某提出上訴。山東省高級(jí)人民法院于2022年12月30日作出（2022）魯刑終360號(hào)刑事裁定，維持原判。
裁判理由
法院生效裁判認(rèn)為：?jiǎn)挝粚?shí)施非法集資犯罪活動(dòng)，全部或者大部分違法所得歸單位所有的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位犯罪。被告人鞠某進(jìn)行非法集資活動(dòng)過程中，以阿某擔(dān)保公司名義為其融資行為提供擔(dān)保，主觀上系為了個(gè)人利益，相關(guān)擔(dān)保事宜亦由鞠某個(gè)人決定，沒有按照公司法和公司章程規(guī)定經(jīng)過單位董事會(huì)、股東大會(huì)等集體決策，且其他股東代表對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)并不知情，阿某擔(dān)保公司并未實(shí)際收取擔(dān)保費(fèi)用，不能認(rèn)定阿某擔(dān)保公司具有為非法集資犯罪提供幫助的單位意志；在案證據(jù)證實(shí)非法集資所得資金均由鞠某個(gè)人支配使用，審計(jì)報(bào)告顯示阿某擔(dān)保公司賬戶與涉案資金池之間的資金流動(dòng)記載為應(yīng)收應(yīng)付款，不能證明上述款項(xiàng)系阿某擔(dān)保公司的違法所得，更不能證實(shí)涉案的大部分違法所得歸阿某擔(dān)保公司所有，故公訴機(jī)關(guān)指控阿某擔(dān)保公司構(gòu)成集資詐騙罪的證據(jù)不足，不予支持。
被告人鞠某在已無(wú)力償還到期大額債務(wù)的情況下，實(shí)施非法集資行為，集資后用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金與其籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使巨額集資款不能返還，依法應(yīng)認(rèn)定鞠某主觀上具有非法占有的故意，鞠某系采取欺騙手段非法吸收公眾存款，依法應(yīng)以集資詐騙罪追究刑事責(zé)任。
裁判要旨
非法集資案件中，被告人往往通過成立公司，并以公司名義對(duì)外非法吸收公眾存款。此種情形下，是否應(yīng)認(rèn)定為單位犯罪，不可一概而論。雖然系以單位名義對(duì)外非法吸收存款，但并非系經(jīng)過單位集體決策，或者違法所得并沒有歸單位所有，不能認(rèn)定系單位犯罪，而應(yīng)該按照自然人犯罪處理。司法實(shí)踐中，對(duì)于是否構(gòu)成單位犯罪的認(rèn)定，可以從以下三面著手審查：
1.單位實(shí)施非法集資犯罪活動(dòng)，全部或者大部分違法所得歸單位所有的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位犯罪。要重點(diǎn)審查非法集資活動(dòng)是否體現(xiàn)單位意志；違法所得是否歸單位所有。
2.個(gè)人為進(jìn)行非法集資犯罪活動(dòng)而設(shè)立的單位實(shí)施犯罪的，或者單位設(shè)立后，以實(shí)施非法集資犯罪活動(dòng)為主要活動(dòng)的，不以單位犯罪論處，對(duì)單位中組織、策劃、實(shí)施非法集資犯罪活動(dòng)的人員應(yīng)當(dāng)以自然人犯罪依法追究刑事責(zé)任。
3.判斷單位是否以實(shí)施非法集資犯罪活動(dòng)為主要活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)單位實(shí)施非法集資的次數(shù)、頻度、持續(xù)時(shí)間、資金規(guī)模、資金流向、投入人力物力情況、單位進(jìn)行正當(dāng)經(jīng)營(yíng)的狀況以及犯罪活動(dòng)的影響、后果等因素綜合考慮認(rèn)定。
關(guān)聯(lián)索引
《中華人民共和國(guó)刑法》第192條第1款、第193條、第30條
《最高人民法院關(guān)于審理單位犯罪具體應(yīng)用法律有關(guān)問題的解釋》第2條、第3條
一審：山東省威海市中級(jí)人民法院（2020）魯10刑初48號(hào)刑事判決（2022年7月19日）
二審：山東省高級(jí)人民法院（2022）魯刑終360號(hào)刑事裁定（2022年12月30日）
