發(fā)文機(jī)關(guān)最高人民檢察院
發(fā)文日期2023年12月08日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2023年12月08日
效力級(jí)別司法文件
各省、自治區(qū)、直轄市人民檢察院，解放軍軍事檢察院，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)人民檢察院：
為深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于國(guó)家糧食安全系列重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)黨中央關(guān)于根治糧食購(gòu)銷領(lǐng)域系統(tǒng)性腐敗的決策部署，按照“高質(zhì)效辦好每一個(gè)案件”要求，切實(shí)提高糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件辦理質(zhì)效，積極促進(jìn)糧食購(gòu)銷領(lǐng)域腐敗問(wèn)題標(biāo)本兼治，更好保障國(guó)家糧食安全，最高人民檢察院選編了10起糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪典型案例，現(xiàn)印發(fā)你們，供工作中參考借鑒。
最高人民檢察院
2023年12月8日
案例一：周某某貪污、受賄、非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)案
【關(guān)鍵詞】
非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪? 監(jiān)檢銜接? 行政公益訴訟? 檢察一體化履職
【要旨】
國(guó)有糧庫(kù)主任、糧管所所長(zhǎng)等企業(yè)負(fù)責(zé)人，實(shí)質(zhì)上行使董事、經(jīng)理職權(quán)，屬于刑法第一百六十五條規(guī)定的“國(guó)有公司、企業(yè)的董事、經(jīng)理”。行為人利用職務(wù)便利，安排自己經(jīng)營(yíng)的企業(yè)借用其任職單位的資質(zhì)從事糧食收儲(chǔ)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，屬于非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)行為。檢察機(jī)關(guān)辦理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，應(yīng)加強(qiáng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)協(xié)作配合，注重檢察一體化履職，通過(guò)公益訴訟等方式助力糧食領(lǐng)域綜合治理，守護(hù)國(guó)家糧食安全。
【基本案情】
被告人周某某，男，1963年4月出生。2010年7月至2021年8月任江蘇省響水縣某糧庫(kù)法定代表人、主任（2014年9月兼任某糧油管理所所長(zhǎng)）；2021年8月至10月，響水縣某糧庫(kù)、某糧油管理所先后改制為響水縣某糧食公司、某糧食公司分公司，周某某任法定代表人、執(zhí)行董事。
（一）貪污罪。2020年1月至2021年9月，周某某利用擔(dān)任響水縣某糧庫(kù)主任、響水縣某糧食公司執(zhí)行董事的職務(wù)便利，通過(guò)私自銷售“升溢糧”[指在糧食收購(gòu)、入庫(kù)、倉(cāng)儲(chǔ)、調(diào)運(yùn)、出庫(kù)過(guò)程中，經(jīng)過(guò)扣除水分雜質(zhì)及烘干、通風(fēng)、加濕等過(guò)程產(chǎn)生的溢余。]、虛構(gòu)虛增工程設(shè)備款、“力資費(fèi)”[指在糧食入庫(kù)、出庫(kù)過(guò)程中，雇傭人員搬運(yùn)產(chǎn)生的費(fèi)用。]等方式，侵吞單位公款合計(jì)人民幣108.4萬(wàn)余元（幣種下同）。
（二）受賄罪。2014年春節(jié)前至2021年中秋節(jié)前，周某某利用擔(dān)任響水縣某糧庫(kù)主任、響水縣某糧食公司執(zhí)行董事的職務(wù)便利，為糧食經(jīng)銷商陳某甲、陳某乙、陳某丙等人在租賃糧食烘干房、糧食收儲(chǔ)、申報(bào)國(guó)家稻谷風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼等方面謀取利益，索取、非法收受陳某甲、陳某乙、陳某丙等人賄送的財(cái)物合計(jì)71.2萬(wàn)元。
（三）非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪。2016年9月，周某某與馬某某、張某某等人計(jì)議通過(guò)從事“托市糧”[即按照托市收購(gòu)政策收購(gòu)的糧食。托市收購(gòu)，也叫最低保護(hù)價(jià)收購(gòu)或者最低價(jià)收購(gòu)，是2006年起實(shí)行的以國(guó)家儲(chǔ)備庫(kù)為依托，烘托糧食最低收購(gòu)價(jià)的收購(gòu)方式，是為了穩(wěn)定市場(chǎng)糧價(jià)、促進(jìn)農(nóng)民增收、調(diào)動(dòng)農(nóng)民種糧積極性、保護(hù)農(nóng)民利益，防止“谷賤傷民”而采取的調(diào)控手段。]收儲(chǔ)業(yè)務(wù)獲利，在響水縣雙港鎮(zhèn)某社區(qū)建設(shè)私人糧庫(kù)（以下簡(jiǎn)稱雙港糧庫(kù)），其中周某某出資220萬(wàn)元，占股20%。2016年11月至2021年11月，周某某利用擔(dān)任響水縣某糧庫(kù)主任、某糧油管理所所長(zhǎng)的職務(wù)便利，安排不具備“托市糧”收購(gòu)資格的雙港糧庫(kù)，借用某糧油管理所的資質(zhì)申報(bào)“托市糧”收儲(chǔ)業(yè)務(wù)。雙港糧庫(kù)先后收儲(chǔ)“托市糧”4.5萬(wàn)余噸，獲取國(guó)家支付的保管費(fèi)共計(jì)826萬(wàn)余元，周某某從中獲取非法利益148.6萬(wàn)余元。
2022年4月12日，響水縣監(jiān)察委員會(huì)將周某某貪污、受賄、非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)案移送審查起訴。同年8月10日，響水縣人民檢察院對(duì)周某某以貪污罪、受賄罪、非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪向響水縣人民法院提起公訴。同年12月8日，響水縣人民法院以周某某犯貪污罪、受賄罪、非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑五年九個(gè)月，并處罰金43萬(wàn)元。該案判決已生效。
【檢察機(jī)關(guān)履職情況】
（一）加強(qiáng)協(xié)作，構(gòu)建完善證據(jù)體系。本案案情較為復(fù)雜，周某某長(zhǎng)期擔(dān)任糧食企業(yè)負(fù)責(zé)人，犯罪手段較為隱蔽，檢察機(jī)關(guān)與監(jiān)察機(jī)關(guān)加強(qiáng)溝通配合，共同研究完善證據(jù)體系，從三個(gè)方面梳理審查證據(jù)。在主體身份方面，周某某任職文件、任職企業(yè)工商登記資料及其本人的供述等證據(jù)，證實(shí)周某某擔(dān)任糧庫(kù)主任、法定代表人期間，主持響水縣某糧庫(kù)、某糧油管理所的全面工作，對(duì)內(nèi)掌管企業(yè)經(jīng)營(yíng)、對(duì)外代表企業(yè)決策。在雙港糧庫(kù)經(jīng)營(yíng)管理方面，合伙協(xié)議、經(jīng)營(yíng)合同等書證和馬某某、孫某某等證人證言，證實(shí)雙港糧庫(kù)系由周某某等人發(fā)起并由其主導(dǎo)經(jīng)營(yíng)，業(yè)務(wù)范圍包括糧食收購(gòu)、加工、倉(cāng)儲(chǔ)等，周某某占股20%。在“托市糧”收儲(chǔ)資質(zhì)方面，歷年最低收購(gòu)價(jià)委托收儲(chǔ)庫(kù)點(diǎn)申報(bào)文件及相關(guān)規(guī)定等證據(jù)，證實(shí)雙港糧庫(kù)不符合“托市糧”收購(gòu)點(diǎn)申報(bào)條件，亦不符合成為出租倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)的條件。
（二）充分論證，依法認(rèn)定非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)行為。本案中，周某某貪污、受賄犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，爭(zhēng)議焦點(diǎn)在于其行為是否構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪。檢察機(jī)關(guān)充分聽取周某某及其辯護(hù)人的意見，全面審查后認(rèn)為，一是周某某具有國(guó)有企業(yè)經(jīng)理的身份。響水縣某糧庫(kù)、某糧油管理所改制前系全民所有制企業(yè)，改制后為國(guó)有獨(dú)資公司，均為國(guó)有企業(yè)。周某某是響水縣糧食局聘任的糧庫(kù)主任并兼任糧油管理所所長(zhǎng)，對(duì)糧庫(kù)及糧油管理所工作具有經(jīng)營(yíng)決策、財(cái)務(wù)審批、合同簽訂、管理監(jiān)督等職權(quán)，與《中華人民共和國(guó)公司法》第四十九條規(guī)定的“經(jīng)理”的職權(quán)范圍一致，可以認(rèn)定為國(guó)有企業(yè)的經(jīng)理。二是周某某實(shí)施了非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)行為。本案中，周某某利用其擔(dān)任響水縣某糧庫(kù)主任、某糧油管理所所長(zhǎng)的職務(wù)便利，與他人合伙投資建設(shè)雙港糧庫(kù)，借用某糧油管理所資質(zhì)，經(jīng)營(yíng)與其任職的國(guó)有糧庫(kù)同樣的“托市糧”收儲(chǔ)業(yè)務(wù)，與國(guó)有糧庫(kù)形成競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，致使周某某個(gè)人利益與國(guó)有糧庫(kù)利益存在沖突，損害國(guó)有糧庫(kù)利益及正常管理秩序，屬于經(jīng)營(yíng)“與其所任職公司、企業(yè)同類的營(yíng)業(yè)”。此外，周某某等人通過(guò)雙港糧庫(kù)獲取國(guó)家支付的保管費(fèi)共計(jì)826萬(wàn)余元，扣除經(jīng)營(yíng)成本，其個(gè)人非法獲利達(dá)148萬(wàn)余元。綜上，周某某身為“國(guó)有公司、企業(yè)的董事、經(jīng)理”，其利用職務(wù)便利實(shí)施非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)行為，并從中獲取非法利益，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪。
（三）監(jiān)檢協(xié)作，推進(jìn)糧食領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專項(xiàng)治理。針對(duì)案件中暴露出的國(guó)有糧食企業(yè)在內(nèi)部監(jiān)督制約、人員管理等方面存在的問(wèn)題，監(jiān)察機(jī)關(guān)擬向主管部門制發(fā)監(jiān)察建議，并專門致函檢察機(jī)關(guān)征求意見，檢察機(jī)關(guān)從涉案國(guó)有糧食企業(yè)存在集體決策機(jī)制不完善、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范等方面進(jìn)行了反饋。后監(jiān)察機(jī)關(guān)制發(fā)監(jiān)察建議，提出履行主體責(zé)任、抓好排查整治、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、延伸監(jiān)管觸角四個(gè)方面意見。對(duì)此，當(dāng)?shù)匕l(fā)展和改革委員會(huì)及相關(guān)單位專門制定整改落實(shí)方案，采取22項(xiàng)整改措施。檢察機(jī)關(guān)配合監(jiān)察機(jī)關(guān)督促監(jiān)察建議落實(shí)，共同走訪涉案國(guó)有糧食企業(yè)、查看整改落實(shí)臺(tái)賬資料、開展座談交流，推動(dòng)相關(guān)問(wèn)題整改到位。
（四）一體化履職，聚焦糧食流通領(lǐng)域公共利益。檢察機(jī)關(guān)職務(wù)犯罪檢察部門發(fā)現(xiàn)部分糧食經(jīng)銷商存在經(jīng)營(yíng)不規(guī)范問(wèn)題，可能侵害社會(huì)公共利益，根據(jù)相關(guān)規(guī)定向公益訴訟檢察部門移送線索，后公益訴訟檢察部門以行政公益訴訟案件立案。檢察機(jī)關(guān)通過(guò)對(duì)全縣范圍內(nèi)糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)進(jìn)行實(shí)地走訪、談話了解、現(xiàn)場(chǎng)取證，發(fā)現(xiàn)13家糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)存在倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施不符合儲(chǔ)存技術(shù)要求、未規(guī)范公示收購(gòu)信息等問(wèn)題，違反《江蘇省糧食流通條例》等相關(guān)規(guī)定，影響糧食收儲(chǔ)質(zhì)量安全，侵害社會(huì)公共利益，遂依法向當(dāng)?shù)匕l(fā)展和改革委員會(huì)制發(fā)行政公益訴訟訴前檢察建議，建議對(duì)涉案糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)不規(guī)范行為依法進(jìn)行檢查處理、建立糧食企業(yè)經(jīng)營(yíng)信用檔案、加強(qiáng)糧食儲(chǔ)備環(huán)節(jié)精細(xì)化管理。當(dāng)?shù)匕l(fā)展和改革委員會(huì)收到檢察建議后，召開專門會(huì)議研究整改措施，對(duì)全縣50余家糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)進(jìn)行糧食流通政策宣講，開展糧食收購(gòu)專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作，8家企業(yè)被要求立行立改，5家企業(yè)被書面責(zé)令整改。收到回函后，檢察機(jī)關(guān)通過(guò)實(shí)地核查、座談交流等方式進(jìn)行跟進(jìn)監(jiān)督，有效排除糧食安全風(fēng)險(xiǎn)隱患，筑牢糧食流通領(lǐng)域安全屏障。
【典型意義】
（一）行為人利用職務(wù)之便，通過(guò)貪污、受賄等手段“靠糧吃糧”的，應(yīng)當(dāng)依法嚴(yán)厲懲治。國(guó)有糧食企業(yè)是國(guó)家糧食安全的“守門人”，企業(yè)管理人員常利用糧食系統(tǒng)封閉性、專業(yè)性以及垂直性等特點(diǎn)，在糧食領(lǐng)域購(gòu)、銷、儲(chǔ)等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，采用隱蔽手段實(shí)施違法犯罪行為，如對(duì)內(nèi)通過(guò)侵吞“升溢糧”銷售款、虛增虛報(bào)“力資費(fèi)”等方式，貪污公共財(cái)物的；對(duì)外通過(guò)權(quán)錢交易進(jìn)行權(quán)力尋租，甘于被圍獵，為糧食經(jīng)銷商在糧食收儲(chǔ)、申報(bào)國(guó)家補(bǔ)貼等方面提供便利，擾亂糧食購(gòu)銷秩序的，依法追究刑事責(zé)任。
（二）國(guó)有糧食企業(yè)負(fù)責(zé)人利用職務(wù)便利，安排自己經(jīng)營(yíng)的企業(yè)借用其任職單位的資質(zhì)從事糧食收儲(chǔ)等經(jīng)營(yíng)行為，屬于“同類營(yíng)業(yè)”。國(guó)有糧食公司、企業(yè)的董事、經(jīng)理等負(fù)責(zé)人利用職務(wù)便利，幫助自己經(jīng)營(yíng)的公司、企業(yè)借用其任職國(guó)有公司、企業(yè)的資質(zhì)，從事與其任職國(guó)有公司、企業(yè)相同的營(yíng)業(yè)行為，違反競(jìng)業(yè)禁止義務(wù)，搶占、排除任職國(guó)有公司、企業(yè)的交易機(jī)會(huì)，具有競(jìng)爭(zhēng)和利益沖突關(guān)系，侵害了國(guó)有公司、企業(yè)的正常管理秩序，損害了國(guó)有公司、企業(yè)的利益，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)行為。
（三）注重監(jiān)檢協(xié)同配合，加強(qiáng)一體化履職工作，提升糧食領(lǐng)域綜合治理質(zhì)效。監(jiān)察機(jī)關(guān)就擬制發(fā)的監(jiān)察建議向檢察機(jī)關(guān)征求意見的，檢察機(jī)關(guān)可結(jié)合發(fā)案原因和特點(diǎn)，提出意見建議，并配合做好督促整改工作。檢察機(jī)關(guān)要通過(guò)內(nèi)部橫向協(xié)作加強(qiáng)一體化履職，對(duì)糧食流通領(lǐng)域可能存在的危害公共利益問(wèn)題，通過(guò)公益訴訟等方式，消除安全隱患，履行好守護(hù)國(guó)家糧食安全的政治責(zé)任、法治責(zé)任。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條、第三百八十三條、第三百八十五條、第三百八十六條、第一百六十五條
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第二條、第十九條
案例二：傅某某受賄、貪污、挪用公款、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)案
【關(guān)鍵詞】
監(jiān)檢協(xié)同? 證據(jù)審查? 認(rèn)罪認(rèn)罰? 追贓挽損
【要旨】
檢察機(jī)關(guān)辦理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，應(yīng)強(qiáng)化監(jiān)檢協(xié)同，形成打擊合力。要準(zhǔn)確把握糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件特點(diǎn)規(guī)律，圍繞行為本質(zhì)，構(gòu)建完整證據(jù)體系，依法嚴(yán)懲“糧蠹”。能動(dòng)履職，綜合運(yùn)用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬等刑事司法制度，積極追贓挽損，守護(hù)大國(guó)糧倉(cāng)。
【基本案情】
被告人傅某某，男，1969年10月出生，原系浙江省某糧食集團(tuán)有限公司黨委書記、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。
（一）受賄罪。2011年11月至2021年12月，傅某某利用擔(dān)任浙江省某中轉(zhuǎn)糧庫(kù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱某糧庫(kù)）董事長(zhǎng)、浙江省某發(fā)展集團(tuán)有限公司貿(mào)易部總經(jīng)理、浙江省某糧食集團(tuán)有限公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)等職務(wù)便利，為楊某某、董某某、付某某等6人在糧食購(gòu)銷、糧食運(yùn)輸、資金出借等方面提供幫助，索取或收受上述六人送予的錢款、車輛、家具等財(cái)物共計(jì)價(jià)值2018萬(wàn)余元。
（二）貪污罪。2016年1月至2021年7月，傅某某利用擔(dān)任某糧庫(kù)董事長(zhǎng)、浙江省某糧食集團(tuán)有限公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理等職務(wù)便利，采用虛增糧食交易環(huán)節(jié)、虛增運(yùn)輸費(fèi)用、截留公司賬外資金等手段侵吞公款456萬(wàn)余元。
（三）挪用公款罪。2013年5月至2021年12月，傅某某利用擔(dān)任某糧庫(kù)董事長(zhǎng)、浙江省某集團(tuán)貿(mào)易部總經(jīng)理、浙江省某糧食集團(tuán)有限公司總經(jīng)理等職務(wù)便利，以虛假糧食購(gòu)銷合同、擅自出售糧庫(kù)玉米等方式累計(jì)挪用公款1716萬(wàn)余元用于個(gè)人理財(cái)、購(gòu)買商鋪等營(yíng)利活動(dòng)，至案發(fā)尚有621萬(wàn)余元未歸還。
（四）國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪。2012年1月，傅某某在任某糧庫(kù)董事長(zhǎng)期間，為單位利益，擅自決定通過(guò)虛假木薯采購(gòu)合同，將公款2000萬(wàn)元出借給寧波某國(guó)際貿(mào)易有限公司。后因該公司資金鏈斷裂，僅歸還部分借款，傅某某個(gè)人決定通過(guò)挪用某糧庫(kù)賬外資金等方式填補(bǔ)欠款678萬(wàn)余元。后寧波某國(guó)際貿(mào)易有限公司陸續(xù)償還本金及利息167萬(wàn)余元被傅某某侵吞（已在貪污犯罪中評(píng)價(jià)），實(shí)際造成國(guó)有資產(chǎn)損失511萬(wàn)余元。
2021年12月27日，浙江省舟山市監(jiān)察委員會(huì)對(duì)傅某某立案調(diào)查。2022年6月23日移送舟山市人民檢察院審查起訴。同年8月19日，舟山市人民檢察院對(duì)傅某某以受賄罪、貪污罪、挪用公款罪、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪向舟山市中級(jí)人民法院提起公訴。同年11月22日，舟山市中級(jí)人民法院以傅某某犯受賄罪、貪污罪、挪用公款罪、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十三年六個(gè)月，并處罰金150萬(wàn)元。該案判決已生效。
【檢察機(jī)關(guān)履職情況】
（一）監(jiān)檢緊密協(xié)作，合力嚴(yán)懲糧食領(lǐng)域腐敗。傅某某被查時(shí)系浙江省內(nèi)國(guó)有糧食企業(yè)高級(jí)管理人員，其犯罪時(shí)間跨度長(zhǎng)達(dá)10年，行為涉及糧食收購(gòu)、銷售、運(yùn)輸、資金管理等多個(gè)環(huán)節(jié)，4項(xiàng)罪名犯罪事實(shí)共50筆，涉案總金額達(dá)4700余萬(wàn)元，這是開展糧食購(gòu)銷領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專項(xiàng)整治工作以來(lái)，浙江省查辦的糧食系統(tǒng)重大職務(wù)犯罪案件之一。舟山市人民檢察院應(yīng)邀提前介入，開展全面閱卷、實(shí)質(zhì)性審查，共同研究明確，國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪中損失金額的認(rèn)定應(yīng)扣除后續(xù)追回但被傅某某個(gè)人侵吞部分，以避免重復(fù)評(píng)價(jià)。監(jiān)檢合力協(xié)作，為案件后續(xù)高質(zhì)效辦理奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
（二）圍繞行為本質(zhì)，構(gòu)建完整證據(jù)體系。本案中貪污、挪用公款、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)的作案手段復(fù)雜且隱蔽，主要包括兩個(gè)方面，一是以虛假糧食購(gòu)銷合同、虛增糧食交易環(huán)節(jié)進(jìn)行公款套取、挪用、違規(guī)出借；二是在某糧庫(kù)部分職工名下設(shè)立多個(gè)銀行賬戶，用于存放某糧庫(kù)從個(gè)體工商戶收回的糧款、違規(guī)出借獲利及使用鐵路專線運(yùn)輸費(fèi)等公款，且無(wú)明細(xì)賬目。檢察機(jī)關(guān)綜合運(yùn)用證據(jù)審查方法，準(zhǔn)確把握證據(jù)證明標(biāo)準(zhǔn)，以理清事實(shí)脈絡(luò)、閉合證據(jù)鏈。一是采用比對(duì)審查方法，將言詞證據(jù)與銀行交易明細(xì)、記賬憑證、糧食購(gòu)銷合同等書證進(jìn)行比對(duì)，審查證據(jù)間是否存在矛盾，逐節(jié)溯源梳理形成事實(shí)概況；二是繪制路線圖，如在審查傅某某通過(guò)安徽省某糧食收儲(chǔ)有限公司套取公款20萬(wàn)元的貪污事實(shí)中，因中間虛增3次交易環(huán)節(jié)，根據(jù)虛假合同簽訂時(shí)間、款項(xiàng)支付時(shí)間、支付金額、交易對(duì)象等主要信息，以時(shí)間軸繪制作案流程圖，找準(zhǔn)實(shí)現(xiàn)侵吞的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，判斷證據(jù)是否環(huán)環(huán)相扣，是否需要補(bǔ)強(qiáng)；三是結(jié)合作案手段把握證據(jù)證明標(biāo)準(zhǔn)，因部分職工名下賬外資金的賬目已滅失，部分貪污事實(shí)及國(guó)有公司人員濫用職權(quán)案損失認(rèn)定中，直接證實(shí)資金來(lái)源屬性的客觀性證據(jù)缺失，但綜合款項(xiàng)生成過(guò)程中參與人員的言詞證據(jù)、后續(xù)轉(zhuǎn)賬記錄等能夠證實(shí)賬外資金系公款，應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)定為公共財(cái)物。
（三）有效適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，接續(xù)落實(shí)追贓挽損。檢察機(jī)關(guān)堅(jiān)持辦案與追贓挽損并重，在提前介入時(shí)即全面了解退贓追贓情況，根據(jù)已查明的贓款去向，建議監(jiān)察機(jī)關(guān)聯(lián)系家屬退贓，并查封、凍結(jié)相關(guān)房產(chǎn)及基金賬戶。案件移送審查起訴時(shí)，監(jiān)察機(jī)關(guān)已追回贓款829萬(wàn)余元。檢察機(jī)關(guān)接續(xù)以政策解讀與案例展示相結(jié)合的方式向傅某某解釋認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度及全額退贓對(duì)從寬處理的影響，并主動(dòng)與辯護(hù)人溝通，與監(jiān)察機(jī)關(guān)辦案人員保持實(shí)時(shí)聯(lián)絡(luò)，動(dòng)態(tài)跟進(jìn)家屬退贓進(jìn)度，合力促成家屬在審查起訴階段退贓1646萬(wàn)余元。因傅某某被留置后主動(dòng)交代監(jiān)察機(jī)關(guān)尚未掌握的受賄、貪污、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)犯罪事實(shí)，具有自首情節(jié)，綜合考慮其犯罪情節(jié)及全額退贓情況，確定認(rèn)罪認(rèn)罰從寬幅度，對(duì)各個(gè)罪名進(jìn)行分別量刑并提出合并執(zhí)行幅度，促使傅某某認(rèn)罪服法，自愿簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書，指控的事實(shí)、罪名及量刑建議均得到法院判決采納。
【典型意義】
（一）提高政治站位，協(xié)力守護(hù)大國(guó)糧倉(cāng)。糧食安全事關(guān)社稷民生，糧食領(lǐng)域職務(wù)犯罪嚴(yán)重影響國(guó)家安全穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，危害巨大。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)提高政治站位，積極參與糧食購(gòu)銷領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專項(xiàng)整治工作。強(qiáng)化監(jiān)檢協(xié)同，善于把握提前介入這一“黃金期”，圍繞糧食購(gòu)銷領(lǐng)域貪腐特征加強(qiáng)法律適用研究，切實(shí)在提前介入環(huán)節(jié)就事實(shí)認(rèn)定、法律適用等達(dá)成一致意見，凝聚法治合力筑牢糧食安全防線。
（二）夯實(shí)證據(jù)體系，實(shí)現(xiàn)依法精準(zhǔn)打擊。糧食領(lǐng)域職務(wù)犯罪具有作案環(huán)節(jié)多、歷時(shí)長(zhǎng)、手段多樣化、隱蔽化等特點(diǎn)，檢察機(jī)關(guān)在辦理該領(lǐng)域案件時(shí)，應(yīng)抓準(zhǔn)作案關(guān)鍵手段，結(jié)合證據(jù)收集的客觀條件、犯罪構(gòu)成要件，靈活運(yùn)用證據(jù)審查方法，綜合把握證據(jù)證明標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)補(bǔ)強(qiáng)證據(jù)鏈條，構(gòu)建完整證據(jù)體系，依法精準(zhǔn)打擊糧食領(lǐng)域職務(wù)犯罪。
（三）堅(jiān)持多措并舉，落實(shí)追贓挽損工作。在辦理糧食領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件過(guò)程中應(yīng)注重司法辦案與追贓挽損并舉，理清涉案資金流向、掌握被告人財(cái)產(chǎn)情況，奠定追贓工作基礎(chǔ)。充分運(yùn)用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，做好釋法說(shuō)理工作，促使被告人真誠(chéng)悔罪、主動(dòng)退贓，最大限度減少國(guó)有資產(chǎn)流失，懲治震懾貪腐人員，彰顯司法權(quán)威。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國(guó)刑法》第一百六十八條第一款、第三百八十二條第一款、第三百八十三條第一款第（三）項(xiàng)、第二款、第三款、第三百八十四條第一款、第三百八十五條、第三百八十六條
《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條
案例三：胡某某、許某某等人貪污、串通投標(biāo)案
【關(guān)鍵詞】
串通投標(biāo)? 自行補(bǔ)充偵查? 追贓挽損? 認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度
【要旨】
檢察機(jī)關(guān)提前介入發(fā)現(xiàn)案件定性和事實(shí)認(rèn)定存在分歧的，應(yīng)主動(dòng)與辦案機(jī)關(guān)加強(qiáng)溝通，統(tǒng)一辦案共識(shí)。堅(jiān)持全案審查，在辦理涉糧職務(wù)犯罪案件時(shí)，同步推進(jìn)對(duì)串通投標(biāo)罪等其他關(guān)聯(lián)刑事犯罪的審查工作，提升辦案質(zhì)效。貫徹辦理案件與追贓挽損并重的司法理念，充分釋法說(shuō)理，高質(zhì)量適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，推動(dòng)追贓挽損工作有效開展，努力實(shí)現(xiàn)辦案政治效果、法律效果和社會(huì)效果有機(jī)統(tǒng)一。
【基本案情】
被告人胡某某，男，1973年8月出生，安徽省全椒縣某糧油儲(chǔ)運(yùn)有限公司原經(jīng)理。
被告人許某某，女，1979年3月出生，全椒縣某糧油儲(chǔ)運(yùn)有限公司原業(yè)務(wù)部主管。
被告人李某某，男，1963年9月出生，全椒縣某糧油儲(chǔ)運(yùn)有限公司原財(cái)務(wù)部主管。
被告人蘇某，男，1974年3月出生，全椒縣某糧油儲(chǔ)運(yùn)有限公司原總經(jīng)理助理、倉(cāng)儲(chǔ)部主管。
（一）貪污罪。2014年，安徽省某糧油儲(chǔ)運(yùn)公司（國(guó)有公司，以下簡(jiǎn)稱省儲(chǔ)運(yùn)公司）與全椒縣某米業(yè)公司共同出資，成立由省儲(chǔ)運(yùn)公司控股的全椒縣某糧油儲(chǔ)運(yùn)有限公司（以下簡(jiǎn)稱全椒縣某糧油公司）。2015年至2021年期間，被告人胡某某利用擔(dān)任全椒縣某糧油公司經(jīng)理的職務(wù)便利，單獨(dú)或伙同被告人許某某、李某某、蘇某，通過(guò)倒賣“溢余糧”、“以陳頂新”套取糧食差價(jià)、虛開購(gòu)糧手續(xù)套取資金、侵吞土地出讓金返還款等手段侵吞公款1078萬(wàn)余元。所獲贓款多數(shù)被胡某某用于個(gè)人消費(fèi)及其實(shí)際控制的全椒縣某米業(yè)公司。
（二）串通投標(biāo)罪。2016年至2017年，被告人胡某某作為全椒縣某糧油公司主管招標(biāo)事項(xiàng)負(fù)責(zé)人，明知上級(jí)主管部門《招標(biāo)管理辦法》要求全椒縣某糧油公司23號(hào)-28號(hào)糧倉(cāng)工程需履行招、投標(biāo)程序，仍故意違規(guī)“先合同后招標(biāo)”，與投標(biāo)人某公司全椒分公司負(fù)責(zé)人王某某（另案處理）進(jìn)行串通，指使王某某與部分投標(biāo)人串通投標(biāo)報(bào)價(jià)，排擠其他投標(biāo)人公平競(jìng)爭(zhēng)，最終王某某所在公司以1110萬(wàn)元的最低報(bào)價(jià)中標(biāo)。
2022年3月29日、4月7日，天長(zhǎng)市監(jiān)察委員會(huì)、滁州市公安局瑯琊分局分別將胡某某、許某某等4人涉嫌貪污案、胡某某涉嫌串通投標(biāo)案向天長(zhǎng)市人民檢察院移送起訴。2022年5月22日，天長(zhǎng)市人民檢察院并案向天長(zhǎng)市人民法院提起公訴。2022年9月22日，天長(zhǎng)市人民法院作出判決，以被告人胡某某犯貪污罪、串通投標(biāo)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑七年六個(gè)月，并處罰金52萬(wàn)元；以被告人許某某犯貪污罪，判處有期徒刑三年八個(gè)月，并處罰金30萬(wàn)元；以被告人李某某、蘇某犯貪污罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，各并處罰金15萬(wàn)元。該案判決已生效。
【檢察機(jī)關(guān)履職情況】
（一）提前介入，共商調(diào)查取證方向。該案案情疑難、復(fù)雜，貪腐形式多樣化、隱秘化特征突出，且巡視、審計(jì)等移交的胡某某等人涉糧犯罪問(wèn)題線索眾多。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)監(jiān)察機(jī)關(guān)邀請(qǐng)?zhí)崆敖槿牒?，共同研判提出調(diào)查方向應(yīng)以重點(diǎn)突破為主，將倒賣“溢余糧”、“以陳頂新”、虛開購(gòu)糧手續(xù)等問(wèn)題作為重點(diǎn)，查明非法所得被胡某某個(gè)人及其所經(jīng)營(yíng)的全椒縣某米業(yè)公司占有的事實(shí)，快速鎖定證據(jù)鏈條。對(duì)爭(zhēng)議較大的犯罪主體身份認(rèn)定問(wèn)題，及時(shí)提議召開監(jiān)檢聯(lián)席會(huì)議，共同研究認(rèn)為，胡某某作為國(guó)有控股公司的負(fù)責(zé)人，系由發(fā)起設(shè)立的國(guó)有獨(dú)資公司集體研究任命，履行組織、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督、管理職權(quán)，屬于受國(guó)有公司委派在國(guó)有控股公司中從事公務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為國(guó)家工作人員，具備貪污犯罪的主體要件。
（二）精準(zhǔn)研判，認(rèn)定串通投標(biāo)行為。對(duì)于胡某某提出的涉案投標(biāo)行為系由施工方單獨(dú)實(shí)施，其并未直接參與，不具有與他人串通投標(biāo)的故意，且施工方的行為沒有實(shí)質(zhì)性損害市場(chǎng)秩序等問(wèn)題，檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查認(rèn)為，胡某某違反規(guī)定在全椒縣某糧油公司糧倉(cāng)工程招標(biāo)過(guò)程中，教唆施工方以串通投標(biāo)方式獲取該項(xiàng)目，其教唆行為與串通招投標(biāo)的危害結(jié)果之間具有刑法上的因果關(guān)系，與施工方構(gòu)成共同犯罪，串通投標(biāo)使招投標(biāo)流于形式，損害其他投標(biāo)人的合法利益。經(jīng)與公安機(jī)關(guān)充分溝通，發(fā)現(xiàn)認(rèn)定胡某某教唆施工方串通投標(biāo)的證據(jù)較為薄弱，檢察機(jī)關(guān)在引導(dǎo)偵查取證的同時(shí)，啟動(dòng)自行補(bǔ)充偵查程序，圍繞犯罪構(gòu)成要件、共犯特征等進(jìn)行取證，調(diào)取省糧食主管部門《招標(biāo)管理辦法》等材料，查明胡某某與施工方存在內(nèi)外勾結(jié)的串通投標(biāo)行為，完善證據(jù)鏈條，嚴(yán)密證據(jù)體系。提起公訴后，審判機(jī)關(guān)判決支持檢察機(jī)關(guān)全部指控事實(shí)。
（三）能動(dòng)履職，全力推進(jìn)追贓挽損。胡某某等人的貪污對(duì)象系國(guó)有控股公司公共財(cái)產(chǎn)及國(guó)家政策糧，涉及糧食交易、存儲(chǔ)、保管等多個(gè)環(huán)節(jié)，且存在公司內(nèi)部人員相互勾結(jié)、個(gè)人企業(yè)與國(guó)有控股企業(yè)經(jīng)營(yíng)混同的情形，針對(duì)上述問(wèn)題，檢察機(jī)關(guān)圍繞任職回避、財(cái)務(wù)制度等公司經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中存在的問(wèn)題及時(shí)向涉案企業(yè)制發(fā)檢察建議。經(jīng)多次向胡某某等人闡述國(guó)家設(shè)立基層糧庫(kù)目的以及承擔(dān)的重要職責(zé)，結(jié)合罪名認(rèn)定、量刑情節(jié)、認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度等方面進(jìn)行釋法說(shuō)理，胡某某等人對(duì)各自行為所造成的后果及惡劣影響有了深刻認(rèn)識(shí)。辦案過(guò)程中，胡某某多次向檢察機(jī)關(guān)表達(dá)其自愿退贓的意愿，檢察機(jī)關(guān)就其退贓情況與監(jiān)察機(jī)關(guān)及時(shí)進(jìn)行溝通，最終胡某某在開庭審理前將涉案1000余萬(wàn)元贓款全部退繳。同時(shí)，與監(jiān)察機(jī)關(guān)共同研判發(fā)現(xiàn)存在窩案、串案的犯罪線索，監(jiān)察機(jī)關(guān)據(jù)此部署查辦了糧食系統(tǒng)駐皖國(guó)企一名副廳級(jí)高管和省糧食集團(tuán)前后兩任董事長(zhǎng)等3件重大貪腐案件。
【典型意義】
（一）加強(qiáng)溝通配合，凝聚反腐合力。涉糧刑事案件形式多樣、貪腐時(shí)間較長(zhǎng)，既包括貪污等職務(wù)犯罪，也包括串通投標(biāo)等普通刑事犯罪。檢察機(jī)關(guān)提前介入期間，發(fā)現(xiàn)案件定性方面存在爭(zhēng)議、認(rèn)定事實(shí)存在分歧時(shí)，可以與監(jiān)察機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)加強(qiáng)溝通協(xié)商，及時(shí)調(diào)整取證方向，依法確保案件順利辦理。對(duì)于窩案、串案，檢察機(jī)關(guān)可以在整體把握共性特征的基礎(chǔ)上，從主體身份、案件性質(zhì)、作用地位等方面集中分析研判，加強(qiáng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)及糧食主管部門的協(xié)同聯(lián)動(dòng)，形成全鏈條打擊合力。
（二）圍繞涉糧犯罪特征全要素審查，精準(zhǔn)認(rèn)定犯罪。糧食系統(tǒng)貪腐案件涉及環(huán)節(jié)多，貪腐手段隱秘，檢察機(jī)關(guān)可以根據(jù)涉糧犯罪特征和相關(guān)證據(jù)，精準(zhǔn)認(rèn)定“溢余糧”“以陳頂新”等典型作案手段的犯罪數(shù)額。同時(shí)，糧倉(cāng)工程建設(shè)項(xiàng)目事關(guān)糧食儲(chǔ)備安全，采用招投標(biāo)程序?qū)τ诒Ｕ瞎こ探ㄔO(shè)質(zhì)量、防止“權(quán)力尋租”具有重要現(xiàn)實(shí)意義。在注重審查涉糧傳統(tǒng)犯罪的同時(shí)，提升對(duì)串通投標(biāo)等其他關(guān)聯(lián)犯罪線索的發(fā)現(xiàn)能力，著力維護(hù)規(guī)范有序、公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)秩序，以檢察能動(dòng)履職筑牢糧食安全“壓艙石”。
（三）突出全方位履職，助推系統(tǒng)治理。對(duì)糧食系統(tǒng)存在的行業(yè)性、機(jī)制性問(wèn)題，檢察機(jī)關(guān)要堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，多措并舉推動(dòng)標(biāo)本兼治。加強(qiáng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)的銜接配合，高質(zhì)量適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，推動(dòng)追贓挽損工作有效開展，最大限度挽回國(guó)家損失。強(qiáng)化警示宣傳教育，提高糧食系統(tǒng)人員法律意識(shí)。針對(duì)存在的違反任職回避規(guī)定、內(nèi)部管理混亂等方面的共性問(wèn)題，通過(guò)制發(fā)檢察建議等方式助推構(gòu)筑規(guī)范、高效、可行的糧食系統(tǒng)經(jīng)營(yíng)管理和監(jiān)督制約制度體系。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十三條、第三百八十二條、第三百八十三條
《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條、第一百七十六條
案例四：盧某受賄、濫用職權(quán)案
【關(guān)鍵詞】
糧食購(gòu)銷領(lǐng)域? 監(jiān)檢協(xié)作? 受賄行賄一起查? 濫用職權(quán)? 追贓挽損
【要旨】
檢察機(jī)關(guān)在辦理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件時(shí)，應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行職責(zé)，加強(qiáng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)協(xié)作配合。對(duì)投資型受賄以及受賄瀆職交織等隱蔽犯罪行為，準(zhǔn)確適用法律，精準(zhǔn)有力指控犯罪。進(jìn)一步加大行賄犯罪的懲處力度，同步開展追贓挽損工作，推動(dòng)糧食領(lǐng)域腐敗問(wèn)題標(biāo)本兼治，切實(shí)保障國(guó)家糧食安全。
【基本案情】
被告人盧某，男，1961年7月出生，福建省某市糧食和物資儲(chǔ)備局原二級(jí)巡視員。
（一）受賄罪。2016年至2020年，被告人盧某利用擔(dān)任某市糧食局局長(zhǎng)、某市糧食和物資儲(chǔ)備局局長(zhǎng)等職務(wù)上的便利，以及利用本人職權(quán)或地位形成的便利條件，通過(guò)其他國(guó)家工作人員職務(wù)上的行為，為某投資集團(tuán)有限公司、王某某、盧某某（均已判決）等單位和個(gè)人在企業(yè)經(jīng)營(yíng)、訴訟活動(dòng)、職務(wù)晉升等事項(xiàng)上提供幫助。2017年至2020年，盧某先后收受上述單位和個(gè)人給予的財(cái)物共計(jì)價(jià)值749萬(wàn)余元。
（二）濫用職權(quán)罪。2019年至2020年，被告人盧某接受王某某請(qǐng)托，違反“三重一大”決策程序與相關(guān)審批規(guī)定，違規(guī)決定下屬單位某糧油食品連鎖有限公司（以下簡(jiǎn)稱某糧油公司）對(duì)外投資，高價(jià)收購(gòu)?fù)跄衬硨?shí)際控制的某經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱某經(jīng)貿(mào)公司）所持有的某商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱某商行）股權(quán)，造成國(guó)有資產(chǎn)損失1030萬(wàn)元。
2022年8月12日，福州市監(jiān)察委員會(huì)以盧某涉嫌受賄罪、濫用職權(quán)罪移送福州市人民檢察院審查起訴。同年9月22日，福州市人民檢察院對(duì)盧某以受賄罪、濫用職權(quán)罪向福州市中級(jí)人民法院提起公訴。2023年2月1日，福州市中級(jí)人民法院以盧某犯受賄罪、濫用職權(quán)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十二年六個(gè)月，并處罰金70萬(wàn)元。該案判決已生效。
【檢察機(jī)關(guān)履職情況】
（一）監(jiān)檢協(xié)作，合力構(gòu)筑證據(jù)體系。監(jiān)察機(jī)關(guān)在查辦盧某案件過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，盧某利用多種隱蔽犯罪方式收受巨額賄賂，造成國(guó)有資產(chǎn)巨額損失，后果嚴(yán)重。檢察機(jī)關(guān)受邀提前介入后，選配精干力量，圍繞其涉嫌受賄罪、濫用職權(quán)罪的事實(shí)全面開展證據(jù)審查工作。其中，對(duì)于盧某涉嫌以寄售壽山石方式受賄的事實(shí)，與監(jiān)察機(jī)關(guān)加強(qiáng)溝通，明確將貨物來(lái)源、貨款流向、行賄人購(gòu)買原因等作為重點(diǎn)取證方向，完善證據(jù)體系，查明盧某通過(guò)安排多名行賄人向其指定人員以高價(jià)購(gòu)買低價(jià)值壽山石、購(gòu)買后不實(shí)際交付等方式收受賄賂。對(duì)于盧某涉嫌濫用職權(quán)罪的事實(shí)，明確從國(guó)家出資企業(yè)資金使用審批流程、資產(chǎn)收購(gòu)評(píng)估規(guī)定等方面調(diào)查取證，重點(diǎn)查明盧某濫用職權(quán)行為與造成國(guó)有資產(chǎn)損失之間的因果關(guān)系，為案件的事實(shí)認(rèn)定與準(zhǔn)確定性奠定基礎(chǔ)。
（二）精準(zhǔn)定性，有力打擊受賄和瀆職犯罪。在盧某收受王某某賄賂的事實(shí)中，雙方商議由盧某出資83萬(wàn)余元購(gòu)買某控股集團(tuán)有限公司原始股并由他人代持，約定若三年后原始股漲幅較大，則按股權(quán)市場(chǎng)價(jià)格保證盧某收益；若原始股漲幅較小或有虧損，則由王某某按照盧某出資的2.5倍回購(gòu)股權(quán)。后股價(jià)下跌，盧某遂要求王某某提前兌付，王某某以200萬(wàn)元回購(gòu)股權(quán)。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查，認(rèn)為盧某與王某某對(duì)于收益的約定明確、具體，盧某實(shí)質(zhì)上不承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，并非正常市場(chǎng)投資行為，而是以股權(quán)投資形式掩蓋收受賄賂的真實(shí)目的，是一種變相的權(quán)錢交易行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為受賄罪，數(shù)額以行賄人支付錢款與盧某出資的差額計(jì)算，即116萬(wàn)余元。在盧某收受王某某賄賂后違規(guī)決定某糧油公司購(gòu)買某商行股權(quán)的事實(shí)中，經(jīng)審查，國(guó)有企業(yè)重大投資屬于公司重大決策事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)主管部門審批后方可實(shí)施。盧某未經(jīng)報(bào)批、未依法委托評(píng)估就要求某糧油公司收購(gòu)某商行股權(quán)，造成國(guó)有資產(chǎn)損失1030萬(wàn)元，應(yīng)認(rèn)定為濫用職權(quán)犯罪。根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第十七條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以受賄罪與濫用職權(quán)罪并罰。審判機(jī)關(guān)對(duì)上述意見予以采納。
（三）全面審查，依法懲治糧食購(gòu)銷領(lǐng)域行賄犯罪。本案辦理過(guò)程中檢察機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)，行賄人王某某為給其實(shí)際控制公司謀取不正當(dāng)利益，主動(dòng)“圍獵”包括盧某在內(nèi)的糧食系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)干部多達(dá)9人，多次行賄數(shù)額高達(dá)4000余萬(wàn)元；行賄人盧某某為在訴訟活動(dòng)中獲益，請(qǐng)托盧某向司法工作人員“打招呼”，并向盧某行賄367萬(wàn)余元。檢察機(jī)關(guān)向監(jiān)察機(jī)關(guān)發(fā)函要求出具其他涉案人員處理情況的說(shuō)明。后監(jiān)察機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)依托聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，對(duì)本案關(guān)聯(lián)的行賄犯罪進(jìn)行會(huì)商研判，認(rèn)為行賄人王某某及其實(shí)際控制公司向多人行賄、多次行賄、巨額行賄，行賄人盧某某通過(guò)行賄干預(yù)司法活動(dòng)，均屬于行賄犯罪的重點(diǎn)查處對(duì)象。行賄犯罪主要發(fā)生在糧食購(gòu)銷領(lǐng)域等重點(diǎn)民生領(lǐng)域，行賄人通過(guò)行賄手段為企業(yè)經(jīng)營(yíng)謀取利益，營(yíng)商環(huán)境遭到破壞。后檢察機(jī)關(guān)對(duì)王某某及其實(shí)際控制公司以單位行賄罪等罪名提起公訴、對(duì)盧某某以行賄罪提起公訴，均獲審判機(jī)關(guān)有罪判決。
（四）聯(lián)動(dòng)配合，同步開展追贓挽損工作。案件辦理過(guò)程中，檢察機(jī)關(guān)配合監(jiān)察機(jī)關(guān)對(duì)盧某及行賄人盧某某開展釋法說(shuō)理工作，動(dòng)員二人積極退贓，后盧某某主動(dòng)上繳代盧某保管的406萬(wàn)余元受賄款，盧某在一審宣判前通過(guò)家屬退出了剩余贓款。針對(duì)盧某濫用職權(quán)犯罪造成國(guó)有資產(chǎn)損失的情況，檢察機(jī)關(guān)配合監(jiān)察機(jī)關(guān)及時(shí)凍結(jié)某經(jīng)貿(mào)公司持有的1672萬(wàn)股某商行股權(quán)，后審判機(jī)關(guān)判決凍結(jié)在案的股權(quán)用于退賠國(guó)家經(jīng)濟(jì)損失。
【典型意義】
（一）監(jiān)檢同向發(fā)力，有效夯實(shí)案件基礎(chǔ)。糧食安全關(guān)系國(guó)計(jì)民生，是“國(guó)之大者”。監(jiān)察機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)在辦理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件過(guò)程中，加強(qiáng)銜接配合、強(qiáng)化溝通協(xié)調(diào)，依托提前介入、聯(lián)席會(huì)議等工作機(jī)制，圍繞犯罪構(gòu)成要件共同梳理案件取證疑點(diǎn)、難點(diǎn)，精準(zhǔn)確定調(diào)查內(nèi)容，有效提升案件辦理質(zhì)效。對(duì)盧某濫用職權(quán)行為與造成國(guó)有資產(chǎn)損失之間的因果關(guān)系進(jìn)行充分論證，為審查起訴階段準(zhǔn)確適用法律奠定基礎(chǔ)，以辦案的實(shí)際成效鞏固糧食購(gòu)銷領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專項(xiàng)整治工作成果。
（二）厘清法律適用問(wèn)題，準(zhǔn)確把握案件定性。針對(duì)受賄行為較為隱蔽、受賄犯罪與瀆職犯罪相交織等情況，堅(jiān)持主客觀相統(tǒng)一，從行為性質(zhì)本身對(duì)案件進(jìn)行定性。投資型受賄具有一定的隱蔽性，受賄人實(shí)際出資且由他人代持則更加掩人耳目，查辦此類案件要把握權(quán)錢交易本質(zhì)，重點(diǎn)審查受賄人是否實(shí)際承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如果收受固定回報(bào)、不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)則與直接賄送錢款并無(wú)區(qū)別，依法以受賄罪追責(zé)。針對(duì)行賄人多盯緊國(guó)有糧食企業(yè)“錢袋子”的牟利動(dòng)機(jī)，重點(diǎn)審查國(guó)家工作人員收受賄賂，利用職務(wù)便利為他人謀利的行為是否造成國(guó)有資產(chǎn)損失、是否構(gòu)成瀆職犯罪，依法準(zhǔn)確實(shí)行數(shù)罪并罰，確保精準(zhǔn)有力打擊受賄犯罪和瀆職犯罪，為國(guó)家糧食安全提供司法保障。
（三）落實(shí)受賄行賄一起查，構(gòu)建親清政商關(guān)系。行賄犯罪是受賄犯罪的重要誘因，“圍獵”腐蝕之風(fēng)不剎，腐敗增量難以有效遏制。檢察機(jī)關(guān)深刻認(rèn)識(shí)行賄犯罪的政治危害與社會(huì)危害，在嚴(yán)肅辦理受賄案件的同時(shí)，注重對(duì)糧食購(gòu)銷領(lǐng)域行賄線索的分析研判，提高對(duì)行賄犯罪事實(shí)的認(rèn)定和證據(jù)審查判斷運(yùn)用能力，配合監(jiān)察機(jī)關(guān)依法懲治“深耕”當(dāng)?shù)丶Z食系統(tǒng)多年的行賄者，堅(jiān)決斬?cái)唷皣C”之手，努力從源頭上鏟除賄賂問(wèn)題滋生的土壤，推動(dòng)糧食購(gòu)銷領(lǐng)域腐敗問(wèn)題有效治理。
（四）扎實(shí)履職盡責(zé)，加大追贓挽損力度。辦案過(guò)程中，檢察機(jī)關(guān)要堅(jiān)持追贓挽損與打擊犯罪并重，協(xié)同監(jiān)察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)將追回贓款挽回?fù)p失作為辦案工作的重要環(huán)節(jié)貫穿辦案全過(guò)程，全面審查涉案財(cái)產(chǎn)來(lái)源，厘清權(quán)屬關(guān)系，對(duì)于行賄人代為保管的受賄款依法從行賄人處追繳，用好用足法律手段最大限度挽回國(guó)有資產(chǎn)損失。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十五條、第三百八十六條、第三百八十三條第一款、第三百八十八條、第三百九十七條
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第三條、第十七條、第十九條第一款
案例五：宮某某、楊某某、王某某貪污、挪用公款案
【關(guān)鍵詞】
“小金庫(kù)”? 貪污罪? 挪用公款罪? 窩案串案? 訴源治理
【要旨】
辦理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，要重點(diǎn)審查主體身份、責(zé)任認(rèn)定、資金來(lái)源等相關(guān)證據(jù)，夯實(shí)證據(jù)體系。國(guó)有公司、企業(yè)“小金庫(kù)”資金中屬于公共財(cái)產(chǎn)的，侵吞、挪用“小金庫(kù)”資金，構(gòu)成貪污罪、挪用公款罪。積極延伸檢察職能，針對(duì)糧食購(gòu)銷領(lǐng)域治理中的薄弱環(huán)節(jié)，通過(guò)制發(fā)檢察建議等方式，推進(jìn)訴源治理，服務(wù)社會(huì)治理現(xiàn)代化。
【基本案情】
被告人宮某某，男，1963年4月出生，山東省昌邑市某谷糧食儲(chǔ)備有限責(zé)任公司（下稱某谷公司，改制前為山東省昌邑市某糧食儲(chǔ)備庫(kù)）原董事長(zhǎng)、經(jīng)理。
被告人楊某某，男，1971年1月出生，某谷公司原副經(jīng)理。
被告人王某某，男，1978年1月出生，某谷公司原董事、副經(jīng)理。
（一）貪污罪。被告人宮某某、王某某、楊某某分別利用在山東省昌邑市某糧食儲(chǔ)備庫(kù)（下稱昌邑糧庫(kù)）中所擔(dān)任職務(wù)上的便利，共同或單獨(dú)采取侵吞手段將單位公款非法占為己有。其中，被告人宮某某在2013年9月至2017年12月期間，利用擔(dān)任該糧庫(kù)主任的職務(wù)便利，侵吞單位公款共計(jì)170萬(wàn)元。被告人王某某在2013年5月至2020年9月期間，利用擔(dān)任該糧庫(kù)保管員、出納員及會(huì)計(jì)、主任助理、副主任的職務(wù)便利，伙同時(shí)任該糧庫(kù)會(huì)計(jì)、副主任楊某某，侵吞單位公款共計(jì)59萬(wàn)余元。
（二）挪用公款罪。被告人宮某某、王某某分別利用在昌邑糧庫(kù)中所擔(dān)任職務(wù)上的便利，挪用單位公款用于個(gè)人購(gòu)買房產(chǎn)或進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)。其中，被告人宮某某在2018年5月，利用擔(dān)任該糧庫(kù)主任的職務(wù)便利，挪用單位公款60萬(wàn)元用于購(gòu)買房產(chǎn)，同年6月歸還單位20萬(wàn)元，2021年2月歸還單位40萬(wàn)元，該40萬(wàn)元公款被挪用超過(guò)三個(gè)月未還。被告人王某某在2013年8月至2022年4月期間，利用擔(dān)任該糧庫(kù)會(huì)計(jì)、主任助理、副主任、某谷公司副經(jīng)理的職務(wù)便利，多次挪用單位公款共計(jì)533萬(wàn)余元用于購(gòu)買個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品或出借給他人用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，共計(jì)獲利7萬(wàn)余元。至案發(fā)時(shí)有55萬(wàn)元尚未歸還。
本案由山東省昌邑市監(jiān)察委員會(huì)立案調(diào)查，2022年6月27日，昌邑市監(jiān)察委員會(huì)以被告人宮某某、王某某涉嫌貪污罪、挪用公款罪，楊某某涉嫌貪污罪分別移送審查起訴。同年7月25日，昌邑市人民檢察院將上述案件依法提起公訴。同年8月12日，昌邑市人民法院以楊某某犯貪污罪，判處有期徒刑三年，緩刑三年，并處罰金20萬(wàn)元；同年8月16日，昌邑市人民法院以宮某某犯貪污罪、挪用公款罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑五年六個(gè)月，并處罰金30萬(wàn)元；以王某某犯貪污罪、挪用公款罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金10萬(wàn)元。扣押在案的犯罪所得7萬(wàn)余元依法沒收上繳國(guó)庫(kù)，貪污所得及出借的公款共計(jì)284萬(wàn)余元依法發(fā)還某谷公司。該案判決均已生效。
【檢察機(jī)關(guān)履職情況】
（一）全面審查夯實(shí)證據(jù)基礎(chǔ)。本案系典型的窩案串案，犯罪次數(shù)多、持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，犯罪手段隱蔽。針對(duì)行為人主體身份問(wèn)題，涉案單位存在改制情形，檢察機(jī)關(guān)著重對(duì)企業(yè)改制相關(guān)材料、黨委任職文件等書證進(jìn)行審查，證實(shí)三名行為人具有國(guó)家工作人員身份。關(guān)于共同犯罪中責(zé)任區(qū)分問(wèn)題，針對(duì)行為人互相勾結(jié)、共同商議，多次共同侵吞、挪用“小金庫(kù)”資金的情況，重點(diǎn)審查犯意提出、行為實(shí)施及贓款分配等方面的證據(jù)，明確了行為人在共同犯罪中所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；關(guān)于“小金庫(kù)”資金來(lái)源問(wèn)題，著重對(duì)糧油交易對(duì)象的賬目、轉(zhuǎn)賬記錄等進(jìn)行審查，并逐項(xiàng)核對(duì)昌邑糧庫(kù)財(cái)務(wù)賬目，全面查清了資金來(lái)源和性質(zhì)，為依法準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪夯實(shí)了基礎(chǔ)。
（二）依法準(zhǔn)確認(rèn)定涉案款項(xiàng)性質(zhì)?！靶〗饚?kù)”是將國(guó)家和單位的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)化為單位賬外財(cái)產(chǎn)，以供小團(tuán)體使用，是化“大公”為“小公”，貪污是行為人將國(guó)家和單位的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)化為個(gè)人所有，是化“公”為“私”的行為。根據(jù)財(cái)政部、審計(jì)署、中國(guó)人民銀行《關(guān)于清理檢查“小金庫(kù)”的意見》規(guī)定，凡違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，侵占、截留國(guó)家和單位收入，未列入本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門賬內(nèi)或未納入預(yù)算管理，私存私放的各項(xiàng)資金，均屬“小金庫(kù)”。本案資金來(lái)源于截留的糧食輪換差價(jià)和糧食倉(cāng)儲(chǔ)補(bǔ)貼款，涉案單位故意使其逃避和脫離監(jiān)管，應(yīng)入賬不入賬，屬于私設(shè)“小金庫(kù)”的行為，“小金庫(kù)”的錢款系私存私放的公款。辯護(hù)人提出小金庫(kù)錢款不屬于公款的辯護(hù)意見，檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查認(rèn)為，本案被告人貪污、挪用的款項(xiàng)來(lái)自于國(guó)有單位賬外資金，行為人共同或者單獨(dú)侵吞、挪用“小金庫(kù)”資金，應(yīng)以貪污罪、挪用公款罪定罪處罰。
（三）準(zhǔn)確把握貪污罪與挪用公款罪的區(qū)分。貪污罪是以非法占有公共財(cái)物為目的，而挪用公款罪是以非法使用公款為目的，司法實(shí)踐中定性的關(guān)鍵在于行為人主觀上對(duì)于公共財(cái)物是具有非法占有還是非法使用的故意。判斷行為人的主觀故意，除了行為人的供述外，更重要的是通過(guò)客觀外在的行為表現(xiàn)來(lái)分析，其中包括行為人動(dòng)用公款的手段、用途、歸還情況等。本案中，被告人宮某某2017年4月將單位賬外資金60萬(wàn)元用于購(gòu)買住房，2018年5月又將單位賬外資金60萬(wàn)元用于購(gòu)買住房，但兩次行為被分別認(rèn)定為貪污罪和挪用公款罪，主要原因系前次行為被告人將公款用于購(gòu)房，直接將款項(xiàng)據(jù)為己有，并無(wú)歸還的意愿和行為，可以認(rèn)定被告人具有非法占有的故意。后次行為，被告人于一個(gè)月之后歸還了其中的20萬(wàn)元，2021年歸還了剩余的40萬(wàn)元，雖然剩余錢款系被告人王某某提出單位將進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，賬面存在虧空的情況下歸還，但現(xiàn)有證據(jù)無(wú)法證實(shí)其歸還行為系貪污既遂之后的掩蓋犯罪行為，鑒于該60萬(wàn)元在案發(fā)前已經(jīng)實(shí)際歸還，不能據(jù)此認(rèn)定其具有非法占有的故意，已歸還的該部分錢款按照挪用公款罪認(rèn)定更為適宜。
（四）及時(shí)制發(fā)檢察建議，推進(jìn)訴源治理。辦案中發(fā)現(xiàn)，三名被告人均長(zhǎng)期在昌邑糧庫(kù)工作，既同為班子成員又存在上下級(jí)關(guān)系，本應(yīng)各司其職、互相制約，卻基于個(gè)人私利，利用各自職權(quán)，多次實(shí)施侵吞公款行為，且長(zhǎng)達(dá)十年未被發(fā)現(xiàn)，反映出單位監(jiān)督管理機(jī)制存在問(wèn)題。如人員崗位固化、流動(dòng)性差，且財(cái)務(wù)制度執(zhí)行不規(guī)范，私設(shè)單位“小金庫(kù)”，賬外資金長(zhǎng)期游離監(jiān)管之外等。針對(duì)上述問(wèn)題，昌邑市人民檢察院向涉案企業(yè)制發(fā)檢察建議，提出對(duì)重點(diǎn)人員、重點(diǎn)崗位強(qiáng)化監(jiān)督管理，完善落實(shí)財(cái)務(wù)管理制度、組織開展廉政教育等改進(jìn)措施。該公司召開專題會(huì)議進(jìn)行研究，以案為鑒、以案促改，完善重點(diǎn)崗位人員定期輪崗制度，認(rèn)真落實(shí)財(cái)務(wù)管理制度，修訂糧食出入庫(kù)登記管理制度，對(duì)違規(guī)賬戶進(jìn)行了徹底清理，切實(shí)做到風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移，使公司步入規(guī)范良性發(fā)展軌道。
【典型意義】
（一）嚴(yán)格證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，依法嚴(yán)厲打擊糧食領(lǐng)域職務(wù)犯罪。檢察機(jī)關(guān)要深刻認(rèn)識(shí)懲治糧食購(gòu)銷領(lǐng)域腐敗的重要性和必要性，充分發(fā)揮檢察職能，積極參與糧食購(gòu)銷領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治工作，依法嚴(yán)肅懲處侵吞、挪用公款行為，嚴(yán)懲靠糧吃糧的“碩鼠”，為保障國(guó)家糧食安全提供有力司法保障。我國(guó)糧食管理體制歷經(jīng)多次改革，企業(yè)性質(zhì)以及人員結(jié)構(gòu)發(fā)生較大變化，職工身份存在多樣性和復(fù)雜性，要全面收集、審查企業(yè)性質(zhì)以及職務(wù)任免等方面的證據(jù)，并結(jié)合當(dāng)時(shí)的干部人事管理政策，準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪主體身份。同時(shí)，糧食購(gòu)銷領(lǐng)域窩案串案多，犯罪分子往往互相勾結(jié)，通過(guò)制作虛假賬目等方式轉(zhuǎn)移資金、規(guī)避查處，辦案人員要認(rèn)真甄別分析，綜合判斷證據(jù)的客觀性，依法準(zhǔn)確認(rèn)定案件事實(shí)。
（二）準(zhǔn)確認(rèn)定“小金庫(kù)”資金性質(zhì)，依法保護(hù)國(guó)有財(cái)產(chǎn)?！靶〗饚?kù)”在單位財(cái)務(wù)賬面無(wú)法顯示，隱蔽性強(qiáng)、缺乏監(jiān)管，不僅造成了國(guó)家財(cái)產(chǎn)的損失，而且成為貪污腐敗行為的溫床。本案中，單位將截留的糧食輪換差價(jià)和糧食倉(cāng)儲(chǔ)補(bǔ)貼款私設(shè)“小金庫(kù)”，其本質(zhì)上仍屬于單位公款，國(guó)家工作人員利用職務(wù)便利貪污、挪用小金庫(kù)的資金，仍是對(duì)國(guó)有財(cái)產(chǎn)權(quán)益的侵犯。
（三）積極延伸檢察職能，推動(dòng)訴源治理。檢察機(jī)關(guān)在依法辦好案件的同時(shí)，要深入分析發(fā)案規(guī)律和深層次原因，針對(duì)單位管理中的制度漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，認(rèn)真調(diào)查核實(shí)，嚴(yán)謹(jǐn)充分論證，有效制發(fā)檢察建議，確保于法有據(jù)、切實(shí)可行，實(shí)現(xiàn)治罪與治理并重，以訴源治理促標(biāo)本兼治，以法治之力服務(wù)保障社會(huì)治理現(xiàn)代化。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條第一款、第三百八十三條、第三百八十四條第一款
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第二條、第六條
案例六：原某某、李某甲、李某貪污、挪用公款、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)案
【關(guān)鍵詞】
職能管轄? 窩案串案? 能動(dòng)履職? 訴源治理
【要旨】
糧食安全關(guān)系國(guó)計(jì)民生，保障糧食安全是檢察機(jī)關(guān)義不容辭的政治責(zé)任。檢察機(jī)關(guān)要強(qiáng)化能動(dòng)履職，準(zhǔn)確認(rèn)定案件性質(zhì)，明確管轄主體；依法移送案件線索，與相關(guān)職能部門形成打擊合力，嚴(yán)懲糧食收購(gòu)、儲(chǔ)存、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的職務(wù)犯罪；注重訴源治理，通過(guò)檢察建議等方式幫助涉案單位堵塞管理漏洞，規(guī)范行業(yè)治理，共同守牢國(guó)家糧食安全防線。
【基本案情】
河南省商水縣某糧油購(gòu)銷有限公司（以下簡(jiǎn)稱某糧油公司），系國(guó)有獨(dú)資公司。
原某某，男，1962年8月出生，某糧油公司原經(jīng)理。
李某甲，女，1971年5月出生，某糧油公司原副經(jīng)理兼主管會(huì)計(jì)。
李某，男，1984年11月出生，某糧油公司原副經(jīng)理兼出納。
（一）原某某貪污、挪用公款、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)案
2008年至2019年，原某某利用擔(dān)任某糧油公司經(jīng)理的職務(wù)便利，指使財(cái)務(wù)人員李某甲、李某、張某甲等人，采取虛增糧食收購(gòu)數(shù)量、虛構(gòu)公務(wù)支出等方式，騙取托市糧收購(gòu)款等公款363萬(wàn)余元非法占為己有；指使李某甲挪用公款210萬(wàn)元存入投資擔(dān)保公司進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，獲利7.35萬(wàn)元；通過(guò)違規(guī)向購(gòu)糧企業(yè)減免水分增量、出庫(kù)費(fèi)用及補(bǔ)貼市場(chǎng)差價(jià)等方式，造成國(guó)家損失95.97萬(wàn)元。
2021年11月9日，商水縣人民檢察院以貪污罪、挪用公款罪、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪對(duì)原某某提起公訴。2022年6月29日，商水縣人民法院對(duì)原某某以貪污罪、挪用公款罪、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十三年八個(gè)月，并處罰金50萬(wàn)元。對(duì)違法所得370萬(wàn)余元予以追繳，上繳國(guó)庫(kù)。該案判決已生效。
（二）李某甲貪污、挪用公款案
2014年6月，李某甲受原某某指使，虛構(gòu)向他人借款100萬(wàn)元的事實(shí)，將騙取的托市糧收購(gòu)款平賬后與原某某非法占為己有；2011年12月至2012年3月，李某甲受原某某指使將公款210萬(wàn)元分兩次存入投資擔(dān)保公司進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，獲利7.35萬(wàn)元。
2021年12月29日，商水縣人民檢察院以貪污罪、挪用公款罪對(duì)李某甲提起公訴。2022年6月29日，商水縣人民法院對(duì)李某甲以貪污罪、挪用公款罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金20萬(wàn)元。對(duì)違法所得19萬(wàn)元予以追繳，上繳國(guó)庫(kù)。該案判決已生效。
（三）李某貪污案
2014年至2016年，李某利用擔(dān)任某糧油公司出納的職務(wù)便利，采取虛構(gòu)公務(wù)支出的方式，騙取公款10.6萬(wàn)元占為己有。
2021年8月9日，商水縣人民檢察院以貪污罪對(duì)李某提起公訴。2021年12月24日，商水縣人民法院對(duì)李某以貪污罪，判處有期徒刑一年零六個(gè)月，并處罰金10萬(wàn)元。對(duì)違法所得10.6萬(wàn)元予以追繳，上繳國(guó)庫(kù)。該案判決已生效。
【檢察機(jī)關(guān)履職情況】
（一）準(zhǔn)確界定案件性質(zhì)，確定職能管轄主體。2021年6月，檢察機(jī)關(guān)在辦理公安機(jī)關(guān)移送審查逮捕的李某涉嫌挪用資金案時(shí)，發(fā)現(xiàn)某糧油公司系國(guó)有獨(dú)資公司，李某作為該公司出納，利用職務(wù)便利虛構(gòu)公務(wù)支出，騙取公款的行為可能構(gòu)成貪污罪，根據(jù)職能管轄規(guī)定，該案應(yīng)當(dāng)由監(jiān)察機(jī)關(guān)管轄。同年8月，檢察機(jī)關(guān)在提前介入公安機(jī)關(guān)辦理的李某甲涉嫌洗錢一案時(shí)，發(fā)現(xiàn)李某甲作為某糧油公司副經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)，受該公司經(jīng)理原某某指使，騙取托市糧收購(gòu)款后非法占有；將公款存入投資擔(dān)保公司獲取高息，其行為可能分別構(gòu)成貪污罪、挪用公款罪，且原某某可能構(gòu)成共同犯罪，該案亦應(yīng)由監(jiān)察機(jī)關(guān)管轄。檢察機(jī)關(guān)與監(jiān)察機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)溝通后，由公安機(jī)關(guān)將上述案件移送監(jiān)察機(jī)關(guān)管轄。2021年6月18日、8月24日商水縣監(jiān)察委員會(huì)分別對(duì)兩人立案調(diào)查。
（二）發(fā)揮協(xié)作配合機(jī)制，深挖窩案串案。在案件改變管轄的同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)將前期審查中發(fā)現(xiàn)的某糧油公司存在“賬外賬”“公款私存”“違規(guī)融資”等情況一并向監(jiān)察機(jī)關(guān)通報(bào)，建議重點(diǎn)關(guān)注資金流向、人員關(guān)系兩個(gè)方面，深挖窩案串案。監(jiān)察機(jī)關(guān)仔細(xì)梳理了某糧油公司使用的上百個(gè)賬戶，對(duì)與公司存在資金往來(lái)的人員進(jìn)行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)公司關(guān)鍵崗位人員長(zhǎng)期不交流輪崗，逐漸形成由原某某授意，財(cái)務(wù)人員具體操作，通過(guò)偽造企業(yè)借款手續(xù)、虛構(gòu)公務(wù)支出、虛假進(jìn)行糧食交易等方式騙取托市糧收購(gòu)款、單位公款的利益“小團(tuán)體”，查清了原某某貪污、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)的犯罪事實(shí)，發(fā)現(xiàn)了原某某挪用公款的漏罪，以及公司原主管會(huì)計(jì)張某甲貪污、挪用公款、巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明的犯罪事實(shí)。2023年3月16日，張某甲被數(shù)罪并罰，判決合并執(zhí)行有期徒刑二十年，依法追繳價(jià)值526萬(wàn)余元股權(quán)和違法所得858萬(wàn)余元。另外，檢察機(jī)關(guān)在審查起訴過(guò)程中，還發(fā)現(xiàn)并移送了商水縣糧食局原局長(zhǎng)張某某職務(wù)犯罪線索，2023年2月16日，張某某被監(jiān)察機(jī)關(guān)立案調(diào)查，9月11日被法院以貪污罪、受賄罪、挪用公款罪、濫用職權(quán)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑七年，并處罰金40萬(wàn)元。在商水糧食購(gòu)銷系統(tǒng)隱匿12年之久、涉及多人的窩案、串案最終被查實(shí)。
（三）制發(fā)檢察建議，深化訴源治理。檢察機(jī)關(guān)圍繞辦案中發(fā)現(xiàn)的管理漏洞積極開展訴源治理，針對(duì)糧食購(gòu)銷、儲(chǔ)運(yùn)企業(yè)和有關(guān)職能部門在統(tǒng)籌糧食政策性收購(gòu)、監(jiān)督檢查糧食儲(chǔ)運(yùn)活動(dòng)、管理代儲(chǔ)企業(yè)、落實(shí)糧油儲(chǔ)備政策等4個(gè)方面存在的問(wèn)題，向糧食和物資儲(chǔ)備行業(yè)主管部門制發(fā)檢察建議，并適時(shí)召開檢察建議跟蹤回訪座談會(huì)，跟蹤整改落實(shí)情況。糧食和物資儲(chǔ)備行業(yè)主管部門高度重視，深入開展糧食領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專項(xiàng)整治工作；制定完善《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)基層國(guó)有糧食購(gòu)銷企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》《糧食和物資儲(chǔ)備中心機(jī)關(guān)工作規(guī)則》等管理制度；對(duì)糧食從業(yè)人員進(jìn)行糧油儲(chǔ)備法律政策專題培訓(xùn)，并將整改情況及時(shí)向檢察機(jī)關(guān)書面反饋。
（四）助推跨行業(yè)多部門聯(lián)動(dòng)，共筑糧食安全堤壩。原某某等人貪腐窩案宣判后，檢察機(jī)關(guān)及時(shí)梳理發(fā)案特點(diǎn)，總結(jié)辦案經(jīng)驗(yàn)，提出應(yīng)對(duì)措施，形成調(diào)研報(bào)告，供當(dāng)?shù)攸h委主要領(lǐng)導(dǎo)決策參考；案后跟蹤回訪的相關(guān)做法以制度的形式加以固定，在全市檢察機(jī)關(guān)進(jìn)行推廣?？h糧食系統(tǒng)在行業(yè)內(nèi)開展以案促改，先后有6人主動(dòng)向組織說(shuō)明問(wèn)題?？h紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)對(duì)糧食系統(tǒng)開展監(jiān)督檢查，立案查處46人，移送審查起訴2人。多部門協(xié)同發(fā)力，逐步形成了以行業(yè)自律為主，監(jiān)察監(jiān)督、司法監(jiān)督為輔的立體防控體系。
【典型意義】
（一）認(rèn)真甄別涉案主體身份，準(zhǔn)確提出法律適用意見。檢察機(jī)關(guān)在辦理公安機(jī)關(guān)移送的糧食購(gòu)銷領(lǐng)域人員涉嫌挪用資金等刑事犯罪案件時(shí)，要仔細(xì)甄別涉案人員主體身份，準(zhǔn)確提出法律適用意見，發(fā)現(xiàn)行為人利用糧食購(gòu)銷管理職能，涉嫌職務(wù)犯罪，案件應(yīng)當(dāng)由監(jiān)察機(jī)關(guān)管轄的，應(yīng)建議公安機(jī)關(guān)將案件依法移交，并積極跟進(jìn)協(xié)助，根據(jù)監(jiān)察機(jī)關(guān)商請(qǐng)介入，對(duì)案件辦理提出意見和建議。
（二）堅(jiān)持依法全面審查，深挖糧食購(gòu)銷領(lǐng)域漏罪漏犯。檢察機(jī)關(guān)在辦理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件時(shí)，應(yīng)注重發(fā)現(xiàn)職務(wù)犯罪案件線索，及時(shí)移交監(jiān)察機(jī)關(guān)統(tǒng)籌查處。在審查案件犯罪事實(shí)、情節(jié)是否清楚，證據(jù)是否確實(shí)、充分，犯罪性質(zhì)和罪名的認(rèn)定是否正確的同時(shí)，要注重審查有無(wú)遺漏罪行和其他應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的人，發(fā)現(xiàn)遺漏同案犯或犯罪事實(shí)等情況，應(yīng)及時(shí)向監(jiān)察機(jī)關(guān)通報(bào)，深挖漏罪漏犯，形成打擊合力。
（三）強(qiáng)化案件訴源治理，助推糧食購(gòu)銷行業(yè)依法管理。檢察機(jī)關(guān)在辦案中發(fā)現(xiàn)涉案單位制度不健全、管理不完善，一定時(shí)期某類違法犯罪案件多發(fā)頻發(fā)，或者已發(fā)生的案件暴露出明顯的監(jiān)管漏洞，要結(jié)合發(fā)案特點(diǎn)，深入分析案件深層次原因，通過(guò)制發(fā)檢察建議，促進(jìn)行業(yè)治理，維護(hù)糧食安全。同時(shí)注重做好檢察建議的跟蹤回訪工作，督促、幫助相關(guān)單位整改落實(shí)，助推多行業(yè)多部門協(xié)同配合，共同構(gòu)筑“不敢腐、不能腐、不想腐”的立體防控體系。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條、第三百八十四條、第一百六十八條
《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十一條
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條、第二條、第三條、第六條、第十九條
案例七：陳某某等五人非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)、貪污、受賄案
【關(guān)鍵詞】
經(jīng)營(yíng)行為認(rèn)定? 能動(dòng)履職? 寬嚴(yán)相濟(jì)? 治罪治理并重
【要旨】
對(duì)于國(guó)企人員與他人內(nèi)外勾結(jié)，以合作經(jīng)營(yíng)涉糧業(yè)務(wù)為名實(shí)施的隱性腐敗犯罪，根據(jù)行為人是否存在實(shí)際經(jīng)營(yíng)行為，準(zhǔn)確區(qū)分受賄罪與非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪。貫徹落實(shí)寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，對(duì)參與人數(shù)較多、事實(shí)復(fù)雜的窩案、串案，綜合審查各行為人的犯罪性質(zhì)和情節(jié)、在共同犯罪中的地位和作用，準(zhǔn)確提出量刑建議，動(dòng)態(tài)適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，推進(jìn)全環(huán)節(jié)追贓挽損。堅(jiān)持治罪與治理并重，通過(guò)檢察建議、法治宣講、庭審警示教育以及聯(lián)合開展以案說(shuō)法等方式推動(dòng)訴源治理，更好服務(wù)保障國(guó)家糧食安全。
【基本案情】
被告人陳某某，男，1962年11月出生，重慶市綦江區(qū)某儲(chǔ)備糧有限公司原總經(jīng)理。
被告人郭某，男，1965年4月出生，重慶市綦江區(qū)某儲(chǔ)備糧有限公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部原部長(zhǎng)。
被告人姜某某，男，1971年8月出生，重慶市綦江區(qū)某儲(chǔ)備糧有限公司原黨支部書記、執(zhí)行董事。
被告人王某，男，1990年4月出生，重慶市綦江區(qū)某儲(chǔ)備糧有限公司組織人事部原副部長(zhǎng)。
被告人梅某，男，1976年5月出生，重慶市綦江區(qū)某儲(chǔ)備糧有限公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部原副部長(zhǎng)。
（一）非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪。重慶市某糧油總公司、重慶市綦江區(qū)某儲(chǔ)備糧有限公司（以下簡(jiǎn)稱綦江某儲(chǔ)備糧公司）均系國(guó)有獨(dú)資公司，經(jīng)營(yíng)范圍包括糧食收購(gòu)、銷售、儲(chǔ)存、加工等。2009年至2020年，被告人陳某某利用擔(dān)任重慶某糧油總公司總經(jīng)理、綦江某儲(chǔ)備糧公司總經(jīng)理的職務(wù)便利，與敖某某等人以綦江區(qū)某糧油公司的名義合作經(jīng)營(yíng)與其所任職國(guó)有公司同類的麥麩和有機(jī)小麥供應(yīng)業(yè)務(wù)。陳某某通過(guò)分?jǐn)倗?guó)有公司供應(yīng)指標(biāo)、轉(zhuǎn)移國(guó)有公司供應(yīng)資質(zhì)等方式為綦江區(qū)某糧油公司爭(zhēng)取供貨業(yè)務(wù)，獲取非法利益1314萬(wàn)余元。
（二）貪污罪。2015年至2020年，被告人陳某某、姜某某、郭某、王某、梅某等人利用職務(wù)上的便利，在糧食收購(gòu)、存儲(chǔ)、銷售等過(guò)程中，多次非法套取綦江某儲(chǔ)備糧公司資金共計(jì)174萬(wàn)余元。其中，2019年5月至8月，陳某某、郭某、王某、梅某等人在糧食采購(gòu)業(yè)務(wù)中通過(guò)虛增交易價(jià)格的方式共同貪污111萬(wàn)余元；2015年7月至2016年8月，陳某某伙同姜某某等人通過(guò)虛增糧食收購(gòu)單價(jià)的方式共同貪污37萬(wàn)元；2017年4月至2020年4月，陳某某伙同郭某等人通過(guò)在簽訂糧食代收代儲(chǔ)協(xié)議時(shí)虛增單價(jià)的方式貪污20萬(wàn)元；2017年5月，陳某某伙同王某通過(guò)虛增購(gòu)買農(nóng)資產(chǎn)品數(shù)量的方式貪污6萬(wàn)元。陳某某等5人分別分得44萬(wàn)余元至11萬(wàn)余元不等贓款。
（三）受賄罪。2011年至2022年，被告人陳某某、郭某、姜某某等人利用職務(wù)上的便利，為他人在糧食購(gòu)銷合同簽訂、涉糧款項(xiàng)支付、糧食運(yùn)輸業(yè)務(wù)承接、糧站資產(chǎn)處置、糧庫(kù)工程建設(shè)等方面提供幫助，單獨(dú)或共同收受他人財(cái)物，分別受賄476萬(wàn)余元、449萬(wàn)余元和26萬(wàn)余元。其中，2014年至2019年，陳某某、郭某共同利用職務(wù)上的便利，安排綦江某儲(chǔ)備糧公司通過(guò)代收、代儲(chǔ)、代交等方式，為鐘某某經(jīng)營(yíng)的有機(jī)小麥供應(yīng)業(yè)務(wù)提供資金、倉(cāng)儲(chǔ)等支持，三人通過(guò)簽訂合作協(xié)議的方式明確利潤(rùn)分配比例，陳某某、郭某以合作經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)名義受賄共計(jì)346萬(wàn)余元。
本案由重慶市綦江區(qū)監(jiān)察委員會(huì)調(diào)查終結(jié)，于2022年7月25日分別將陳某某、郭某、姜某某移送審查起訴，于2023年3月9日分別將王某、梅某移送審查起訴。重慶市綦江區(qū)人民檢察院經(jīng)審查，對(duì)陳某某等人分別以非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪、貪污罪、受賄罪，向重慶市綦江區(qū)人民法院提起公訴。重慶市綦江區(qū)人民法院經(jīng)審理，采納檢察機(jī)關(guān)指控意見和量刑建議，以陳某某犯非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪、貪污罪、受賄罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十二年，并處罰金95萬(wàn)元；以郭某犯貪污罪、受賄罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑九年六個(gè)月，并處罰金70萬(wàn)元；以姜某某犯貪污罪、受賄罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金40萬(wàn)元；以貪污罪判處王某、梅某有期徒刑二年，緩刑二年，各并處罰金10萬(wàn)元。對(duì)各被告人犯非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪和受賄罪違法所得依法予以追繳，上繳國(guó)庫(kù)；貪污所得返還綦江某儲(chǔ)備糧公司。一審判決后，陳某某、郭某提出上訴，重慶市第五中級(jí)人民法院裁定駁回上訴，維持原判。
【檢察機(jī)關(guān)履職情況】
（一）全面審查行為方式，區(qū)分犯罪性質(zhì)。本案中，陳某某實(shí)施的非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)以及主要受賄犯罪（伙同郭某收受鐘某某346萬(wàn)余元）均是通過(guò)與他人簽訂合作協(xié)議、按約定比例分取利潤(rùn)的方式來(lái)獲利。辯護(hù)人提出相關(guān)事實(shí)均應(yīng)成立非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪而非受賄罪。檢察機(jī)關(guān)分析認(rèn)為，非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)與貪污、受賄等職務(wù)犯罪中，行為人雖然都是利用自身職務(wù)上的便利獲取利益，但在獲利方式和利益來(lái)源上均有不同。前者系通過(guò)實(shí)際開展“競(jìng)業(yè)經(jīng)營(yíng)”活動(dòng)來(lái)獲取非法盈利，需要投入一定成本并承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；后者則無(wú)實(shí)際投入，不負(fù)擔(dān)虧損，行為人直接利用其職務(wù)行為獲利，利益來(lái)源于所任職公司的公共財(cái)物或者“權(quán)錢交易”的對(duì)價(jià)，而非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)盈利。圍繞爭(zhēng)議焦點(diǎn)，檢察機(jī)關(guān)重點(diǎn)針對(duì)“是否存在經(jīng)營(yíng)行為”“以何方式參與經(jīng)營(yíng)”以及“所獲利益來(lái)源”等詳細(xì)梳理事實(shí)證據(jù)。審查發(fā)現(xiàn)，在與敖某某等人合作經(jīng)營(yíng)綦江區(qū)某糧油公司過(guò)程中，陳某某除了幫助該公司獲得麥麩和有機(jī)小麥供應(yīng)資質(zhì)、指標(biāo)外，還對(duì)貨源確定、基地更換、基地購(gòu)買、基地認(rèn)證、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)等重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)負(fù)責(zé)決策，陳某某還主動(dòng)支付該糧油公司供貨業(yè)務(wù)中的相關(guān)費(fèi)用，并被納入經(jīng)營(yíng)成本核算，故應(yīng)認(rèn)定陳某某有真實(shí)投資且實(shí)際參與經(jīng)營(yíng)管理。而在與鐘某某“合作”過(guò)程中，陳某某、郭某接受鐘某某請(qǐng)托，利用職務(wù)上的便利為鐘某某經(jīng)營(yíng)小麥業(yè)務(wù)提供資金、倉(cāng)儲(chǔ)等支持，以分紅名義獲取好處費(fèi)。陳某某、郭某雖“墊付”部分資金幫助鐘某某收購(gòu)小麥，但并未以此承擔(dān)盈虧，該“墊付”實(shí)為借款；二人利用職權(quán)幫助鐘某某的小麥供應(yīng)業(yè)務(wù)開展一些事務(wù)聯(lián)絡(luò)，未實(shí)質(zhì)參與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)決策或組織管理。綜上，二人既未實(shí)際出資，也未參與管理活動(dòng)，系直接以職務(wù)行為獲取對(duì)價(jià)回報(bào)，本質(zhì)上屬于權(quán)錢交易，依法應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為受賄。
（二）準(zhǔn)確適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策。審查起訴階段，檢察機(jī)關(guān)結(jié)合各行為人在共同犯罪中的地位作用以及自首、坦白等情節(jié)，綜合考慮認(rèn)罪悔罪、退繳贓款情況，在聽取相關(guān)單位和人員意見基礎(chǔ)上，對(duì)各行為人全面適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，提出確定刑量刑建議。審查認(rèn)為，陳某某、郭某作案時(shí)間長(zhǎng)達(dá)十余年，貪污受賄數(shù)額巨大或特別巨大、在共同犯罪中地位作用突出，應(yīng)依法從嚴(yán)把握從寬幅度。針對(duì)二人尚有部分贓款未退出的情況，檢察機(jī)關(guān)加大釋法說(shuō)理和勸說(shuō)退繳力度，在認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書中明確視后續(xù)退贓情況適用不同量刑建議。案件起訴后，陳某某、郭某繼續(xù)退贓150萬(wàn)元、108萬(wàn)余元，檢察機(jī)關(guān)調(diào)整量刑建議并獲法院采納。對(duì)于王某、梅某二人，審查認(rèn)為其共同貪污金額雖也高達(dá)110余萬(wàn)元，但系受陳某某指使參與犯罪，次數(shù)少、時(shí)間短，參與程度不深，地位作用相對(duì)較小，依法認(rèn)定為從犯，綜合二人具有自首情節(jié)且足額退贓，檢察機(jī)關(guān)依法建議法院適用緩刑，法院予以采納。一審判決后，陳某某、郭某提出上訴。檢察機(jī)關(guān)審查認(rèn)為二人對(duì)犯罪事實(shí)均予認(rèn)可，主要系對(duì)部分行為定性和法律適用提出異議，并未從根本上否定認(rèn)罪認(rèn)罰的真實(shí)自愿性，且一審量刑適當(dāng)，無(wú)抗訴必要。二審法院經(jīng)審理，裁定駁回上訴，維持原判。
（三）聯(lián)動(dòng)開展訴源治理，助力專項(xiàng)整治工作。開庭環(huán)節(jié)，檢察機(jī)關(guān)配合法院組織開展3場(chǎng)庭審觀摩，把警示教育課堂搬到庭審一線，近兩百名領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)企員工先后接受教育。案件判決后，檢察機(jī)關(guān)全面深入分析涉案糧食企業(yè)在政策執(zhí)行、權(quán)力監(jiān)督、財(cái)務(wù)管理、法紀(jì)意識(shí)等四大方面的突出問(wèn)題，于2023年5月15日依法向該公司當(dāng)面送達(dá)檢察建議，該公司結(jié)合檢察建議內(nèi)容提出整改措施70余條，修訂完善制度辦法30余個(gè)。該公司回函反饋整改情況后，重慶市綦江區(qū)人民檢察院于7月6日走訪企業(yè)，就檢察建議整改落實(shí)情況、服務(wù)保障企業(yè)發(fā)展等問(wèn)題深入開展座談交流。結(jié)合本系列案件的較大社會(huì)影響和較強(qiáng)警示意義，重慶市綦江區(qū)人民檢察院聯(lián)合區(qū)監(jiān)察委員會(huì)、區(qū)法院對(duì)本案進(jìn)行專題解析，并在中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委網(wǎng)站發(fā)布，強(qiáng)化辦案影響和教育效果。針對(duì)全市十余個(gè)區(qū)縣先后查辦出相關(guān)案件的情況，重慶市人民檢察院整合三級(jí)院資源，聯(lián)合開展多場(chǎng)以“樹牢反腐圍欄，共護(hù)糧倉(cāng)安全”為主題的法治宣講活動(dòng)，全面助力糧食購(gòu)銷領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專項(xiàng)整治工作。
【典型意義】
（一）深入分析合作經(jīng)營(yíng)行為性質(zhì)，準(zhǔn)確區(qū)分此罪與彼罪。國(guó)企人員與其他人員內(nèi)外勾結(jié)，以合作經(jīng)營(yíng)涉糧業(yè)務(wù)等形式實(shí)施隱性腐敗行為的，可能構(gòu)成受賄、貪污、非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)等犯罪，相關(guān)犯罪的區(qū)別主要體現(xiàn)在獲利方式和利益來(lái)源等方面。根據(jù)行為人是否存在投資和經(jīng)營(yíng)行為、合伙合作協(xié)議是否真實(shí)、獲利系來(lái)源于經(jīng)營(yíng)行為還是職務(wù)行為等事實(shí)，強(qiáng)化證據(jù)審查，區(qū)分不同行為模式，依法準(zhǔn)確適用法律。行為人直接利用職務(wù)之便為相關(guān)公司提供幫助，從中獲得所謂利潤(rùn)分成的，不能認(rèn)定為參與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，而是直接以職務(wù)行為獲取對(duì)價(jià)回報(bào)，應(yīng)認(rèn)定為受賄。
（二）準(zhǔn)確提出量刑建議，落實(shí)寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，推動(dòng)全環(huán)節(jié)追贓挽損。對(duì)于參與人數(shù)和犯罪事實(shí)較多的涉糧領(lǐng)域窩串案件，在確定刑事責(zé)任過(guò)程中全面審查各行為人的犯罪性質(zhì)和情節(jié)、在共同犯罪中的地位和作用，提出合理量刑建議，避免唯職務(wù)論、唯金額論。對(duì)于調(diào)查和審查起訴環(huán)節(jié)尚未足額退贓的，通過(guò)動(dòng)態(tài)調(diào)整量刑建議，推進(jìn)全環(huán)節(jié)追贓挽損。
（三）堅(jiān)持治罪治理并重，強(qiáng)化能動(dòng)履職、聯(lián)動(dòng)履職，推動(dòng)行業(yè)綜合治理。落實(shí)“誰(shuí)執(zhí)法誰(shuí)普法”責(zé)任，準(zhǔn)確把握糧食購(gòu)銷領(lǐng)域腐敗犯罪特點(diǎn)，在辦好案件基礎(chǔ)上積極拓寬參與社會(huì)治理的途徑和方式，通過(guò)開展庭審警示教育、制發(fā)高質(zhì)量檢察建議、深入企業(yè)走訪座談、聯(lián)合開展法治宣講以及以案說(shuō)法等多種形式，積極推動(dòng)訴源治理，做實(shí)以案促改，履行好守護(hù)糧食安全檢察責(zé)任。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條、第一百六十五條、第三百八十二條、第三百八十三條、第三百八十五條
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第二條、第三條
案例八：劉某某等五人受賄、貪污、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)、非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)案
【關(guān)鍵詞】
糧食購(gòu)銷領(lǐng)域? 窩案串案? 非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪? 監(jiān)檢配合
【要旨】
檢察機(jī)關(guān)辦理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，要加強(qiáng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)工作銜接，配合監(jiān)察機(jī)關(guān)對(duì)形成利益共同體的窩案串案深挖細(xì)查，準(zhǔn)確查明全案事實(shí)，確保精準(zhǔn)懲處職務(wù)犯罪。有效聚焦?fàn)幾h焦點(diǎn)，重點(diǎn)出示關(guān)鍵證據(jù)，全面建立證據(jù)體系，確保指控犯罪有力。通過(guò)配合審判機(jī)關(guān)組織案件庭審觀摩、制發(fā)檢察建議等多種手段，進(jìn)一步規(guī)范涉糧國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，督促企業(yè)有效維護(hù)糧食安全。
【基本案情】
被告人劉某某，男，1966年2月出生，四川省遂寧市國(guó)某糧油有限公司（國(guó)有獨(dú)資公司，經(jīng)營(yíng)范圍包括糧油購(gòu)銷、儲(chǔ)存等，以下簡(jiǎn)稱“國(guó)某公司”）原黨總支副書記、總經(jīng)理。
被告人趙某某，男，1965年9月出生，國(guó)某公司原黨總支書記、董事長(zhǎng)。
被告人熊某某，男，1970年9月出生，國(guó)某公司業(yè)務(wù)部原經(jīng)理。
被告人席某，男，1970年9月出生，國(guó)某公司原黨總支組織和宣傳委員、副總經(jīng)理。
被告人陳某某，男，1967年9月出生，國(guó)某公司原黨總支紀(jì)檢委員、財(cái)務(wù)總監(jiān)。
（一）受賄罪。2010年至2021年，被告人劉某某、趙某某、熊某某、席某利用職務(wù)便利，在糧油購(gòu)銷、設(shè)備采購(gòu)、資金拆借等業(yè)務(wù)中為他人謀取利益，單獨(dú)或共同收受他人錢款7萬(wàn)元至173萬(wàn)元不等。
（二）貪污罪。2014年至2019年，被告人劉某某利用職務(wù)上的便利，先后伙同趙某某、熊某某、陳某某私分通過(guò)黃某甲（當(dāng)?shù)丶Z商）“以陳頂新”方式套取的“小金庫(kù)”資金；伙同趙某某平分處置重金屬超標(biāo)稻谷購(gòu)銷差價(jià)款；將黃某乙（當(dāng)?shù)丶Z商）支付的拆借資金利息款以及黃某甲支付的托市糧利潤(rùn)款據(jù)為己有。其中，劉某某、趙某某、陳某某、熊某某共同貪污40萬(wàn)元；劉某某、趙某某共同貪污70萬(wàn)元；劉某某個(gè)人貪污44萬(wàn)元。
（三）國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪。2013年至2014年，部分與國(guó)某公司有業(yè)務(wù)關(guān)系的糧商提出向國(guó)某公司拆借資金并承諾到期支付利息。被告人劉某某、趙某某為規(guī)避國(guó)有公司不得辦理變相借貸融資業(yè)務(wù)的規(guī)定，通過(guò)與糧商簽訂虛假糧食購(gòu)買合同，采取預(yù)付收購(gòu)款的方式將資金支付至糧商賬戶。借款到期后，又通過(guò)簽訂虛假糧食銷售合同，由糧商將借款本金及利息以購(gòu)糧款的名義打回至國(guó)某公司賬戶。劉某某、趙某某濫用職權(quán)將國(guó)某公司資金用于出借共計(jì)4350萬(wàn)元。截至立案，無(wú)法收回的出借資金本息共計(jì)2441萬(wàn)余元。立案后，收回資金151萬(wàn)元。
（四）非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪。國(guó)某公司系中央儲(chǔ)備糧某直屬庫(kù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中儲(chǔ)糧某直屬庫(kù)”）的代儲(chǔ)企業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍包括中央儲(chǔ)備糧稻谷輪換業(yè)務(wù)。2019年，被告人劉某某接到中儲(chǔ)糧某直屬庫(kù)通知，要求對(duì)代儲(chǔ)在國(guó)某公司的部分中央儲(chǔ)備糧進(jìn)行輪換。劉某某遂伙同黃某甲、文某某、蔡某某等糧商承攬了該筆本可由國(guó)某公司經(jīng)營(yíng)的稻谷輪換業(yè)務(wù)，以2180元/噸的價(jià)格購(gòu)買稻谷2200余噸，加價(jià)后以2520元/噸出售給中儲(chǔ)糧某直屬庫(kù)，獲取非法利益43.07萬(wàn)元。
本案由四川省射洪市監(jiān)察委員會(huì)調(diào)查終結(jié)，于2022年3月25日移送射洪市人民檢察院審查起訴。同年5月7日，射洪市人民檢察院以被告人劉某某、趙某某、熊某某、席某、陳某某犯受賄罪、貪污罪、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪、非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪，依法向射洪市人民法院提起公訴。2022年11月23日，射洪市人民法院以劉某某犯受賄罪、貪污罪、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪、非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十四年六個(gè)月，并處罰金57萬(wàn)元；以趙某某犯受賄罪、貪污罪、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十年，并處罰金45萬(wàn)元；以熊某某犯受賄罪、貪污罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑三年二個(gè)月，并處罰金30萬(wàn)元；以受賄罪判處席某有期徒刑二年，并處罰金15萬(wàn)元；以貪污罪判處陳某某有期徒刑一年二個(gè)月，并處罰金10萬(wàn)元；依法對(duì)5名被告人違法所得590余萬(wàn)元予以追繳。該案判決均已生效。
【檢察機(jī)關(guān)履職情況】
（一）監(jiān)檢銜接配合，準(zhǔn)確查明全案事實(shí)。本案系國(guó)某公司班子成員集體腐敗，涉案金額3000余萬(wàn)元，涉嫌多個(gè)罪名。應(yīng)監(jiān)察機(jī)關(guān)商請(qǐng)，檢察機(jī)關(guān)成立專案組，高效開展提前介入工作。通過(guò)查閱案件卷宗，監(jiān)檢充分溝通協(xié)作，就犯罪事實(shí)與證據(jù)、作案手段與罪名認(rèn)定、法律適用與涉案款物返還等6個(gè)方面達(dá)成一致意見。特別是對(duì)于劉某某利用職務(wù)便利，將本該由國(guó)某公司承攬的輪換稻谷業(yè)務(wù)交由自己及黃某甲等糧商共同承攬謀取利益的行為，涉嫌非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪統(tǒng)一了認(rèn)識(shí)，明確了方向。監(jiān)察機(jī)關(guān)收集完善了同案犯、相關(guān)參與人員的證言，明確了犯意的提出、承接稻谷輪換業(yè)務(wù)中各自的分工、獲利及分配等情況，為準(zhǔn)確全面適用罪名，精準(zhǔn)打擊犯罪奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
（二）圍繞爭(zhēng)議焦點(diǎn)，有力指控犯罪。圍繞庭審爭(zhēng)議的劉某某、趙某某是否構(gòu)成國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪和非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪，檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為，一是公司章程規(guī)定國(guó)某公司不得進(jìn)行資金拆借業(yè)務(wù)，二人明知上述規(guī)定，仍采取虛構(gòu)業(yè)務(wù)的方式拆借資金，截至立案時(shí)無(wú)法收回資金本息為2441萬(wàn)余元，其行為構(gòu)成國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪；二是劉某某作為國(guó)某公司總經(jīng)理，利用能夠及時(shí)掌握中儲(chǔ)糧稻谷輪換信息的職務(wù)便利，伙同黃某甲等糧商經(jīng)營(yíng)本該由國(guó)某公司承攬的中儲(chǔ)糧稻谷輪換業(yè)務(wù)，共同獲取非法利益43.07萬(wàn)元，其行為構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)同類營(yíng)業(yè)罪。經(jīng)過(guò)充分的法庭調(diào)查和法庭辯論，公訴機(jī)關(guān)的指控意見得到法院全面采納，5名被告人均無(wú)異議，當(dāng)庭表示認(rèn)罪服判。
（三）用好警示案例，實(shí)現(xiàn)“辦理一案、教育一片”。為充分發(fā)揮案件庭審的警示震懾作用，推動(dòng)糧食購(gòu)銷領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專項(xiàng)整治工作走深走實(shí)，檢察機(jī)關(guān)和監(jiān)察機(jī)關(guān)統(tǒng)籌安排，配合審判機(jī)關(guān)組織遂寧市、射洪市兩級(jí)糧食和物資儲(chǔ)備系統(tǒng)、國(guó)資國(guó)企領(lǐng)域領(lǐng)導(dǎo)干部等共計(jì)120余人到庭觀摩庭審。在庭審過(guò)程中，深度還原了5名被告人作為國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)班子成員，如何利用監(jiān)督監(jiān)管漏洞成為糧倉(cāng)“碩鼠”，走上犯罪道路的真實(shí)過(guò)程，用身邊人、身邊事教育相關(guān)從業(yè)人員強(qiáng)化底線思維、法紀(jì)意識(shí)。庭審結(jié)束后，旁聽人員紛紛表示真切感受到了法律的威嚴(yán)和違紀(jì)違法帶來(lái)的慘痛教訓(xùn)。
（四）社會(huì)治理有為，做好后半篇文章。案件審結(jié)后，檢察機(jī)關(guān)及時(shí)梳理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域存在的職工紀(jì)法意識(shí)淡薄、權(quán)力運(yùn)行不規(guī)范、制度執(zhí)行不到位、監(jiān)督管理缺失等方面問(wèn)題，圍繞管人、管事、管權(quán)、管財(cái)以及收購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、銷售、檢驗(yàn)、資產(chǎn)租賃、財(cái)務(wù)結(jié)算、資金拆借等11個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題，向國(guó)某公司制發(fā)檢察建議，建議加大財(cái)務(wù)、審計(jì)、跨區(qū)交叉檢查、領(lǐng)導(dǎo)干部定期輪換、異地任職和巡視巡查力度。國(guó)某公司全面采納建議內(nèi)容，專門成立合規(guī)督察部，并建立完善了《“三重一大”集體決策制度》《糧油出入庫(kù)制度》《庫(kù)存糧油數(shù)量質(zhì)量管理辦法》等34項(xiàng)規(guī)章制度，進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，督促企業(yè)有效維護(hù)糧食安全。
【典型意義】
（一）檢察機(jī)關(guān)辦理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，要加強(qiáng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)的協(xié)作配合，確保精準(zhǔn)懲處職務(wù)犯罪。糧食領(lǐng)域資源密集、資金充沛、拆借資金頻發(fā)、流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)多、利潤(rùn)空間大，是職務(wù)犯罪易發(fā)多發(fā)重點(diǎn)領(lǐng)域，檢察機(jī)關(guān)要加強(qiáng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)協(xié)作配合，通過(guò)高標(biāo)準(zhǔn)、專業(yè)化的調(diào)查、審查，形成反腐合力。通過(guò)統(tǒng)一認(rèn)識(shí)、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，提升糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪打擊的精度、深度、準(zhǔn)度。
（二）檢察機(jī)關(guān)辦理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪窩串案件，要有效聚焦，確保指控犯罪有力。檢察機(jī)關(guān)要立足共同犯罪事實(shí)，從關(guān)鍵人員和重點(diǎn)罪名入手，全面建立證據(jù)體系。對(duì)于能體現(xiàn)共同犯罪的犯意聯(lián)絡(luò)、造成巨大危害后果的非法獲利或損失等進(jìn)行重點(diǎn)指控，對(duì)于賬本等關(guān)鍵書證和支撐公訴意見的證據(jù)進(jìn)行重點(diǎn)出示，確保指控犯罪效果。
（三）檢察機(jī)關(guān)辦理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，要充分發(fā)揮檢察職能，助力推進(jìn)社會(huì)治理。糧食安全是國(guó)家安全的重要基礎(chǔ)，糧食購(gòu)銷是保障糧食安全的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。糧食系統(tǒng)治理既重找準(zhǔn)“病灶”，又重醫(yī)治“病根”。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)能動(dòng)履職，助力糧食企業(yè)在穩(wěn)經(jīng)濟(jì)保民生方面發(fā)揮積極作用，認(rèn)真做好案件辦理“后半篇”文章。通過(guò)組織庭審觀摩、制發(fā)檢察建議等形式，積極參與社會(huì)治理，督促糧食購(gòu)銷領(lǐng)域“以案促改”，不斷提升社會(huì)治理效果。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國(guó)刑法》第一百六十五條、第一百六十八條、第三百八十二條、第三百八十三條、第三百八十五條、第三百八十六條
《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第二條
案例九：王某某受賄、國(guó)有公司人員失職、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)案
【關(guān)鍵詞】
受賄罪? 國(guó)有公司人員失職罪? 國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪? 認(rèn)罪認(rèn)罰? 警示教育
【要旨】
檢察機(jī)關(guān)在辦理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件時(shí)，要充分發(fā)揮提前介入作用，夯實(shí)證據(jù)基礎(chǔ)，完善證據(jù)體系，厘清犯罪行為，全面準(zhǔn)確認(rèn)定案件事實(shí)。對(duì)國(guó)有公司人員瀆職類犯罪，要關(guān)注對(duì)主觀故意內(nèi)容的審查，明晰濫權(quán)行為與失職行為的區(qū)別，充分運(yùn)用證據(jù)，查明職權(quán)范圍與履職過(guò)程，客觀判斷履職行為與損害結(jié)果間的因果關(guān)系，依法準(zhǔn)確適用法律。持續(xù)貫徹落實(shí)寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，積極適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，實(shí)現(xiàn)“高質(zhì)效辦好每一個(gè)案件”的要求。
【基本案情】
被告人王某某，男，1959年12月出生，陜西某糧農(nóng)集團(tuán)有限責(zé)任公司原黨委書記、董事長(zhǎng)，2020年2月退休。
陜西某糧農(nóng)集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“糧農(nóng)集團(tuán)”）系國(guó)有獨(dú)資公司，主要經(jīng)營(yíng)范圍包括糧食收購(gòu)、儲(chǔ)存、技術(shù)研發(fā)以及投資管理。陜西西某（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“西某集團(tuán)”）是其子公司。
（一）受賄罪。1994年2月至2020年3月，王某某利用擔(dān)任漢中某糧油公司副經(jīng)理、經(jīng)理，漢中市某糧油總公司總經(jīng)理、陜西省某面粉廠臨時(shí)黨委副書記、黨委書記、廠長(zhǎng)（主任），西某集團(tuán)黨委書記、董事長(zhǎng)，糧農(nóng)集團(tuán)黨委書記、董事長(zhǎng)等職務(wù)上的便利，為他人在職務(wù)晉升、項(xiàng)目建設(shè)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)等方面謀取利益，先后收受現(xiàn)金、房產(chǎn)、金條、購(gòu)物卡等財(cái)物共計(jì)折合675萬(wàn)余元。
（二）國(guó)有公司人員失職罪。2009年7月至2020年2月，王某某在擔(dān)任西某集團(tuán)黨委書記、董事長(zhǎng)，糧農(nóng)集團(tuán)黨委書記、董事長(zhǎng)等職務(wù)期間，嚴(yán)重不負(fù)責(zé)，對(duì)西某集團(tuán)控股的陜西某糖酒副食有限公司（以下簡(jiǎn)稱“糖酒公司”）高管及公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)疏于管理，導(dǎo)致糖酒公司大量資金和貨物去向不明，被迫停業(yè)，截至立案時(shí)，糖酒公司仍有2781萬(wàn)余元借款無(wú)法償還西某集團(tuán)，造成國(guó)有公司財(cái)產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失，致使國(guó)家利益遭受特別重大損失。
（三）國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪。2017年8月、10月，王某某在擔(dān)任糧農(nóng)集團(tuán)黨委書記、董事長(zhǎng)期間，明知某私募基金產(chǎn)品屬中高風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品，仍違反《中華人民共和國(guó)公司法》《陜西糧農(nóng)集團(tuán)有限責(zé)任公司章程》《陜西糧農(nóng)集團(tuán)有限責(zé)任公司貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的實(shí)施辦法》等相關(guān)規(guī)定，違規(guī)使用資金。在公司法務(wù)已經(jīng)提示該基金存在極高風(fēng)險(xiǎn)的情況下，仍先后兩次決定購(gòu)買該基金產(chǎn)品共計(jì)6500萬(wàn)元。基金產(chǎn)品到期后，因募集方資金鏈斷裂，導(dǎo)致本息無(wú)法收回，并連帶產(chǎn)生百余萬(wàn)元的律師費(fèi)、訴訟費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，最終造成國(guó)有資產(chǎn)損失6713萬(wàn)余元。
王某某涉嫌受賄罪、國(guó)有公司人員失職罪、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪一案由陜西省監(jiān)察委員會(huì)調(diào)查終結(jié)，2022年8月10日向陜西省人民檢察院移送審查起訴。次日，陜西省人民檢察院將該案交由安康市人民檢察院審查起訴。同年10月10日，安康市人民檢察院對(duì)王某某以受賄罪、國(guó)有公司人員失職罪、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪向安康市中級(jí)人民法院提起公訴。2023年1月17日，安康市中級(jí)人民法院作出一審判決，以被告人王某某犯受賄罪、國(guó)有公司人員失職罪、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十二年六個(gè)月，并處罰金80萬(wàn)元，對(duì)王某某受賄犯罪所得675萬(wàn)余元依法予以追繳。該案判決已生效。
【檢察機(jī)關(guān)履職情況】
（一）提前介入強(qiáng)化證據(jù)審查，筑牢案件證據(jù)基石。王某某在糧食領(lǐng)域工作42年，其通過(guò)人際關(guān)系網(wǎng)和“一把手”權(quán)力地位大肆斂財(cái)、恣意濫權(quán)。針對(duì)這一特點(diǎn)，檢察機(jī)關(guān)在提前介入階段與監(jiān)察機(jī)關(guān)共同研究，形成共識(shí)，明確以下三點(diǎn)認(rèn)定思路：一是按照不同犯罪構(gòu)成要件，圍繞主體身份、主觀罪過(guò)、請(qǐng)托事項(xiàng)、幫助行為、贓款收受、管理職責(zé)、瀆職行為、危害后果等要素逐項(xiàng)對(duì)應(yīng)審查。及時(shí)查漏補(bǔ)缺，形成完整的證據(jù)印證體系。二是針對(duì)王某某辯解部分受賄行為主觀上無(wú)非法占有之目的，圍繞王某某收受贓款時(shí)的言語(yǔ)表示、行為舉止、事后動(dòng)向、退還時(shí)間及退還緣由等細(xì)節(jié)，梳理相互印證的證據(jù)，重點(diǎn)開展對(duì)證據(jù)間差異性及矛盾點(diǎn)的審查、分析、論證及補(bǔ)證工作，夯實(shí)每一筆犯罪事實(shí)及數(shù)額認(rèn)定的證據(jù)根基。三是針對(duì)王某某多次收錢后退錢又再次收錢的數(shù)額認(rèn)定問(wèn)題，不宜簡(jiǎn)單累加受賄數(shù)額，應(yīng)重點(diǎn)圍繞主觀故意、請(qǐng)托事項(xiàng)、謀利事項(xiàng)等方面對(duì)王某某是否構(gòu)成新的受賄犯罪加以判斷。
（二）分析研判厘清案件事實(shí)關(guān)系，準(zhǔn)確認(rèn)定國(guó)有公司人員失職罪。本案中，關(guān)于王某某持續(xù)簽批下屬糖酒公司借款申請(qǐng)，糖酒公司因大量資金和貨物去向不明被迫停業(yè)，導(dǎo)致2700余萬(wàn)的借款無(wú)法償還西某集團(tuán)，造成國(guó)有資產(chǎn)流失的犯罪事實(shí)中，對(duì)于王某某的行為屬濫權(quán)還是失職存在分歧。檢察機(jī)關(guān)通過(guò)閱研卷宗，梳理證據(jù)，查明糖酒公司被西某公司收購(gòu)后，王某某向糖酒公司委派了執(zhí)行董事，彼時(shí)營(yíng)收逐年擴(kuò)大，糖酒公司能夠按期歸還借款，且糖酒公司高管未向王某某反映過(guò)糖酒公司經(jīng)營(yíng)狀況及財(cái)務(wù)問(wèn)題，西某集團(tuán)在放款前的審計(jì)顯示糖酒公司財(cái)務(wù)正常。后王某某得知糖酒公司可能存在財(cái)務(wù)問(wèn)題時(shí)，曾安排專人清查，但對(duì)后續(xù)情況再未予關(guān)注和過(guò)問(wèn)，存在怠于履職的情形。據(jù)此，檢察機(jī)關(guān)認(rèn)定王某某對(duì)糖酒公司因經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失的結(jié)果系過(guò)于自信而疏于管理導(dǎo)致，主觀上應(yīng)認(rèn)定為過(guò)失，對(duì)該事實(shí)以王某某構(gòu)成國(guó)有企業(yè)人員失職罪提起公訴。最終法院判決予以認(rèn)可。
（三）依法適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，提升案件警示作用。王某某系陜西省糧食領(lǐng)域落馬的首位廳級(jí)干部，被查處時(shí)已退休兩年。其在被調(diào)查前，曾與賈某某、高某某等人（均另案處理）串供串證。作為典型反面案例，對(duì)王某某開展認(rèn)罪認(rèn)罰工作不僅有利于案件高質(zhì)效辦理，而且有著強(qiáng)烈的引領(lǐng)示范作用。審查起訴階段，檢察機(jī)關(guān)能動(dòng)履職，積極開展認(rèn)罪認(rèn)罰工作，依法告知王某某依法享有的適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度的權(quán)利以及適用后的效果，并對(duì)其疑問(wèn)和顧慮開展釋法說(shuō)理工作，促使其真誠(chéng)認(rèn)罪悔罪。最終，王某某自愿簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書，在庭審過(guò)程中供述穩(wěn)定，宣判后認(rèn)罪服法，未提出上訴，并配合監(jiān)察機(jī)關(guān)拍攝了警示教育專題片，告誡廣大群眾干部知敬畏、守底線。
【典型意義】
（一）嚴(yán)格審查證據(jù)，夯實(shí)案件事實(shí)。糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件呈現(xiàn)罪名交織、參與人員身份眾多、資金混用、管理混亂、制度落實(shí)不到位等特點(diǎn)。檢察機(jī)關(guān)在辦理此類案件時(shí)，要充分發(fā)揮提前介入實(shí)質(zhì)性作用，準(zhǔn)確把握受賄行為與濫用職權(quán)、怠于履職之間的區(qū)別，查明行為人之間職權(quán)范圍與履職責(zé)任的劃分。同時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注專項(xiàng)資金與經(jīng)營(yíng)性資金使用的規(guī)范性規(guī)定，重大決策事項(xiàng)審批程序等證據(jù)的審查、印證，確保證據(jù)鏈條閉環(huán)。
（二）準(zhǔn)確適用法律，精準(zhǔn)指控犯罪。在辦理國(guó)有企業(yè)人員瀆職類犯罪案件過(guò)程中，對(duì)不正當(dāng)履職造成國(guó)有資產(chǎn)流失的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形，準(zhǔn)確定性。行為人明知具有潛在重大風(fēng)險(xiǎn)，仍不聽勸阻、違反各項(xiàng)規(guī)定，甚至偽造會(huì)議記錄、審批手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為濫用職權(quán)行為；行為人無(wú)從得知存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，又因事務(wù)繁雜、無(wú)暇顧及，出現(xiàn)怠于履職或履職不到位情形的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為失職行為。
（三）堅(jiān)持寬嚴(yán)相濟(jì)，提升辦案質(zhì)效。檢察機(jī)關(guān)在辦案過(guò)程中應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持能動(dòng)履職，用實(shí)際行動(dòng)助推認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度的適用，節(jié)約司法成本，提高訴訟效率，把“高質(zhì)效辦好每一個(gè)案件”的基本價(jià)值追求落到實(shí)處。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國(guó)刑法》第一百六十八條、第三百八十五條、第三百八十六條
《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百零一條
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第三條、第十八條、第十九條
案例十：魯某某國(guó)有公司人員濫用職權(quán)案
【關(guān)鍵詞】
糧油購(gòu)銷? 檢察建議? 國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪
【要旨】
檢察機(jī)關(guān)加強(qiáng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)配合，嚴(yán)肅辦理糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，切實(shí)扛起維護(hù)糧食安全政治責(zé)任。查找糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪深層次原因，通過(guò)制發(fā)檢察建議等方式，推動(dòng)糧食系統(tǒng)長(zhǎng)效治理。用好案例“活教材”，配合監(jiān)察機(jī)關(guān)開展警示教育，提升職務(wù)犯罪典型案例的輻射效應(yīng)。
【基本案情】
被告人魯某某，男，1972年9月出生，2014年3月至2018年5月任寧夏儲(chǔ)備糧銀川某儲(chǔ)備庫(kù)法定代表人、主任，2018年5月寧夏儲(chǔ)備糧銀川某儲(chǔ)備庫(kù)（全民所有制）改制為寧夏儲(chǔ)備糧銀川某儲(chǔ)備庫(kù)（有限公司）（國(guó)有獨(dú)資公司），魯某某任該公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。
2016年2月，經(jīng)寧夏某儲(chǔ)備糧管理有限公司批復(fù)同意，寧夏儲(chǔ)備糧銀川某儲(chǔ)備庫(kù)（有限公司）（以下簡(jiǎn)稱“銀川糧庫(kù)”）與寧夏福某生物油脂有限公司（以下簡(jiǎn)稱“福某公司”）簽訂油脂定向收儲(chǔ)銷售合同。合同約定銀川糧庫(kù)出資采購(gòu)的豆油、棉籽油等油脂原油，存儲(chǔ)在福某公司廠區(qū)的油罐內(nèi)，福某公司有權(quán)以到庫(kù)價(jià)格+100元/噸的價(jià)格，以“先款后貨”的方式向銀川糧庫(kù)購(gòu)買油脂原油。2016年2月至2020年8月期間，時(shí)任銀川糧庫(kù)負(fù)責(zé)人的魯某某濫用管理職權(quán)，允許福某公司突破合同約定的“出庫(kù)時(shí)先款后貨”原則，任由福某公司自行使用油脂并拖欠貨款，通過(guò)指使工作人員出具虛假的出庫(kù)單并作假賬、不使用寧夏某儲(chǔ)備糧管理有限公司統(tǒng)一配備的動(dòng)態(tài)監(jiān)管應(yīng)用系統(tǒng)、安排福某公司通過(guò)移庫(kù)油脂來(lái)填補(bǔ)短缺庫(kù)存等方式，掩蓋庫(kù)存賬實(shí)不符的事實(shí)，以應(yīng)付上級(jí)檢查，騙取寧夏某儲(chǔ)備糧管理有限公司批復(fù)，使得銀川糧庫(kù)與福某公司續(xù)簽合作協(xié)議。后福某公司拖欠油脂款數(shù)量逐年增大，庫(kù)存賬實(shí)嚴(yán)重不符。至2020年8月，福某公司處于停產(chǎn)狀態(tài)，無(wú)法向銀川糧庫(kù)支付油脂款。魯某某身為該糧庫(kù)負(fù)責(zé)人，在履行與福某公司油脂合作經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)管理職責(zé)時(shí)濫用職權(quán)，造成國(guó)有公司財(cái)產(chǎn)損失3273萬(wàn)余元。
2021年8月30日，銀川市監(jiān)察委員會(huì)將魯某某國(guó)有公司人員濫用職權(quán)案移送審查起訴。同年9月30日，銀川市西夏區(qū)人民檢察院對(duì)魯某某以國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪向銀川市西夏區(qū)人民法院提起公訴。2022年1月29日，銀川市西夏區(qū)人民法院以魯某某犯國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪判處有期徒刑六年。魯某某上訴后，銀川市中級(jí)人民法院于2022年5月25日裁定駁回上訴，維持原判。
【檢察機(jī)關(guān)履職情況】
（一）加強(qiáng)監(jiān)檢銜接，查明案情準(zhǔn)確定性。本案時(shí)間跨度較長(zhǎng)，犯罪手段隱蔽，且刑事犯罪行為與民事糾紛交織，濫用職權(quán)行為造成的損失金額較難認(rèn)定。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)邀提前介入案件，查閱案卷證據(jù)材料，通過(guò)實(shí)地走訪、聽取專家意見、聯(lián)合會(huì)商等方式與監(jiān)察機(jī)關(guān)共同明確證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，完善證據(jù)鏈條，形成一致意見。通過(guò)審查銀川糧庫(kù)與福某公司連續(xù)5年簽訂的銷售合同、財(cái)務(wù)賬目等證據(jù)，認(rèn)定魯某某為個(gè)人職務(wù)升遷，故意隱瞞銀川糧庫(kù)與福某公司出現(xiàn)的違規(guī)使用油脂的情況，并幫助福某公司出具虛假出庫(kù)單，簽訂《補(bǔ)充合同》延期合作、隱瞞管理糧庫(kù)造成國(guó)家利益遭受特別重大損失的事實(shí)，構(gòu)成國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪。同時(shí)建議對(duì)瀆職行為造成的經(jīng)濟(jì)損失、抵押物的價(jià)值、股權(quán)權(quán)益價(jià)值進(jìn)行鑒定，以明確國(guó)家利益遭受損失的數(shù)額，盡力挽回國(guó)家經(jīng)濟(jì)損失。經(jīng)與銀川市監(jiān)察委員會(huì)共同會(huì)商，形成一致意見。
（二）強(qiáng)化訴源治理，推動(dòng)糧食系統(tǒng)長(zhǎng)效治理。檢察機(jī)關(guān)主動(dòng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)、糧油行業(yè)專家溝通，與管理11個(gè)糧食儲(chǔ)備庫(kù)的寧夏某儲(chǔ)備糧管理有限公司座談，征求涉案單位意見，共同梳理經(jīng)營(yíng)管理漏洞，對(duì)銀川糧庫(kù)存在的內(nèi)部管理和監(jiān)督觀念淡薄、監(jiān)督機(jī)制不健全、監(jiān)管不規(guī)范的問(wèn)題，及上級(jí)主管部門監(jiān)督缺失的漏洞，向涉案單位制發(fā)社會(huì)治理類檢察建議，抄送糧食主管單位、糧食購(gòu)銷領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專項(xiàng)整治領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，建議糧食系統(tǒng)強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè)，建立健全監(jiān)督制約機(jī)制，加強(qiáng)規(guī)范化管理，積極發(fā)揮主管部門的監(jiān)督主導(dǎo)作用。對(duì)涉案單位及上級(jí)主管部門送達(dá)檢察建議，邀請(qǐng)人大代表、人民監(jiān)督員參加，助推糧食系統(tǒng)監(jiān)督管理質(zhì)效。檢察建議送達(dá)后，及時(shí)跟蹤督促整改落實(shí)情況，銀川糧庫(kù)和主管部門全部采納檢察建議，銀川糧庫(kù)開展自查，查找問(wèn)題和隱患，主管部門開展系統(tǒng)大檢查，對(duì)11個(gè)儲(chǔ)備庫(kù)開展專項(xiàng)監(jiān)督工作，明確整改措施16項(xiàng)，新建管理制度117項(xiàng)、修訂制度104項(xiàng)。
（三）用好案例“活教材”，提升職務(wù)犯罪典型案例和檢察建議的輻射效應(yīng)。組織當(dāng)?shù)丶Z食系統(tǒng)50余名人員參加案件庭審，用鮮活案例警示教育身邊人。檢察機(jī)關(guān)配合監(jiān)察機(jī)關(guān)拍攝警示教育片，還原被告人走上違紀(jì)違法道路的心路歷程，并在銀川市干部警示教育等活動(dòng)中展播，實(shí)現(xiàn)“辦理一案、警示一片”的作用。對(duì)存在的違規(guī)問(wèn)題，向監(jiān)察機(jī)關(guān)和糧企主管單位書面反映，寧夏某儲(chǔ)備糧管理有限公司根據(jù)自治區(qū)紀(jì)委監(jiān)委駐發(fā)改委紀(jì)檢監(jiān)察組有關(guān)建議和自治區(qū)糧食和物資儲(chǔ)備局黨組要求，對(duì)照檢察機(jī)關(guān)相關(guān)建議，在全系統(tǒng)開展作風(fēng)整頓活動(dòng)，推動(dòng)全區(qū)涉糧腐敗問(wèn)題專項(xiàng)整治，共對(duì)8名糧食企業(yè)工作人員給予黨紀(jì)、政務(wù)處分，7人予以誡勉，切實(shí)強(qiáng)化了對(duì)寧夏銀川市、石嘴山市、固原市等五市11個(gè)儲(chǔ)備庫(kù)系統(tǒng)的監(jiān)管，助力糧食購(gòu)銷行業(yè)系統(tǒng)生態(tài)的凈化修復(fù)。
【典型意義】
（一）凝聚反腐合力，嚴(yán)查涉糧犯罪。檢察機(jī)關(guān)在辦理職務(wù)犯罪案件時(shí)，要加強(qiáng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)的協(xié)作配合。充分發(fā)揮專家“智庫(kù)”作用，把握審查要點(diǎn)，解決辦案爭(zhēng)議點(diǎn)，從嚴(yán)打擊糧食購(gòu)銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪，貫徹治理與治罪并重，自覺以檢察履職維護(hù)和捍衛(wèi)國(guó)家糧食安全。
（二）充分延伸檢察職能，推進(jìn)源頭治理。糧食安全關(guān)系國(guó)計(jì)民生，是國(guó)家安全的重要基礎(chǔ)。糧食購(gòu)銷是保障糧食安全的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢察機(jī)關(guān)要積極能動(dòng)履職，向涉案單位制發(fā)檢察建議后，及時(shí)跟蹤回訪，敦促涉案單位建章立制、規(guī)范運(yùn)營(yíng)，并以點(diǎn)帶面擴(kuò)大輻射效應(yīng)，推動(dòng)糧食領(lǐng)域整改落地見效，切實(shí)守護(hù)糧食安全。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條、第一百六十八條
《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條
