節(jié)選自：2021年最高人民檢察院、中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布懲治洗錢犯罪典型案例
雷某、李某洗錢案：準(zhǔn)確認(rèn)定以隱匿資金流轉(zhuǎn)痕跡為目的的多種洗錢手段，行刑雙罰共促洗錢犯罪懲治和預(yù)防
一、基本案情
被告人雷某、李某，均系杭州瑞某商務(wù)咨詢有限公司（以下簡稱“瑞某公司”）員工。
（一）上游犯罪
2013年至2018年6月，朱某（另案處理）為杭州騰某投資管理咨詢有限公司（以下簡稱“騰某公司”）實(shí)際控制人，未經(jīng)國家有關(guān)部門依法批準(zhǔn)，以高額利息為誘餌，通過口口相傳、參展推廣等方式向社會(huì)公開宣傳ACH外匯交易平臺(tái)，以騰某公司名義向1899名集資參與人非法集資14.49億余元。截至案發(fā)，造成1279名集資參與人損失共計(jì)8.46億余元。2020年3月31日，杭州市人民檢察院以集資詐騙罪對朱某提起公訴。2020年12月29日，杭州市中級(jí)人民法院作出判決，認(rèn)定朱某犯集資詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。宣判后，朱某提出上訴。
（二）洗錢犯罪
2016年年底，朱某出資成立瑞某公司，聘用雷某、李某為該公司員工，并讓李某掛名擔(dān)任法定代表人，為其他公司提供商業(yè)背景調(diào)查服務(wù)。2017年2月至2018年1月，雷某、李某除從事瑞某公司自身業(yè)務(wù)外，應(yīng)朱某要求，明知騰某公司以外匯理財(cái)業(yè)務(wù)為名進(jìn)行非法集資，仍向朱某提供多張本人銀行卡，接收朱某實(shí)際控制的多個(gè)賬戶轉(zhuǎn)入的非法集資款。之后，雷某、李某配合騰某公司財(cái)務(wù)人員羅某（另案處理）等人，通過銀行大額取現(xiàn)、大額轉(zhuǎn)賬、同柜存取等方式將上述非法集資款轉(zhuǎn)移給朱某。其中，大額取現(xiàn)2404萬余元，交給朱某及其保鏢；大額轉(zhuǎn)賬940萬余元，轉(zhuǎn)入朱某實(shí)際控制的多個(gè)賬戶及房地產(chǎn)公司賬戶用于買房；銀行柜臺(tái)先取后存6299萬余元，存入朱某本人賬戶及其實(shí)際控制的多個(gè)賬戶。其中，雷某轉(zhuǎn)移資金共計(jì)6362萬余元，李某轉(zhuǎn)移資金共計(jì)3281萬余元。二人除工資收入外，自2017年6月起收取每月1萬元的好處費(fèi)。
二、訴訟和處罰過程
2019年7月16日，杭州市公安局拱墅分局以雷某、李某涉嫌洗錢罪將案件移送起訴。2019年8月29日，拱墅區(qū)人民檢察院以洗錢罪對雷某、李某提起公訴。2019年11月19日，拱墅區(qū)人民法院作出判決，認(rèn)定雷某、李某犯洗錢罪，分別判處雷某有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金360萬元，沒收違法所得；李某有期徒刑三年，并處罰金170萬元，沒收違法所得。宣判后，雷某提出上訴，李某未上訴。2020年6月11日，杭州市中級(jí)人民法院裁定駁回上訴，維持原判。
案發(fā)后，中國人民銀行杭州中心支行啟動(dòng)對經(jīng)辦銀行的行政調(diào)查程序，認(rèn)定經(jīng)辦銀行重業(yè)績輕合規(guī)，銀行柜臺(tái)網(wǎng)點(diǎn)未按規(guī)定對客戶的身份信息進(jìn)行調(diào)查了解與核實(shí)驗(yàn)證；銀行柜臺(tái)網(wǎng)點(diǎn)對客戶交易行為明顯異常且多次觸發(fā)反洗錢系統(tǒng)預(yù)警等情況，均未向內(nèi)部反洗錢崗位或上級(jí)行對應(yīng)的管理部門報(bào)告；銀行可疑交易分析人員對顯而易見的疑點(diǎn)不深糾、不追查，并以不合理理由排除疑點(diǎn)，未按規(guī)定報(bào)送可疑交易報(bào)告。經(jīng)辦銀行在反洗錢履職環(huán)節(jié)的上述違法行為，導(dǎo)致本案被告人長期利用該行渠道實(shí)施犯罪。依據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》第三十二條的規(guī)定，對經(jīng)辦銀行罰款400萬元。
三、典型意義
1.在非法集資等犯罪持續(xù)期間幫助轉(zhuǎn)移犯罪所得及收益的行為，可以構(gòu)成洗錢罪。非法集資等犯罪存在較長期的持續(xù)狀態(tài)，在犯罪持續(xù)期間幫助犯罪分子轉(zhuǎn)移犯罪所得及收益，符合刑法第191條規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為洗錢罪。上游犯罪是否結(jié)束，不影響洗錢罪的構(gòu)成，洗錢行為在上游犯罪實(shí)施終了前著手實(shí)施的，可以認(rèn)定洗錢罪。
2.洗錢犯罪手段多樣，變化頻繁，本質(zhì)都是通過隱匿資金流轉(zhuǎn)關(guān)系，掩飾、隱瞞犯罪所得及收益的來源和性質(zhì)。本案被告人為隱匿資金真實(shí)去向，大額取現(xiàn)或者將大額贓款在多個(gè)賬戶間進(jìn)行頻繁劃轉(zhuǎn)；為避免直接轉(zhuǎn)賬留下痕跡，將轉(zhuǎn)賬拆分為先取現(xiàn)后存款，人為割裂交易鏈條，利用銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)采取了多種手段實(shí)施洗錢犯罪。實(shí)踐中除上述方式外，還有利用匯兌、托收承付、委托收款或者開立票據(jù)、信用證以及利用第三方支付、第四方支付等互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)實(shí)施的洗錢犯罪，資金轉(zhuǎn)移方式更專業(yè)，洗錢手段更隱蔽。檢察機(jī)關(guān)在辦案中要透過資金往來表象，認(rèn)識(shí)行為本質(zhì)，準(zhǔn)確識(shí)別各類洗錢手段。
3.充分發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)、行政監(jiān)管和刑事司法反洗錢工作合力，共同落實(shí)反洗錢義務(wù)和責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢內(nèi)部控制制度，履行客戶盡職調(diào)查義務(wù)、大額交易和可疑交易報(bào)告義務(wù)，充分發(fā)揮反洗錢“第一防線”的作用。人民銀行要加強(qiáng)監(jiān)管，對涉嫌洗錢的可疑交易活動(dòng)進(jìn)行反洗錢調(diào)查，對金融機(jī)構(gòu)反洗錢履職不力的違法行為作出行政處罰，涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)立案偵查。人民檢察院要充分發(fā)揮法律監(jiān)督職能作用和刑事訴訟中指控證明犯罪的主導(dǎo)責(zé)任，準(zhǔn)確追訴犯罪，發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)涉嫌行政違法的，及時(shí)移送人民銀行調(diào)查處理，促進(jìn)行業(yè)治理。
陳某枝洗錢案
——準(zhǔn)確認(rèn)定利用虛擬貨幣洗錢新手段，上游犯罪查證屬實(shí)未判決的，不影響洗錢罪的認(rèn)定
一、基本案情
被告人陳某枝，無業(yè)，系陳某波（另案處理）前妻。
（一）上游犯罪
2015年8月至2018年10月間，陳某波注冊成立意某金融信息服務(wù)公司，未經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)，以公司名義向社會(huì)公開宣傳定期固定收益理財(cái)產(chǎn)品，自行決定漲跌幅，資金主要用于兌付本息和個(gè)人揮霍，后期拒絕兌付；開設(shè)數(shù)字貨幣交易平臺(tái)發(fā)行虛擬幣，通過虛假宣傳誘騙客戶在該平臺(tái)充值、交易，虛構(gòu)平臺(tái)交易數(shù)據(jù)，并通過限制大額提現(xiàn)提幣、謊稱黑客盜幣等方式掩蓋資金缺口，拖延甚至拒絕投資者提現(xiàn)。2018年11月3日，上海市公安局浦東分局對陳某波以涉嫌集資詐騙罪立案偵查，涉案金額1200余萬元，陳某波潛逃境外。
（二）洗錢犯罪
2018年年中，陳某波將非法集資款中的300萬元轉(zhuǎn)賬至陳某枝個(gè)人銀行賬戶。2018年8月，為轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，掩飾、隱瞞犯罪所得，陳某枝、陳某波二人離婚。2018年10月底至11月底，陳某枝明知陳某波因涉嫌集資詐騙罪被公安機(jī)關(guān)調(diào)查、立案偵查并逃往境外，仍將上述300萬元轉(zhuǎn)至陳某波個(gè)人銀行賬戶，供陳某波在境外使用。另外，陳某枝按照陳某波指示，將陳某波用非法集資款購買的車輛以90余萬元的低價(jià)出售，隨后在陳某波組建的微信群中聯(lián)系比特幣“礦工”，將賣車錢款全部轉(zhuǎn)賬給“礦工”換取比特幣密鑰，并將密鑰發(fā)送給陳某波，供其在境外兌換使用。陳某波目前仍未到案。
二、訴訟過程
上海市公安局浦東分局在查辦陳某波集資詐騙案中發(fā)現(xiàn)陳某枝洗錢犯罪線索，經(jīng)立案偵查，于2019年4月3日以陳某枝涉嫌洗錢罪將案件移送起訴。上海市浦東新區(qū)人民檢察院經(jīng)審查提出補(bǔ)充偵查要求，公安機(jī)關(guān)根據(jù)要求向中國人民銀行上海總部調(diào)取證據(jù)。中國人民銀行上海總部指導(dǎo)商業(yè)銀行等反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)排查可疑交易，通過穿透資金鏈、分析研判可疑點(diǎn)，向公安機(jī)關(guān)移交了相關(guān)證據(jù)。上海市浦東新區(qū)人民檢察院經(jīng)審查認(rèn)為，陳某枝以銀行轉(zhuǎn)賬、兌換比特幣等方式幫助陳某波向境外轉(zhuǎn)移集資詐騙款，構(gòu)成洗錢罪；陳某波集資詐騙犯罪事實(shí)可以確認(rèn)，其潛逃境外不影響對陳某枝洗錢犯罪的認(rèn)定，于2019年10月9日以洗錢罪對陳某枝提起公訴。2019年12月23日，上海市浦東新區(qū)人民法院作出判決，認(rèn)定陳某枝犯洗錢罪，判處有期徒刑二年，并處罰金20萬元。陳某枝未提出上訴，判決已生效。
辦案過程中，上海市人民檢察院向中國人民銀行上?？偛刻崾咎摂M貨幣領(lǐng)域洗錢犯罪風(fēng)險(xiǎn)，建議加強(qiáng)新領(lǐng)域反洗錢監(jiān)管和金融情報(bào)分析。中國人民銀行將本案作為中國打擊利用虛擬貨幣洗錢的成功案例提供給國際反洗錢組織——金融行動(dòng)特別工作組，向國際社會(huì)介紹中國經(jīng)驗(yàn)。
三、典型意義
1.利用虛擬貨幣跨境兌換，將犯罪所得及收益轉(zhuǎn)換成境外法定貨幣或者財(cái)產(chǎn)，是洗錢犯罪新手段，洗錢數(shù)額以兌換虛擬貨幣實(shí)際支付的資金數(shù)額計(jì)算。雖然我國監(jiān)管機(jī)關(guān)明確禁止代幣發(fā)行融資和兌換活動(dòng)，但由于各個(gè)國家和地區(qū)對比特幣等虛擬貨幣采取的監(jiān)管政策存在差異，通過境外虛擬貨幣服務(wù)商、交易所，可實(shí)現(xiàn)虛擬貨幣與法定貨幣的自由兌換，虛擬貨幣被利用成為跨境清洗資金的新手段。
2.根據(jù)利用虛擬貨幣洗錢犯罪的交易特點(diǎn)收集運(yùn)用證據(jù)，查清法定貨幣與虛擬貨幣的轉(zhuǎn)換過程。要按照虛擬貨幣交易流程，收集行為人將贓款轉(zhuǎn)換為虛擬貨幣、將虛擬貨幣兌換成法定貨幣或者使用虛擬貨幣的交易記錄等證據(jù)，包括比特幣地址、密鑰，行為人與比特幣持有者的聯(lián)絡(luò)信息和資金流向數(shù)據(jù)等。
3.上游犯罪查證屬實(shí)，尚未依法裁判，或者依法不追究刑事責(zé)任的，不影響洗錢罪的認(rèn)定和起訴。在追訴犯罪過程中，可能存在上游犯罪與洗錢犯罪的偵查、起訴以及審判活動(dòng)不同步的情形，或者因上游犯罪嫌疑人潛逃、死亡、未達(dá)到刑事責(zé)任年齡等原因出現(xiàn)暫時(shí)無法追究刑事責(zé)任或者依法不追究刑事責(zé)任等情形。洗錢罪雖是下游犯罪，但是仍然是獨(dú)立的犯罪，從懲治犯罪的必要性和及時(shí)性考慮，存在上述情形時(shí)，可以將上游犯罪作為洗錢犯罪的案內(nèi)事實(shí)進(jìn)行審查，根據(jù)相關(guān)證據(jù)能夠認(rèn)定上游犯罪的，上游犯罪未經(jīng)刑事判決確認(rèn)不影響對洗錢罪的認(rèn)定。
4.人民檢察院對辦案當(dāng)中發(fā)現(xiàn)的洗錢犯罪新手段新類型新情況，要及時(shí)向人民銀行通報(bào)反饋，提示犯罪風(fēng)險(xiǎn)、提出意見建議，幫助豐富反洗錢監(jiān)測模型、完善監(jiān)管措施。人民銀行要充分發(fā)揮反洗錢國際合作職能，向國際反洗錢組織主動(dòng)提供成功案例，通報(bào)新型洗錢手段和應(yīng)對措施，深度參與反洗錢國際治理，向世界展示中國作為負(fù)責(zé)任的大國在反洗錢工作方面的決心和力度。
