作者：聶朋雷律師
報(bào)案材料是指公民或單位向公安、司法機(jī)關(guān)控告、舉報(bào)他人涉嫌犯罪，并請(qǐng)求公安、司法機(jī)關(guān)追求其刑事責(zé)任的文書材料。筆者曾經(jīng)在公安經(jīng)偵部門長(zhǎng)期從事經(jīng)濟(jì)犯罪案件的受理工作，審查各類報(bào)案、信訪材料，分析是否構(gòu)成犯罪、是否屬于我單位管轄、是否應(yīng)當(dāng)追求刑事責(zé)任，最后做好呈報(bào)、決定、批轉(zhuǎn)等工作。要寫好一份合格的報(bào)案材料、促使辦案機(jī)關(guān)盡快立案十分不易。下面我以合同詐騙案為例，簡(jiǎn)單列舉格式及注意事項(xiàng)，為報(bào)案人及代理律師作參考，如有錯(cuò)誤之處，請(qǐng)留言指正。
一、格式說(shuō)明
1.標(biāo)題為報(bào)案材料（居中，二號(hào)宋體）。
2.報(bào)案人（控告人/舉報(bào)人）基本情況。分為自然人與單位兩類情況，自然人需要寫明身份證號(hào)碼、地址、聯(lián)系電話。單位應(yīng)當(dāng)寫明法人代表或負(fù)責(zé)人、聯(lián)系電話，是公司企業(yè)的，還應(yīng)當(dāng)寫明統(tǒng)一社會(huì)信用代碼。（正文部分三號(hào)仿宋字，下同）
3.被控告人/被舉報(bào)人基本情況，同上述格式。
4.報(bào)案事項(xiàng)。一般簡(jiǎn)述請(qǐng)求公安機(jī)關(guān)查明犯罪事實(shí)，追究犯罪嫌疑人刑事責(zé)任，挽回報(bào)案人損失等。
5.事實(shí)與理由。一般按照時(shí)間、地點(diǎn)、人物、起因、經(jīng)過(guò)、結(jié)果的要素書寫。具體至合同詐騙犯罪，寫明合同雙方的認(rèn)識(shí)過(guò)程、磋商過(guò)程、簽訂過(guò)程、履行過(guò)程，重點(diǎn)寫明對(duì)方的身份、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、客觀行為變化、有無(wú)擔(dān)保、造成損失情況。
6.基本證據(jù)。提供合同、雙方身份證明、交談?dòng)涗?、款?xiàng)支付記錄等。是單位的，還應(yīng)當(dāng)提供單位授權(quán)委托書（也可附后，制作證據(jù)清單）。
7.結(jié)束語(yǔ)。一般格式為，綜上所述，犯罪嫌疑人XX在與報(bào)案人XX簽訂、履行XX合同過(guò)程中，以欺騙手段，騙取報(bào)案人財(cái)物，上述行為已經(jīng)涉嫌合同詐騙犯罪，請(qǐng)公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，追究犯罪嫌疑人XX刑事責(zé)任。此致某某市公安局經(jīng)偵支隊(duì)/某某市公安局XX分局經(jīng)偵大隊(duì)。落款姓名/單位名稱，日期（簽字、蓋章）。
二、注意事項(xiàng)
1.報(bào)案是指報(bào)案人向公安機(jī)關(guān)告訴犯罪事實(shí)，但不知道犯罪嫌疑人是誰(shuí)的情形下，請(qǐng)求查處的行為；控告是指控告人向公安機(jī)關(guān)明確告訴犯罪嫌疑人實(shí)施了什么犯罪行為，請(qǐng)求查處的行為，一般情形下，控告人是案件被害人；舉報(bào)是指舉報(bào)人向公安機(jī)關(guān)告訴有犯罪事實(shí)或有犯罪嫌疑人，請(qǐng)求查處的行為，舉報(bào)人不是案件當(dāng)事人。明確身份是為了有助于后期接受相關(guān)文書。比如，公安機(jī)關(guān)如果作出不予立案，有控告人的，應(yīng)當(dāng)三日內(nèi)送達(dá)控告人。
2. 圍繞合同詐騙罪的犯罪構(gòu)成表述，以下五種情形作為重點(diǎn)。
（一）以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的；
（二）以偽造、變?cè)?、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的；
（三）沒(méi)有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的；
（四）收受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的；
（五）以其他方法騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的。
3.圍繞能夠推定行為人具有非法占有目的的事實(shí)重點(diǎn)表述。比如，案涉工程立項(xiàng)文件虛假，偽造假印章，收到貨款用于違法犯罪活動(dòng)，事后逃匿拒接電話等。
4.合同詐騙罪立案追訴標(biāo)準(zhǔn)2萬(wàn)元，多數(shù)案件的犯罪金額遠(yuǎn)超過(guò)。
5.確定地域管轄地，避免引發(fā)推諉。合同詐騙罪是由公安經(jīng)偵部門管轄，應(yīng)當(dāng)向公安經(jīng)偵部門報(bào)案。部分公安機(jī)關(guān)認(rèn)為該罪所涉及的合同，應(yīng)當(dāng)是經(jīng)濟(jì)交易合同，而自然人之間的借款合同、消費(fèi)者與銷售者的銷售合同等，只能定性為詐騙罪，應(yīng)當(dāng)由刑偵部門管轄。
6.合同詐騙案件的無(wú)罪率特別高，公安機(jī)關(guān)對(duì)此類案件審查標(biāo)準(zhǔn)較嚴(yán)格，一般不會(huì)輕易接收，或者接收也不一定立即受理案件，應(yīng)當(dāng)做好長(zhǎng)期控告準(zhǔn)備。
7.向公安機(jī)關(guān)控告時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注同一事實(shí)或牽連事實(shí)是否有民事訴訟在進(jìn)行，如果屬于下列規(guī)定情形，可能很難立案。與案件無(wú)關(guān)的糾紛類事實(shí)沒(méi)有必要寫進(jìn)報(bào)案材料，防止造成誤解。
《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件的若干規(guī)定》第二十條規(guī)定，涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的案件與人民法院正在審理或者作出生效裁判文書的民事案件，屬于同一法律事實(shí)或者有牽連關(guān)系，符合下列條件之一的，應(yīng)當(dāng)立案：
（一）人民法院在審理民事案件或者執(zhí)行過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑，裁定不予受理、駁回起訴、中止訴訟、判決駁回訴訟請(qǐng)求或者中止執(zhí)行生效裁判文書，并將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)的；（二）人民檢察院依法通知公安機(jī)關(guān)立案的；（三）公安機(jī)關(guān)認(rèn)為有證據(jù)證明有犯罪事實(shí)，需要追究刑事責(zé)任，經(jīng)省級(jí)以上公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的。有前款第二項(xiàng)、第三項(xiàng)情形的，公安機(jī)關(guān)立案后，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照法律規(guī)定的條件和程序采取強(qiáng)制措施和偵查措施，并將立案決定書等法律文書及相關(guān)案件材料復(fù)印件抄送正在審理或者作出生效裁判文書的人民法院并說(shuō)明立案理由，同時(shí)通報(bào)與辦理民事案件的人民法院同級(jí)的人民檢察院，必要時(shí)可以報(bào)告上級(jí)公安機(jī)關(guān)。在偵查過(guò)程中，不得妨礙人民法院民事訴訟活動(dòng)的正常進(jìn)行。
8.接待報(bào)案的多是大隊(duì)長(zhǎng)或資深偵查員，當(dāng)事人及代理人無(wú)中生有或者為了成功報(bào)案刻意隱瞞事實(shí)，只會(huì)適得其反，另外，誣告陷害需要承擔(dān)刑事責(zé)任。
9.被害人書寫的報(bào)案材料多是長(zhǎng)篇敘述大量事實(shí)，抓不著重點(diǎn)；非法律專業(yè)的人士（比如會(huì)計(jì)師）書寫的報(bào)案材料更似審計(jì)報(bào)告，偏離法律事實(shí)；鑒于此類案件極為復(fù)雜，與普通詐騙有天壤之別，還是聘請(qǐng)專業(yè)律師為您撰寫。
