發(fā)文機(jī)關(guān)合肥市中級(jí)人民法院
發(fā)文日期2021年10月27日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2021年10月27日
效力級(jí)別地方司法文件
第一條 為規(guī)范企業(yè)實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)案件的審理，保護(hù)債權(quán)人、債務(wù)人等破產(chǎn)參與人的合法權(quán)益，提升破產(chǎn)案件審判質(zhì)效，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》《全國(guó)法院破產(chǎn)審判工作會(huì)議紀(jì)要》等相關(guān)法律、紀(jì)要的規(guī)定，結(jié)合本市破產(chǎn)審判工作實(shí)際，制定本規(guī)則。
第二條 人民法院在審理企業(yè)破產(chǎn)案件時(shí)，應(yīng)當(dāng)尊重企業(yè)法人人格的獨(dú)立性，以對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)成員的破產(chǎn)原因進(jìn)行單獨(dú)判斷并適用單個(gè)破產(chǎn)程序?yàn)榛驹瓌t。
當(dāng)關(guān)聯(lián)企業(yè)成員之間存在法人人格高度混同、區(qū)分各關(guān)聯(lián)企業(yè)成員財(cái)產(chǎn)的成本過(guò)高、嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人公平清償利益時(shí)，可例外適用關(guān)聯(lián)企業(yè)實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)方式進(jìn)行審理。
第三條 關(guān)聯(lián)企業(yè)成員持續(xù)、普遍存在下列情形的，可以認(rèn)定法人人格高度混同：
（一）主要經(jīng)營(yíng)性財(cái)產(chǎn)難以區(qū)分；
（二）財(cái)務(wù)憑證難以區(qū)分或者賬戶混同使用；
（三）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所未明確區(qū)分；
（四）主營(yíng)業(yè)務(wù)相同，交易行為、交易方式、交易價(jià)格等受控制企業(yè)支配；
（五）相互擔(dān)?；蚪徊娉止桑?/p>
（六）董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員交叉兼職；
（七）受同一實(shí)際控制人控制，關(guān)聯(lián)企業(yè)成員對(duì)人事任免、經(jīng)營(yíng)管理等重大決策事項(xiàng)不履行必要程序；
（八）其他導(dǎo)致關(guān)聯(lián)企業(yè)成員喪失財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性且無(wú)法體現(xiàn)獨(dú)立意志的情形。
第四條 采用實(shí)質(zhì)合并方式審理關(guān)聯(lián)企業(yè)破產(chǎn)案件的，應(yīng)由關(guān)聯(lián)企業(yè)中的核心控制企業(yè)住所地人民法院管轄，核心控制企業(yè)不明確的，由關(guān)聯(lián)企業(yè)主要財(cái)產(chǎn)所在地人民法院管轄。多個(gè)法院之間對(duì)管轄權(quán)發(fā)生爭(zhēng)議的，應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)共同的上級(jí)人民法院指定管轄。
第五條 裁定實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)的人民法院不宜審理或其他人民法院審理更有利于案件處理的，可以依照民事訴訟法第三十七條的規(guī)定，報(bào)請(qǐng)上級(jí)人民法院指定管轄。
第六條 關(guān)聯(lián)企業(yè)成員、關(guān)聯(lián)企業(yè)成員的債權(quán)人、關(guān)聯(lián)企業(yè)成員的清算責(zé)任人、已經(jīng)進(jìn)入破產(chǎn)程序的關(guān)聯(lián)企業(yè)成員的管理人，可以向人民法院提出對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)的申請(qǐng)。
第七條 關(guān)聯(lián)企業(yè)實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)申請(qǐng)，可以采取各相關(guān)成員企業(yè)先行分別提出破產(chǎn)申請(qǐng)，然后再由有關(guān)法院進(jìn)行實(shí)質(zhì)合并審理的方式，也可采用由已經(jīng)進(jìn)入破產(chǎn)程序的某一成員企業(yè)、債權(quán)人、管理人向法院提出實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)申請(qǐng)的方式。
第八條 人民法院收到實(shí)質(zhì)合并申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)在五日內(nèi)通知已知利害關(guān)系人，并將申請(qǐng)事項(xiàng)予以公告，公告期不少于十日。公告期滿后，人民法院應(yīng)組織聽證，公告及聽證時(shí)間不計(jì)入審查時(shí)間。
人民法院在審查實(shí)質(zhì)合并申請(qǐng)過(guò)程中，可以綜合考慮關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的資產(chǎn)的混同程度及其持續(xù)時(shí)間、各企業(yè)之間的利益關(guān)系、債權(quán)人整體清償利益、增加企業(yè)重整的可能性等因素，在收到申請(qǐng)之日起三十日內(nèi)作出是否實(shí)質(zhì)合并審理的裁定。
第九條 相關(guān)利害關(guān)系人對(duì)受理法院作出的實(shí)質(zhì)合并審理裁定不服的，可以自裁定書送達(dá)之日起十五日內(nèi)向受理法院的上一級(jí)人民法院申請(qǐng)復(fù)議。
復(fù)議期間，人民法院可以組織復(fù)議申請(qǐng)人、相關(guān)利害關(guān)系人進(jìn)行聽證。對(duì)于復(fù)議的審查結(jié)論，由法院以裁定形式作出。
第十條 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)對(duì)實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)的要件事實(shí)承擔(dān)舉證責(zé)任。
債務(wù)人、清算責(zé)任人、管理人申請(qǐng)實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)提供能夠證明關(guān)聯(lián)企業(yè)不當(dāng)利用關(guān)聯(lián)關(guān)系，導(dǎo)致關(guān)聯(lián)企業(yè)成員之間法人人格高度混同，損害債權(quán)人公平受償利益的初步證據(jù)。
債權(quán)人申請(qǐng)實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)提供能夠證明存在合理理由信賴其交易對(duì)象并非單個(gè)關(guān)聯(lián)企業(yè)成員、單獨(dú)破產(chǎn)損害其公平受償利益的證據(jù)。
第十一條 異議人對(duì)其提出的主張，應(yīng)當(dāng)提供相應(yīng)的證據(jù)予以證明。
申請(qǐng)人有證據(jù)證明異議人持有與證明人格混同相關(guān)的賬簿、賬戶變動(dòng)資料、股東會(huì)或董事會(huì)會(huì)議記錄等材料，但異議人無(wú)正當(dāng)理由拒不提供的，由異議人承擔(dān)不利后果。
第十二條 人民法院可依據(jù)審理的需要指定聯(lián)合管理人，也可以核心控制企業(yè)的管理人為實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)案件的管理人。
如采取指定聯(lián)合管理人的方式，一般應(yīng)當(dāng)指定關(guān)聯(lián)企業(yè)中核心控制企業(yè)的管理人為主要管理人。
第十三條 裁定適用實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)的，合并前關(guān)聯(lián)企業(yè)成員破產(chǎn)案件中已經(jīng)完成的債權(quán)申報(bào)、資產(chǎn)評(píng)估等繼續(xù)有效。
合并前發(fā)生的破產(chǎn)費(fèi)用、共益?zhèn)鶆?wù)，作為實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)案件的破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)。
合并前已經(jīng)經(jīng)過(guò)的重整計(jì)劃草案提交期限，經(jīng)管理人或者債務(wù)人申請(qǐng)，可以重新起算。
第十四條 采用實(shí)質(zhì)合并方式審理破產(chǎn)案件的，各關(guān)聯(lián)企業(yè)成員之間的債權(quán)債務(wù)歸于消滅，各成員的財(cái)產(chǎn)作為合并后統(tǒng)一的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，由各成員的債權(quán)人在同一程序中按照法定順序公平受償。
采用實(shí)質(zhì)合并方式進(jìn)行重整的，重整計(jì)劃草案中應(yīng)當(dāng)制定統(tǒng)一的債權(quán)分類、債權(quán)調(diào)整和債權(quán)受償方案。
第十五條 適用實(shí)質(zhì)合并規(guī)則進(jìn)行破產(chǎn)清算的，破產(chǎn)程序終結(jié)后各關(guān)聯(lián)企業(yè)成員均應(yīng)予以注銷。適用實(shí)質(zhì)合并規(guī)則進(jìn)行和解或重整的，各關(guān)聯(lián)企業(yè)原則上應(yīng)當(dāng)合并為一個(gè)企業(yè)。根據(jù)和解協(xié)議或重整計(jì)劃，確有需要保持個(gè)別企業(yè)獨(dú)立的，應(yīng)當(dāng)依照企業(yè)分立的有關(guān)規(guī)則單獨(dú)處理。
第十六條 本規(guī)則由本院審判委員會(huì)討論通過(guò)并負(fù)責(zé)解釋。
第十七條 本規(guī)則自公布之日起施行。
