【發(fā)布部門】 安徽省政府 【發(fā)文字號】 皖政辦[1998]35號
【發(fā)布日期】 1998.08.24 【實施日期】 1998.08.24
【時效性】 現(xiàn)行有效 【效力級別】 地方政府規(guī)章
【法規(guī)類別】 債券，國債管理
安徽省人民政府辦公廳關于印發(fā)
《安徽省轉貸國債資金實施辦法》的通知
（皖政辦〔１９９８〕３５號）
各行署，各市、縣人民政府，省政府各部門、各直屬機構：
經(jīng)省政府同意，現(xiàn)將《安徽省轉貸國債資金實施辦法》印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。
安徽省人民政府辦公廳
一九九八年八月二十四日
安徽省轉貸國債資金實施辦法
第一條 為了擴大有效內(nèi)需，促進國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，國務院決定１９９８年增發(fā)一定數(shù)量的國債，由財政部轉貸給地方政府，用于地方的經(jīng)濟和社會發(fā)展建設項目。根據(jù)財政部《國債轉貸地方政府管理辦法》（財預字〔１９９８〕２６７號），為加強對轉債國債資金（以下簡稱“轉貸資金”）的規(guī)范化管理，結合我省情況，特制定本實施辦法。
第二條 對轉貸資金的使用，省人民政府根據(jù)全省的綜合財力和建設項目特點，在本省范圍內(nèi)統(tǒng)借、統(tǒng)籌、統(tǒng)還。省財政廳是省人民政府的債權、債務代表，負責對財政部的還本付息工作。承貸的地、市由地、市財政部門作為行署和市人民政府的債權、債務代表，直接負責項目建設的省直部門（以下簡稱“省直項目主管部門”）作為承貸項目的債權、債務代表，分別負責對省財政廳的還本付息工作。
第三條 確定轉貸項目的原則，一是主要用于在建項目或已完成立項和前期準備工作的項目，一般不搞新項目，防止出現(xiàn)重復建設；二是用于基礎設施項目；三是項目的確定既要考慮到本地區(qū)經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，又要考慮到本地區(qū)綜合還款能力。
第四條 轉貸資金應當用于以下方面的建設項目：（一）農(nóng)林水利投資；（二）交通建設投資；（三）城市基礎設施和環(huán)境保護建設投資；（四）城鄉(xiāng)電網(wǎng)建設與改造；（五）其它國家和省明確的建設項目。轉貸資金要優(yōu)先安排上述項目中利用世界銀行等國際金融組織和國外政府貸款建設的項目所需的國內(nèi)配套資金。
第五條 建設項目規(guī)模及其所需資金額度按照國家發(fā)展計劃委員會和財政部批準的計劃執(zhí)行。
第六條 根據(jù)已批準的利用轉貸資金的建設項目，由省財政廳與承貸的有關行署、市人民政府和省直項目主管部門分別簽訂《安徽省關于利用轉貸國債資金實施建設項目的協(xié)議》。協(xié)議中包括轉貸資金的使用項目、轉貸數(shù)額、轉貸期限、轉貸利率、還款承諾、違約處罰等內(nèi)容。協(xié)議抄送國家發(fā)展計劃委員會、財政部、財政部駐安徽省財政監(jiān)察專員辦事處及省計劃委員會。
第七條 轉貸資金的還貸期限為１０年（農(nóng)村電網(wǎng)還貸期限為１５年），含寬限期２年（農(nóng)村電網(wǎng)寬限期為１０年），年利率為５％。轉貸資金從省財政廳撥款之日起開始計息。有關地、市和省直項目主管部門必須在規(guī)定期限內(nèi)向省財政廳還本付息，由省財政廳統(tǒng)一向財政部償付。
第八條 省財政廳根據(jù)所簽《安徽省關于利用轉貸國債資金實施建設項目的協(xié)議》，將對地、市的轉貸資金及時足額地撥付到有關地、市財政總預算在商業(yè)銀行開立的轉貸資金專戶，再由地、市財政部門及時撥付到項目實施單位；將對省直項目主管部門的轉貸資金及時足額地撥付到省直項目主管部門在商業(yè)銀行開立的轉貸資金專戶。
第九條 項目主管部門及實施單位應當嚴格按照《安徽省關于利用轉貸國債資金實施建設項目的協(xié)議》確定的用途使用轉貸資金，并按基本建設財務管理規(guī)定進行管理，努力提高資金的使用效益。
第十條 年度終了后１５日內(nèi)，有關地、市財政部門和省直項目主管部門應當向省財政廳報送本地區(qū)和本部門建設項目轉貸資金使用情況。
第十一條 歸還轉貸資金本金和利息的資金來源為各地、市及有關部門的綜合財力，包括：（一）項目實施單位的收益；（二）預算內(nèi)安排的基本建設等資金；（三）納入預算管理的政府性基金；（四）預算外資金用于建設的部分；（五）其它資金。
有關地、市和省直項目主管部門，應認真負責地做好轉貸資金還本付息的資金需求預測和準備，以保證到期按時足額歸還轉貸資金本金和利息。
第十二條 為了保證按期足額還款，省財政和使用轉貸資金地、市的財政部門，從１９９９年起，應在預算中安排一定數(shù)量的還款準備金。省直項目主管部門應從項目實施單位收益中提取還款準備金，還款準備金的提取比例依項目特點確定（辦法另行制定）。
第十三條 各級財政部門要對項目主管部門及實施單位使用轉貸資金的情況進行監(jiān)督、檢查，監(jiān)督、檢查項目主管部門及實施單位是否按協(xié)議使用轉貸資金及按期歸還本息，是否注重提高資金的使用效益。各級財政部門要參與轉貸資金使用的招標采購工作。
第十四條 對于地市財政部門、省直項目主管部門、項目實施單位及其主管部門截留、挪用轉貸資金的，除立即扣回已撥資金并停止撥款外，還要追究當事人和主管領導人的責任。
第十五條 對轉貸給地、市的轉貸資金，如到期不能歸還本金和利息，省財政廳將在與地、市財政結算時如數(shù)扣減，并加收滯納金。
對轉貸給省直項目主管部門的轉貸資金，如到期不能歸還本金和利息，省財政廳將從該省直部門預算安排資金、納入預算管理或財政專戶管理的基金、收費等中如數(shù)扣減，并加收滯納金。
對于一些省直項目主管部門又將轉貸資金轉貸給地市項目實施單位的，省和地、市的財政部門應參與承貸協(xié)議的簽訂（財政部門副署），并在承貸協(xié)議中明確，如地、市項目實施單位到期不能歸還本金和利息，承貸部門可委托省財政廳通過與地，市財政結算予以扣減，并加收滯納金。
第十六條 本辦法自發(fā)布之日起生效。
第十七條 本辦法由安徽省財政廳負責解釋。
【發(fā)布日期】 1998.08.24 【實施日期】 1998.08.24
【時效性】 現(xiàn)行有效 【效力級別】 地方政府規(guī)章
【法規(guī)類別】 債券，國債管理
安徽省人民政府辦公廳關于印發(fā)
《安徽省轉貸國債資金實施辦法》的通知
（皖政辦〔１９９８〕３５號）
各行署，各市、縣人民政府，省政府各部門、各直屬機構：
經(jīng)省政府同意，現(xiàn)將《安徽省轉貸國債資金實施辦法》印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。
安徽省人民政府辦公廳
一九九八年八月二十四日
安徽省轉貸國債資金實施辦法
第一條 為了擴大有效內(nèi)需，促進國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，國務院決定１９９８年增發(fā)一定數(shù)量的國債，由財政部轉貸給地方政府，用于地方的經(jīng)濟和社會發(fā)展建設項目。根據(jù)財政部《國債轉貸地方政府管理辦法》（財預字〔１９９８〕２６７號），為加強對轉債國債資金（以下簡稱“轉貸資金”）的規(guī)范化管理，結合我省情況，特制定本實施辦法。
第二條 對轉貸資金的使用，省人民政府根據(jù)全省的綜合財力和建設項目特點，在本省范圍內(nèi)統(tǒng)借、統(tǒng)籌、統(tǒng)還。省財政廳是省人民政府的債權、債務代表，負責對財政部的還本付息工作。承貸的地、市由地、市財政部門作為行署和市人民政府的債權、債務代表，直接負責項目建設的省直部門（以下簡稱“省直項目主管部門”）作為承貸項目的債權、債務代表，分別負責對省財政廳的還本付息工作。
第三條 確定轉貸項目的原則，一是主要用于在建項目或已完成立項和前期準備工作的項目，一般不搞新項目，防止出現(xiàn)重復建設；二是用于基礎設施項目；三是項目的確定既要考慮到本地區(qū)經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，又要考慮到本地區(qū)綜合還款能力。
第四條 轉貸資金應當用于以下方面的建設項目：（一）農(nóng)林水利投資；（二）交通建設投資；（三）城市基礎設施和環(huán)境保護建設投資；（四）城鄉(xiāng)電網(wǎng)建設與改造；（五）其它國家和省明確的建設項目。轉貸資金要優(yōu)先安排上述項目中利用世界銀行等國際金融組織和國外政府貸款建設的項目所需的國內(nèi)配套資金。
第五條 建設項目規(guī)模及其所需資金額度按照國家發(fā)展計劃委員會和財政部批準的計劃執(zhí)行。
第六條 根據(jù)已批準的利用轉貸資金的建設項目，由省財政廳與承貸的有關行署、市人民政府和省直項目主管部門分別簽訂《安徽省關于利用轉貸國債資金實施建設項目的協(xié)議》。協(xié)議中包括轉貸資金的使用項目、轉貸數(shù)額、轉貸期限、轉貸利率、還款承諾、違約處罰等內(nèi)容。協(xié)議抄送國家發(fā)展計劃委員會、財政部、財政部駐安徽省財政監(jiān)察專員辦事處及省計劃委員會。
第七條 轉貸資金的還貸期限為１０年（農(nóng)村電網(wǎng)還貸期限為１５年），含寬限期２年（農(nóng)村電網(wǎng)寬限期為１０年），年利率為５％。轉貸資金從省財政廳撥款之日起開始計息。有關地、市和省直項目主管部門必須在規(guī)定期限內(nèi)向省財政廳還本付息，由省財政廳統(tǒng)一向財政部償付。
第八條 省財政廳根據(jù)所簽《安徽省關于利用轉貸國債資金實施建設項目的協(xié)議》，將對地、市的轉貸資金及時足額地撥付到有關地、市財政總預算在商業(yè)銀行開立的轉貸資金專戶，再由地、市財政部門及時撥付到項目實施單位；將對省直項目主管部門的轉貸資金及時足額地撥付到省直項目主管部門在商業(yè)銀行開立的轉貸資金專戶。
第九條 項目主管部門及實施單位應當嚴格按照《安徽省關于利用轉貸國債資金實施建設項目的協(xié)議》確定的用途使用轉貸資金，并按基本建設財務管理規(guī)定進行管理，努力提高資金的使用效益。
第十條 年度終了后１５日內(nèi)，有關地、市財政部門和省直項目主管部門應當向省財政廳報送本地區(qū)和本部門建設項目轉貸資金使用情況。
第十一條 歸還轉貸資金本金和利息的資金來源為各地、市及有關部門的綜合財力，包括：（一）項目實施單位的收益；（二）預算內(nèi)安排的基本建設等資金；（三）納入預算管理的政府性基金；（四）預算外資金用于建設的部分；（五）其它資金。
有關地、市和省直項目主管部門，應認真負責地做好轉貸資金還本付息的資金需求預測和準備，以保證到期按時足額歸還轉貸資金本金和利息。
第十二條 為了保證按期足額還款，省財政和使用轉貸資金地、市的財政部門，從１９９９年起，應在預算中安排一定數(shù)量的還款準備金。省直項目主管部門應從項目實施單位收益中提取還款準備金，還款準備金的提取比例依項目特點確定（辦法另行制定）。
第十三條 各級財政部門要對項目主管部門及實施單位使用轉貸資金的情況進行監(jiān)督、檢查，監(jiān)督、檢查項目主管部門及實施單位是否按協(xié)議使用轉貸資金及按期歸還本息，是否注重提高資金的使用效益。各級財政部門要參與轉貸資金使用的招標采購工作。
第十四條 對于地市財政部門、省直項目主管部門、項目實施單位及其主管部門截留、挪用轉貸資金的，除立即扣回已撥資金并停止撥款外，還要追究當事人和主管領導人的責任。
第十五條 對轉貸給地、市的轉貸資金，如到期不能歸還本金和利息，省財政廳將在與地、市財政結算時如數(shù)扣減，并加收滯納金。
對轉貸給省直項目主管部門的轉貸資金，如到期不能歸還本金和利息，省財政廳將從該省直部門預算安排資金、納入預算管理或財政專戶管理的基金、收費等中如數(shù)扣減，并加收滯納金。
對于一些省直項目主管部門又將轉貸資金轉貸給地市項目實施單位的，省和地、市的財政部門應參與承貸協(xié)議的簽訂（財政部門副署），并在承貸協(xié)議中明確，如地、市項目實施單位到期不能歸還本金和利息，承貸部門可委托省財政廳通過與地，市財政結算予以扣減，并加收滯納金。
第十六條 本辦法自發(fā)布之日起生效。
第十七條 本辦法由安徽省財政廳負責解釋。
