發(fā)文機(jī)關(guān)國(guó)家煙草專賣局
發(fā)文日期2022年04月26日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年04月26日
效力級(jí)別部門規(guī)章
第一章 總則
第一條 為履行電子煙行業(yè)監(jiān)管職責(zé)，規(guī)范電子煙有關(guān)企業(yè)境內(nèi)外首次公開發(fā)行股票并上市行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)煙草專賣法》《中華人民共和國(guó)煙草專賣法實(shí)施條例》《電子煙管理辦法》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，制定本實(shí)施細(xì)則。
第二條 國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門對(duì)電子煙有關(guān)企業(yè)境內(nèi)外上市予以審慎監(jiān)管，發(fā)揮上市融資的規(guī)范約束和正向激勵(lì)作用，嚴(yán)格限制不符合產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)定的企業(yè)上市融資。
第三條 國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門對(duì)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立且合法存續(xù)的電子煙有關(guān)企業(yè)擬在境內(nèi)外首次公開發(fā)行股票并上市進(jìn)行前置審查，適用本實(shí)施細(xì)則。本細(xì)則所稱電子煙有關(guān)企業(yè)，包括：
（一）擬上市主體為已取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的電子煙生產(chǎn)企業(yè)（含產(chǎn)品生產(chǎn)、代加工、品牌持有企業(yè)等，下同）、霧化物生產(chǎn)企業(yè)和電子煙用煙堿生產(chǎn)企業(yè)等；
（二）擬上市主體雖未取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證，但其合并報(bào)表范圍內(nèi)有企業(yè)已取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的；
（三）國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門認(rèn)定的電子煙有關(guān)企業(yè)。
第四條 擬境內(nèi)外首次公開發(fā)行股票并上市的電子煙有關(guān)企業(yè)應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門報(bào)送前置審查申請(qǐng)文件及相關(guān)材料，經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門審查通過(guò)后方可履行后續(xù)發(fā)行上市程序。
第五條 對(duì)電子煙有關(guān)企業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市申請(qǐng)進(jìn)行的前置審查，不表明對(duì)該證券的投資價(jià)值或投資者收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證。
第二章 申請(qǐng)方式及材料
第六條 擬境內(nèi)外首次公開發(fā)行股票并上市的電子煙有關(guān)企業(yè)應(yīng)通過(guò)國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門政府網(wǎng)站提交前置審查申請(qǐng)表（詳見附件1）及相關(guān)材料（詳見附件2），并現(xiàn)場(chǎng)遞交或郵寄報(bào)送紙質(zhì)申請(qǐng)表和材料。電子材料應(yīng)與書面材料保持一致。
第三章 審查流程
第七條 國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門收到申請(qǐng)文件后，在5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。若不予受理應(yīng)當(dāng)將理由告知申請(qǐng)人。
第八條 申請(qǐng)材料符合要求的，國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)出具審查意見。20個(gè)工作日內(nèi)不能出具審查意見，可以延長(zhǎng)10個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)將延長(zhǎng)期限理由告知申請(qǐng)人。
第九條 申請(qǐng)材料不符合要求的，電子煙有關(guān)企業(yè)在10個(gè)工作日內(nèi)可以補(bǔ)交一次相關(guān)材料，若補(bǔ)交材料仍不符合條件或放棄補(bǔ)交的，國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門有權(quán)拒絕受理并退回有關(guān)申請(qǐng)，退回申請(qǐng)之日起6個(gè)月后，電子煙有關(guān)企業(yè)可再次提出申請(qǐng)。
第十條 電子煙有關(guān)企業(yè)申請(qǐng)審查通過(guò)的，由國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門出具前置審查意見函，意見函有效期12個(gè)月。
第十一條 電子煙有關(guān)企業(yè)申請(qǐng)審查未通過(guò)的，自國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門作出審查不通過(guò)意見之日起6個(gè)月后，電子煙有關(guān)企業(yè)可再次提出申請(qǐng)。
第十二條 電子煙有關(guān)企業(yè)向國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門報(bào)送的前置審查申請(qǐng)文件或相關(guān)材料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，以欺騙手段騙取審查通過(guò)的，以不正當(dāng)手段干擾國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門審查工作的，電子煙有關(guān)企業(yè)或其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的簽字、蓋章系偽造或者變?cè)斓模勒障嚓P(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定處罰外，國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門將終止審查并在36個(gè)月內(nèi)不受理該電子煙有關(guān)企業(yè)的首次公開發(fā)行股票并上市的申請(qǐng)。
第四章 附則
第十三條 未向國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門提出前置審查申請(qǐng)，但國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理部門認(rèn)定需要由國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門出具前置審查意見的，按照本細(xì)則執(zhí)行。
第十四條 電子煙有關(guān)企業(yè)向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北京證券交易所上市按照本細(xì)則執(zhí)行。
第十五條 其他新型煙草制品生產(chǎn)企業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市按照本細(xì)則有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十六條 本細(xì)則由國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)解釋。
第十七條 本細(xì)則自公布之日起施行。
附件：
1.首次公開發(fā)行股票并上市前置審查申請(qǐng)表 .doc
附件預(yù)覽
附件2
審查材料清單
（一）電子煙有關(guān)企業(yè)及其所屬企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼、公司章程、企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)等企業(yè)基本信息；
（二）電子煙有關(guān)企業(yè)或其從事生產(chǎn)電子煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)主體的煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證；
（三）企業(yè)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員身份信息等；
（四）最近36個(gè)月內(nèi)電子煙有關(guān)企業(yè)及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員存在刑事犯罪、行政處罰、失信情況的情況說(shuō)明，若不存在上述情況，需提供相關(guān)承諾書；電子煙有關(guān)企業(yè)及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榍疑形从忻鞔_結(jié)論意見的情況說(shuō)明，若不存在上述情況，需提供相關(guān)承諾書；
（五）電子煙有關(guān)企業(yè)對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行《電子煙管理辦法》的自查報(bào)告；
（六）電子煙有關(guān)企業(yè)招股說(shuō)明書或其他公開發(fā)行募集文件等資料；
（七）《電子煙》強(qiáng)制性國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)范性文件執(zhí)行情況報(bào)告（含產(chǎn)品質(zhì)量保障能力、質(zhì)量管理能力、產(chǎn)品質(zhì)量符合性等方面）；
（八）煙草專賣行政主管部門電子煙產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽查結(jié)果；
（九）電子煙有關(guān)企業(yè)海外發(fā)展規(guī)劃及外銷訂單可持續(xù)性說(shuō)明；
（十）最近36個(gè)月內(nèi)外銷相關(guān)的原料采購(gòu)、產(chǎn)品生產(chǎn)及海外銷售訂單等數(shù)據(jù)資料；
（十一）最近36個(gè)月內(nèi)的批復(fù)產(chǎn)能和產(chǎn)銷存數(shù)據(jù)，生產(chǎn)規(guī)模核定的批復(fù)，擴(kuò)大生產(chǎn)能力的批復(fù)文件（如涉及）；
（十二）電子煙用煙堿生產(chǎn)企業(yè)煙葉采購(gòu)計(jì)劃的批復(fù)；
（十三）電子煙追溯管理體系和機(jī)制相關(guān)文件，追溯系統(tǒng)運(yùn)行資料；
（十四）技術(shù)創(chuàng)新體系文件，電子煙有關(guān)技術(shù)專利數(shù)量、布局情況及專利注冊(cè)地區(qū)，研發(fā)人員數(shù)量占比，研發(fā)投入占比，是否屬于國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)，智能制造和綠色制造相關(guān)證明文件；
（十五）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)采用的主要技術(shù)路線及《中國(guó)禁止進(jìn)口限制進(jìn)口技術(shù)目錄》符合性說(shuō)明；
（十六）國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門就外商投資的批復(fù)文件（如涉及），進(jìn)口電子煙相關(guān)技術(shù)的批復(fù)文件（如涉及）；
（十七）最近36個(gè)月內(nèi)電子煙有關(guān)企業(yè)電子煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要數(shù)據(jù)；
（十八）經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的近三年的企業(yè)年度財(cái)務(wù)報(bào)告；
（十九）各級(jí)煙草專賣行政主管部門對(duì)電子煙有關(guān)企業(yè)及其控股股東、實(shí)際控制人及高級(jí)管理人員因違反《中華人民共和國(guó)煙草專賣法》《中華人民共和國(guó)煙草專賣法實(shí)施條例》作出的行政處罰決定書等相關(guān)文件；
（二十）其他審查需要的材料。
審查材料清單.doc
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