【發(fā)布部門】 安徽省財(cái)政廳，安徽省商務(wù)廳 【發(fā)文字號(hào)】 財(cái)企[2014]1626號(hào)
【發(fā)布日期】 2014.10.22 【實(shí)施日期】 2014.10.22
【時(shí)效性】 現(xiàn)行有效 【效力級(jí)別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類別】 銀行業(yè)務(wù)
安徽省財(cái)政廳、安徽省商務(wù)廳關(guān)于印發(fā)《安徽省中小進(jìn)出口企業(yè)及臺(tái)商投資企業(yè)專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金實(shí)施細(xì)則》的通知
（財(cái)企〔2014〕1626號(hào)）
各市、縣財(cái)政局、商務(wù)局，省擔(dān)保集團(tuán)，相關(guān)合作銀行：
現(xiàn)將《安徽省中小進(jìn)出口企業(yè)及臺(tái)商投資企業(yè)專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金實(shí)施細(xì)則》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行，并及時(shí)反饋執(zhí)行中存在的問題。
安徽省財(cái)政廳
安徽省商務(wù)廳
2014年10月22日
安徽省中小進(jìn)出口企業(yè)及臺(tái)商投資企業(yè)專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金實(shí)施細(xì)則
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步規(guī)范中小進(jìn)出口企業(yè)及臺(tái)商投資企業(yè)專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金（以下簡(jiǎn)稱“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”）管理，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)放大作用，結(jié)合我省實(shí)際情況，特制定本實(shí)施細(xì)則（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》）。
第二條 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的管理和使用遵循公開透明、定向使用、規(guī)范管理、嚴(yán)格監(jiān)督的原則。
第二章 管理及運(yùn)作模式
第三條 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是省級(jí)財(cái)政安排的專項(xiàng)資金，省財(cái)政廳、省商務(wù)廳是風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的主管部門，委托省擔(dān)保集團(tuán)管理，采取與銀行合作的方式：合作銀行（包括其所轄分支行）向省內(nèi)符合條件的中小進(jìn)出口企業(yè)及臺(tái)商投資企業(yè)提供流動(dòng)資金專項(xiàng)貸款（以下簡(jiǎn)稱“專項(xiàng)貸款”），省擔(dān)保集團(tuán)按比例再擔(dān)保、聯(lián)保等業(yè)務(wù)模式，為企業(yè)在銀行貸款提供擔(dān)保。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金為專項(xiàng)貸款提供風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。專項(xiàng)貸款規(guī)模目標(biāo)達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的5-10倍。
第四條 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的來源：中小進(jìn)出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和臺(tái)商投資企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金轉(zhuǎn)入；省財(cái)政預(yù)算安排的相關(guān)專項(xiàng)資金以及中央財(cái)政安排的相關(guān)專項(xiàng)資金轉(zhuǎn)入；年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的有關(guān)專項(xiàng)資金轉(zhuǎn)入；風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金利息收入轉(zhuǎn)入；其他資金轉(zhuǎn)入。
第五條 省商務(wù)廳負(fù)責(zé)專項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)的聯(lián)系協(xié)調(diào)，與省擔(dān)保集團(tuán)、銀行簽訂《安徽省中小進(jìn)出口企業(yè)及臺(tái)商投資企業(yè)專項(xiàng)貸款合作協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱“合作協(xié)議”）；省擔(dān)保集團(tuán)具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金日常管理，建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專戶，與省商務(wù)廳共同管理，封閉運(yùn)行。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金銀行存款利息用于增加風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金本金。省財(cái)政廳對(duì)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督管理。省商務(wù)廳會(huì)同省財(cái)政廳對(duì)省擔(dān)保集團(tuán)、合作銀行的專項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行年度考核。
第六條 省擔(dān)保集團(tuán)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理，明確專職部門負(fù)責(zé)，簡(jiǎn)化手續(xù)，提高效率。年度中期和年終需及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金使用情況報(bào)省財(cái)政廳、省商務(wù)廳。
第七條 根據(jù)實(shí)際情況和發(fā)展需要，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金若調(diào)整使用方向或轉(zhuǎn)作其他用途，專項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)停止，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金逐步退出。但風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金帳戶資金余額要確保尚存的專項(xiàng)貸款余額代償資金需要，至最后一筆專項(xiàng)貸款全部清償。省財(cái)政廳會(huì)同省商務(wù)廳對(duì)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金進(jìn)行審計(jì)、清算，并將風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額交回省財(cái)政。
第三章 專項(xiàng)貸款管理
第八條 為有效控制專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)按時(shí)償還貸款，專項(xiàng)貸款企業(yè)必須提供反擔(dān)保措施， 反擔(dān)保措施包括：
1、有效資產(chǎn)抵押（企業(yè)有效資產(chǎn)是指企業(yè)所擁有的具有公允價(jià)值的房產(chǎn)、設(shè)備、運(yùn)輸工具、企業(yè)依法有權(quán)處理的國有土地使用權(quán)等）。
2、出口退稅帳戶質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押、應(yīng)收帳款、有價(jià)證券、法定代表人或企業(yè)實(shí)際控制人承擔(dān)連帶責(zé)任、第三方擔(dān)保等，采用本款項(xiàng)下反擔(dān)保措施的， 企業(yè)需提供不低于貸款額30%的有效資產(chǎn)抵押。
3、省擔(dān)保集團(tuán)、合作銀行認(rèn)可的其它的反擔(dān)保措施。
具體反擔(dān)保措施手續(xù)由省擔(dān)保集團(tuán)代表省擔(dān)保集團(tuán)、省商務(wù)廳、合作銀行三方與貸款企業(yè)辦理。以出口退稅帳戶作為擔(dān)保措施的，出口退稅帳戶必須開在貸款銀行，專項(xiàng)貸款到期前，企業(yè)的出口退稅款可以使用。一旦專項(xiàng)貸款到期未還，銀行將直接從企業(yè)的出口退稅帳戶中扣還。貸款銀行認(rèn)為企業(yè)專項(xiàng)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)可能較大時(shí)，與省擔(dān)保集團(tuán)溝通后，可以對(duì)企業(yè)出口退稅帳戶提前進(jìn)行凍結(jié)，只進(jìn)不出，并將處置情況報(bào)省商務(wù)廳。
第九條 申請(qǐng)專項(xiàng)貸款企業(yè)應(yīng)具備下列條件：
1、在我省境內(nèi)注冊(cè)登記、已進(jìn)行經(jīng)營權(quán)備案的進(jìn)出口企業(yè)或通過聯(lián)合年報(bào)的臺(tái)商投資企業(yè)；
2、進(jìn)出口企業(yè)必須有一定自營進(jìn)出口業(yè)績(jī)，流通企業(yè)上年進(jìn)出口額不得低于200萬美元，生產(chǎn)型企業(yè)上年進(jìn)出口額不得低于100萬美元。上年自營進(jìn)出口額超過4500萬美元的企業(yè)原則上不再支持。臺(tái)商投資企業(yè)必須通過聯(lián)合年報(bào)；
3、有固定的經(jīng)營場(chǎng)所，正常經(jīng)營兩年以上，經(jīng)營管理規(guī)范，成長(zhǎng)性較好；
4、有健全的財(cái)務(wù)制度，財(cái)務(wù)資料真實(shí)可信；
5、資產(chǎn)負(fù)債率生產(chǎn)型企業(yè)一般應(yīng)低于70%，流通型企業(yè)一般應(yīng)低于80%；企業(yè)上年度不虧損；
6、企業(yè)及實(shí)際控制人信用較好，無偷稅、騙匯、走私等違法違規(guī)行為記錄。
第十條 申請(qǐng)專項(xiàng)貸款企業(yè)需提供以下材料：
1、專項(xiàng)貸款申請(qǐng)報(bào)告，內(nèi)容主要包括：企業(yè)基本情況（包括創(chuàng)建時(shí)間、企業(yè)性質(zhì)、注冊(cè)資本、資金到位情況、經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品、進(jìn)出口額），反擔(dān)保方式，還款來源等；
2、專項(xiàng)貸款申請(qǐng)書；
3、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份的有效證明（若企業(yè)的實(shí)際控制人不是法定代表人的，還要提供企業(yè)實(shí)際控制人身份的有效證明）；
4、擬提供的反擔(dān)保措施相關(guān)資料，如：以出口退稅帳戶作為反擔(dān)保措施的，國稅部門出具的申請(qǐng)專項(xiàng)貸款之前6個(gè)月企業(yè)實(shí)際出口退稅額（不含免抵）；以第三方擔(dān)保作為反擔(dān)保措施的，有關(guān)第三方的資料等；
5、進(jìn)出口企業(yè)上年度經(jīng)過會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及利潤分配表），臺(tái)商投資企業(yè)的聯(lián)合年報(bào)；
6、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、貸款銀行要求提供的有關(guān)資料。
第十一條 企業(yè)單筆專項(xiàng)貸款金額一般控制在500萬元以內(nèi)。中小進(jìn)出口企業(yè)應(yīng)與進(jìn)出口業(yè)績(jī)相適應(yīng)，以出口退稅帳戶作為擔(dān)保的，專項(xiàng)貸款額度原則上參照企業(yè)在此之前半年退稅額確定，但是最多不得超過500萬元。專項(xiàng)貸款使用期限最長(zhǎng)不超過1年。
第十二條 合作銀行對(duì)專項(xiàng)貸款按中國人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率執(zhí)行，對(duì)符合下浮利率條件的優(yōu)質(zhì)客戶，銀行應(yīng)執(zhí)行下浮利率。在特殊情況下，經(jīng)省財(cái)政廳、省商務(wù)廳同意后，銀行對(duì)專項(xiàng)貸款利率可以適當(dāng)上浮，但上浮幅度應(yīng)控制在15%以內(nèi)。
第十三條 省擔(dān)保集團(tuán)按企業(yè)貸款擔(dān)保額的1%/年收取擔(dān)保費(fèi)。
第十四條 專項(xiàng)貸款除銀行利息、擔(dān)保費(fèi)外，銀行及各有關(guān)部門一律不得收取任何額外費(fèi)用。
第四章 專項(xiàng)貸款流程
第十五條 省商務(wù)廳會(huì)同省財(cái)政廳每年初公布進(jìn)出口額符合條件的企業(yè)和通過聯(lián)合年報(bào)的臺(tái)商投資企業(yè)名單，名單內(nèi)的企業(yè)直接向省擔(dān)保集團(tuán)申請(qǐng)專項(xiàng)貸款擔(dān)保。
第十六條 省擔(dān)保集團(tuán)按專門設(shè)定的簡(jiǎn)化操作流程進(jìn)行審核，對(duì)符合擔(dān)保條件的，自收到企業(yè)申請(qǐng)15個(gè)工作日內(nèi)向合作銀行出具《省中小進(jìn)出口企業(yè)（或臺(tái)商投資企業(yè)）專項(xiàng)貸款擔(dān)保意向函》（以下簡(jiǎn)稱《擔(dān)保意向函》），同時(shí)抄送國稅等有關(guān)部門，確定企業(yè)名稱、擔(dān)保額度、建議貸款銀行等。
第十七條 合作銀行收到《擔(dān)保意向函》后，應(yīng)及時(shí)分發(fā)到具體貸款行，貸款行按專門設(shè)定的簡(jiǎn)化操作流程對(duì)申請(qǐng)貸款企業(yè)進(jìn)行調(diào)查評(píng)審，于15個(gè)工作日內(nèi)確定是否發(fā)放貸款以及貸款額度。此后5個(gè)工作日內(nèi)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)、貸款銀行、企業(yè)之間簽訂相關(guān)合同，銀行發(fā)放貸款。
第十八條 建立專項(xiàng)貸款統(tǒng)計(jì)制度。省擔(dān)保集團(tuán)每月7日前需將上月專項(xiàng)貸款擔(dān)保情況報(bào)省商務(wù)廳；合作銀行每月10日前需將上月專項(xiàng)貸款情況報(bào)省商務(wù)廳。
第五章 專項(xiàng)貸款代償
第十九條 企業(yè)對(duì)其獲得的專項(xiàng)貸款本息負(fù)有法定償還義務(wù)，必須按合同約定按時(shí)還本付息。在本息償還前，要保證其反擔(dān)保抵押物的完整性和安全性，并對(duì)其上報(bào)信息資料的準(zhǔn)確性和真實(shí)性負(fù)法律責(zé)任。
第二十條 專項(xiàng)貸款呆壞帳損失代償比例為：風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金65%，擔(dān)保機(jī)構(gòu)25%，貸款銀行10%。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償最高限額不超過其本息總額。
第二十一條 企業(yè)專項(xiàng)貸款逾期后，貸款銀行要及時(shí)向省擔(dān)保集團(tuán)、省商務(wù)廳通報(bào)情況，并按照銀行逾期貸款催收的相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)催收企業(yè)欠款，省擔(dān)保集團(tuán)、商務(wù)部門積極協(xié)助。省擔(dān)保集團(tuán)適時(shí)辦理資產(chǎn)保全等經(jīng)濟(jì)法律手續(xù)。
第二十二條 專項(xiàng)貸款代償流程：
1、企業(yè)專項(xiàng)貸款逾期1個(gè)月，貸款銀行采取了各種措施未能收回的，形成專項(xiàng)貸款呆壞帳；合作銀行可向省擔(dān)保集團(tuán)提交報(bào)告及對(duì)企業(yè)采取經(jīng)濟(jì)、法律措施的有關(guān)資料，要求對(duì)專項(xiàng)貸款本金及利息（包括復(fù)利及罰息）予以代償。
2、省擔(dān)保集團(tuán)收到代償報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)審核。審核有異議的，應(yīng)于收到合作銀行報(bào)告后15個(gè)工作日內(nèi)書面通知合作銀行；審核沒有異議的，應(yīng)于20個(gè)工作日內(nèi)，將風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金應(yīng)承擔(dān)的代償部分報(bào)省商務(wù)廳，省商務(wù)廳會(huì)同省財(cái)政廳審核同意后，辦理代償。
第二十三條 專項(xiàng)貸款代償后，貸款銀行要繼續(xù)追收企業(yè)逾期貸款，省擔(dān)保集團(tuán)、商務(wù)部門積極協(xié)助。追收回來的企業(yè)專項(xiàng)貸款本金及利息（包括復(fù)利及罰息）在抵扣相關(guān)追索直接費(fèi)用（包括但不限于訴訟費(fèi)、仲裁費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)）后，按代償比例償還貸款銀行、省擔(dān)保集團(tuán)、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金承擔(dān)的損失。
第二十四條 對(duì)于專項(xiàng)貸款逾期未還的企業(yè)，其逾期貸款信息由貸款銀行記入人民銀行的“企業(yè)及法人代表個(gè)人信用征信系統(tǒng)”，不得再享受專項(xiàng)貸款支持，三年內(nèi)不得再享受商務(wù)部門的政策支持。同時(shí)，列入“財(cái)政涉企專項(xiàng)資金信息管理系統(tǒng)”黑名單，三年內(nèi)不得享受有關(guān)財(cái)政資金支持。
第六章 附 則
第二十五條 本《實(shí)施細(xì)則》由省財(cái)政廳會(huì)同省商務(wù)廳負(fù)責(zé)解釋。
第二十六條 本《實(shí)施細(xì)則》自印發(fā)之日起施行。原《安徽省商務(wù)廳、安徽省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)＜安徽省中小進(jìn)出口企業(yè)專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理實(shí)施細(xì)則﹥的通知》（皖商財(cái)字〔2012〕333號(hào)）、《安徽省商務(wù)廳、安徽省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)＜安徽省臺(tái)商投資企業(yè)專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理實(shí)施細(xì)則﹥的通知》（皖商財(cái)字〔2012〕340號(hào)）同時(shí)廢止。
【發(fā)布日期】 2014.10.22 【實(shí)施日期】 2014.10.22
【時(shí)效性】 現(xiàn)行有效 【效力級(jí)別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類別】 銀行業(yè)務(wù)
安徽省財(cái)政廳、安徽省商務(wù)廳關(guān)于印發(fā)《安徽省中小進(jìn)出口企業(yè)及臺(tái)商投資企業(yè)專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金實(shí)施細(xì)則》的通知
（財(cái)企〔2014〕1626號(hào)）
各市、縣財(cái)政局、商務(wù)局，省擔(dān)保集團(tuán)，相關(guān)合作銀行：
現(xiàn)將《安徽省中小進(jìn)出口企業(yè)及臺(tái)商投資企業(yè)專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金實(shí)施細(xì)則》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行，并及時(shí)反饋執(zhí)行中存在的問題。
安徽省財(cái)政廳
安徽省商務(wù)廳
2014年10月22日
安徽省中小進(jìn)出口企業(yè)及臺(tái)商投資企業(yè)專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金實(shí)施細(xì)則
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步規(guī)范中小進(jìn)出口企業(yè)及臺(tái)商投資企業(yè)專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金（以下簡(jiǎn)稱“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”）管理，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)放大作用，結(jié)合我省實(shí)際情況，特制定本實(shí)施細(xì)則（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》）。
第二條 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的管理和使用遵循公開透明、定向使用、規(guī)范管理、嚴(yán)格監(jiān)督的原則。
第二章 管理及運(yùn)作模式
第三條 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是省級(jí)財(cái)政安排的專項(xiàng)資金，省財(cái)政廳、省商務(wù)廳是風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的主管部門，委托省擔(dān)保集團(tuán)管理，采取與銀行合作的方式：合作銀行（包括其所轄分支行）向省內(nèi)符合條件的中小進(jìn)出口企業(yè)及臺(tái)商投資企業(yè)提供流動(dòng)資金專項(xiàng)貸款（以下簡(jiǎn)稱“專項(xiàng)貸款”），省擔(dān)保集團(tuán)按比例再擔(dān)保、聯(lián)保等業(yè)務(wù)模式，為企業(yè)在銀行貸款提供擔(dān)保。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金為專項(xiàng)貸款提供風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。專項(xiàng)貸款規(guī)模目標(biāo)達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的5-10倍。
第四條 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的來源：中小進(jìn)出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和臺(tái)商投資企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金轉(zhuǎn)入；省財(cái)政預(yù)算安排的相關(guān)專項(xiàng)資金以及中央財(cái)政安排的相關(guān)專項(xiàng)資金轉(zhuǎn)入；年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的有關(guān)專項(xiàng)資金轉(zhuǎn)入；風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金利息收入轉(zhuǎn)入；其他資金轉(zhuǎn)入。
第五條 省商務(wù)廳負(fù)責(zé)專項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)的聯(lián)系協(xié)調(diào)，與省擔(dān)保集團(tuán)、銀行簽訂《安徽省中小進(jìn)出口企業(yè)及臺(tái)商投資企業(yè)專項(xiàng)貸款合作協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱“合作協(xié)議”）；省擔(dān)保集團(tuán)具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金日常管理，建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專戶，與省商務(wù)廳共同管理，封閉運(yùn)行。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金銀行存款利息用于增加風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金本金。省財(cái)政廳對(duì)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督管理。省商務(wù)廳會(huì)同省財(cái)政廳對(duì)省擔(dān)保集團(tuán)、合作銀行的專項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行年度考核。
第六條 省擔(dān)保集團(tuán)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理，明確專職部門負(fù)責(zé)，簡(jiǎn)化手續(xù)，提高效率。年度中期和年終需及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金使用情況報(bào)省財(cái)政廳、省商務(wù)廳。
第七條 根據(jù)實(shí)際情況和發(fā)展需要，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金若調(diào)整使用方向或轉(zhuǎn)作其他用途，專項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)停止，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金逐步退出。但風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金帳戶資金余額要確保尚存的專項(xiàng)貸款余額代償資金需要，至最后一筆專項(xiàng)貸款全部清償。省財(cái)政廳會(huì)同省商務(wù)廳對(duì)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金進(jìn)行審計(jì)、清算，并將風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額交回省財(cái)政。
第三章 專項(xiàng)貸款管理
第八條 為有效控制專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)按時(shí)償還貸款，專項(xiàng)貸款企業(yè)必須提供反擔(dān)保措施， 反擔(dān)保措施包括：
1、有效資產(chǎn)抵押（企業(yè)有效資產(chǎn)是指企業(yè)所擁有的具有公允價(jià)值的房產(chǎn)、設(shè)備、運(yùn)輸工具、企業(yè)依法有權(quán)處理的國有土地使用權(quán)等）。
2、出口退稅帳戶質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押、應(yīng)收帳款、有價(jià)證券、法定代表人或企業(yè)實(shí)際控制人承擔(dān)連帶責(zé)任、第三方擔(dān)保等，采用本款項(xiàng)下反擔(dān)保措施的， 企業(yè)需提供不低于貸款額30%的有效資產(chǎn)抵押。
3、省擔(dān)保集團(tuán)、合作銀行認(rèn)可的其它的反擔(dān)保措施。
具體反擔(dān)保措施手續(xù)由省擔(dān)保集團(tuán)代表省擔(dān)保集團(tuán)、省商務(wù)廳、合作銀行三方與貸款企業(yè)辦理。以出口退稅帳戶作為擔(dān)保措施的，出口退稅帳戶必須開在貸款銀行，專項(xiàng)貸款到期前，企業(yè)的出口退稅款可以使用。一旦專項(xiàng)貸款到期未還，銀行將直接從企業(yè)的出口退稅帳戶中扣還。貸款銀行認(rèn)為企業(yè)專項(xiàng)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)可能較大時(shí)，與省擔(dān)保集團(tuán)溝通后，可以對(duì)企業(yè)出口退稅帳戶提前進(jìn)行凍結(jié)，只進(jìn)不出，并將處置情況報(bào)省商務(wù)廳。
第九條 申請(qǐng)專項(xiàng)貸款企業(yè)應(yīng)具備下列條件：
1、在我省境內(nèi)注冊(cè)登記、已進(jìn)行經(jīng)營權(quán)備案的進(jìn)出口企業(yè)或通過聯(lián)合年報(bào)的臺(tái)商投資企業(yè)；
2、進(jìn)出口企業(yè)必須有一定自營進(jìn)出口業(yè)績(jī)，流通企業(yè)上年進(jìn)出口額不得低于200萬美元，生產(chǎn)型企業(yè)上年進(jìn)出口額不得低于100萬美元。上年自營進(jìn)出口額超過4500萬美元的企業(yè)原則上不再支持。臺(tái)商投資企業(yè)必須通過聯(lián)合年報(bào)；
3、有固定的經(jīng)營場(chǎng)所，正常經(jīng)營兩年以上，經(jīng)營管理規(guī)范，成長(zhǎng)性較好；
4、有健全的財(cái)務(wù)制度，財(cái)務(wù)資料真實(shí)可信；
5、資產(chǎn)負(fù)債率生產(chǎn)型企業(yè)一般應(yīng)低于70%，流通型企業(yè)一般應(yīng)低于80%；企業(yè)上年度不虧損；
6、企業(yè)及實(shí)際控制人信用較好，無偷稅、騙匯、走私等違法違規(guī)行為記錄。
第十條 申請(qǐng)專項(xiàng)貸款企業(yè)需提供以下材料：
1、專項(xiàng)貸款申請(qǐng)報(bào)告，內(nèi)容主要包括：企業(yè)基本情況（包括創(chuàng)建時(shí)間、企業(yè)性質(zhì)、注冊(cè)資本、資金到位情況、經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品、進(jìn)出口額），反擔(dān)保方式，還款來源等；
2、專項(xiàng)貸款申請(qǐng)書；
3、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份的有效證明（若企業(yè)的實(shí)際控制人不是法定代表人的，還要提供企業(yè)實(shí)際控制人身份的有效證明）；
4、擬提供的反擔(dān)保措施相關(guān)資料，如：以出口退稅帳戶作為反擔(dān)保措施的，國稅部門出具的申請(qǐng)專項(xiàng)貸款之前6個(gè)月企業(yè)實(shí)際出口退稅額（不含免抵）；以第三方擔(dān)保作為反擔(dān)保措施的，有關(guān)第三方的資料等；
5、進(jìn)出口企業(yè)上年度經(jīng)過會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及利潤分配表），臺(tái)商投資企業(yè)的聯(lián)合年報(bào)；
6、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、貸款銀行要求提供的有關(guān)資料。
第十一條 企業(yè)單筆專項(xiàng)貸款金額一般控制在500萬元以內(nèi)。中小進(jìn)出口企業(yè)應(yīng)與進(jìn)出口業(yè)績(jī)相適應(yīng)，以出口退稅帳戶作為擔(dān)保的，專項(xiàng)貸款額度原則上參照企業(yè)在此之前半年退稅額確定，但是最多不得超過500萬元。專項(xiàng)貸款使用期限最長(zhǎng)不超過1年。
第十二條 合作銀行對(duì)專項(xiàng)貸款按中國人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率執(zhí)行，對(duì)符合下浮利率條件的優(yōu)質(zhì)客戶，銀行應(yīng)執(zhí)行下浮利率。在特殊情況下，經(jīng)省財(cái)政廳、省商務(wù)廳同意后，銀行對(duì)專項(xiàng)貸款利率可以適當(dāng)上浮，但上浮幅度應(yīng)控制在15%以內(nèi)。
第十三條 省擔(dān)保集團(tuán)按企業(yè)貸款擔(dān)保額的1%/年收取擔(dān)保費(fèi)。
第十四條 專項(xiàng)貸款除銀行利息、擔(dān)保費(fèi)外，銀行及各有關(guān)部門一律不得收取任何額外費(fèi)用。
第四章 專項(xiàng)貸款流程
第十五條 省商務(wù)廳會(huì)同省財(cái)政廳每年初公布進(jìn)出口額符合條件的企業(yè)和通過聯(lián)合年報(bào)的臺(tái)商投資企業(yè)名單，名單內(nèi)的企業(yè)直接向省擔(dān)保集團(tuán)申請(qǐng)專項(xiàng)貸款擔(dān)保。
第十六條 省擔(dān)保集團(tuán)按專門設(shè)定的簡(jiǎn)化操作流程進(jìn)行審核，對(duì)符合擔(dān)保條件的，自收到企業(yè)申請(qǐng)15個(gè)工作日內(nèi)向合作銀行出具《省中小進(jìn)出口企業(yè)（或臺(tái)商投資企業(yè)）專項(xiàng)貸款擔(dān)保意向函》（以下簡(jiǎn)稱《擔(dān)保意向函》），同時(shí)抄送國稅等有關(guān)部門，確定企業(yè)名稱、擔(dān)保額度、建議貸款銀行等。
第十七條 合作銀行收到《擔(dān)保意向函》后，應(yīng)及時(shí)分發(fā)到具體貸款行，貸款行按專門設(shè)定的簡(jiǎn)化操作流程對(duì)申請(qǐng)貸款企業(yè)進(jìn)行調(diào)查評(píng)審，于15個(gè)工作日內(nèi)確定是否發(fā)放貸款以及貸款額度。此后5個(gè)工作日內(nèi)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)、貸款銀行、企業(yè)之間簽訂相關(guān)合同，銀行發(fā)放貸款。
第十八條 建立專項(xiàng)貸款統(tǒng)計(jì)制度。省擔(dān)保集團(tuán)每月7日前需將上月專項(xiàng)貸款擔(dān)保情況報(bào)省商務(wù)廳；合作銀行每月10日前需將上月專項(xiàng)貸款情況報(bào)省商務(wù)廳。
第五章 專項(xiàng)貸款代償
第十九條 企業(yè)對(duì)其獲得的專項(xiàng)貸款本息負(fù)有法定償還義務(wù)，必須按合同約定按時(shí)還本付息。在本息償還前，要保證其反擔(dān)保抵押物的完整性和安全性，并對(duì)其上報(bào)信息資料的準(zhǔn)確性和真實(shí)性負(fù)法律責(zé)任。
第二十條 專項(xiàng)貸款呆壞帳損失代償比例為：風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金65%，擔(dān)保機(jī)構(gòu)25%，貸款銀行10%。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償最高限額不超過其本息總額。
第二十一條 企業(yè)專項(xiàng)貸款逾期后，貸款銀行要及時(shí)向省擔(dān)保集團(tuán)、省商務(wù)廳通報(bào)情況，并按照銀行逾期貸款催收的相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)催收企業(yè)欠款，省擔(dān)保集團(tuán)、商務(wù)部門積極協(xié)助。省擔(dān)保集團(tuán)適時(shí)辦理資產(chǎn)保全等經(jīng)濟(jì)法律手續(xù)。
第二十二條 專項(xiàng)貸款代償流程：
1、企業(yè)專項(xiàng)貸款逾期1個(gè)月，貸款銀行采取了各種措施未能收回的，形成專項(xiàng)貸款呆壞帳；合作銀行可向省擔(dān)保集團(tuán)提交報(bào)告及對(duì)企業(yè)采取經(jīng)濟(jì)、法律措施的有關(guān)資料，要求對(duì)專項(xiàng)貸款本金及利息（包括復(fù)利及罰息）予以代償。
2、省擔(dān)保集團(tuán)收到代償報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)審核。審核有異議的，應(yīng)于收到合作銀行報(bào)告后15個(gè)工作日內(nèi)書面通知合作銀行；審核沒有異議的，應(yīng)于20個(gè)工作日內(nèi)，將風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金應(yīng)承擔(dān)的代償部分報(bào)省商務(wù)廳，省商務(wù)廳會(huì)同省財(cái)政廳審核同意后，辦理代償。
第二十三條 專項(xiàng)貸款代償后，貸款銀行要繼續(xù)追收企業(yè)逾期貸款，省擔(dān)保集團(tuán)、商務(wù)部門積極協(xié)助。追收回來的企業(yè)專項(xiàng)貸款本金及利息（包括復(fù)利及罰息）在抵扣相關(guān)追索直接費(fèi)用（包括但不限于訴訟費(fèi)、仲裁費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)）后，按代償比例償還貸款銀行、省擔(dān)保集團(tuán)、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金承擔(dān)的損失。
第二十四條 對(duì)于專項(xiàng)貸款逾期未還的企業(yè)，其逾期貸款信息由貸款銀行記入人民銀行的“企業(yè)及法人代表個(gè)人信用征信系統(tǒng)”，不得再享受專項(xiàng)貸款支持，三年內(nèi)不得再享受商務(wù)部門的政策支持。同時(shí)，列入“財(cái)政涉企專項(xiàng)資金信息管理系統(tǒng)”黑名單，三年內(nèi)不得享受有關(guān)財(cái)政資金支持。
第六章 附 則
第二十五條 本《實(shí)施細(xì)則》由省財(cái)政廳會(huì)同省商務(wù)廳負(fù)責(zé)解釋。
第二十六條 本《實(shí)施細(xì)則》自印發(fā)之日起施行。原《安徽省商務(wù)廳、安徽省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)＜安徽省中小進(jìn)出口企業(yè)專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理實(shí)施細(xì)則﹥的通知》（皖商財(cái)字〔2012〕333號(hào)）、《安徽省商務(wù)廳、安徽省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)＜安徽省臺(tái)商投資企業(yè)專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理實(shí)施細(xì)則﹥的通知》（皖商財(cái)字〔2012〕340號(hào)）同時(shí)廢止。
