【發(fā)布部門】 安徽省財政廳，安徽省經(jīng)濟和信息化委員會 【發(fā)文字號】 財企[2015]1586號
【發(fā)布日期】 2015.11.26 【實施日期】 2015.11.26
【時效性】 現(xiàn)行有效 【效力級別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類別】 貸款
安徽省財政廳、安徽省經(jīng)濟和信息化委員會關(guān)于修訂《安徽省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款風險準備金暫行實施細則》的通知
（財企〔2015〕1586號）
省擔保集團，各市、縣（區(qū)）財政局、經(jīng)信委：
為進一步規(guī)范產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款風險準備金運作使用，省財政廳、省經(jīng)濟和信息化委員會修訂了《安徽省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款風險準備金實施細則》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中有何問題，請及時反饋。
安徽省財政廳
安徽省經(jīng)濟和信息化委員會
2015年11月26日
安徽省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款風險準備金暫行實施細則
第一章 總 則
第一條 為進一步規(guī)范產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款風險準備金（以下簡稱“風險準備金”）管理，充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)放大作用，結(jié)合我省實際，特制定本實施細則（以下簡稱《實施細則》）。
第二條 風險準備金的管理和使用遵循公開透明、定向使用、規(guī)范管理、嚴格監(jiān)督的原則。
第二章 管理及運作模式
第三條 風險準備金是省級財政安排的專項資金，省財政廳、省經(jīng)濟和信息化委員會（以下簡稱“省經(jīng)信委”）是風險準備金的主管部門，委托省擔保集團管理，采取與銀行合作的方式：銀行（包括其所轄分支行，以下簡稱“貸款銀行”）向省內(nèi)符合條件的產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)提供流動資金專項貸款（以下簡稱“專項貸款”），省擔保集團為企業(yè)在銀行貸款提供擔保。風險準備金為專項貸款提供部分風險補償。專項貸款規(guī)模目標達到風險準備金的5-10倍。
第四條 風險準備金的來源：產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)風險準備金轉(zhuǎn)入；風險準備金利息收入轉(zhuǎn)入；其他資金轉(zhuǎn)入。
第五條 省擔保集團、貸款銀行簽訂《安徽省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款合作協(xié)議》（以下簡稱“合作協(xié)議”），省擔保集團、貸款銀行嚴格控制風險，依規(guī)履行審查職責。省擔保集團建立風險準備金專戶，與省經(jīng)信委共同管理，封閉運行。省財政廳、省經(jīng)信委對風險準備金的使用情況進行監(jiān)管，并對省擔保集團、貸款銀行的專項貸款業(yè)務(wù)進行年度考核。
第六條 省擔保集團應(yīng)加強風險準備金管理，明確專職部門負責，簡化手續(xù)，提高效率。年度中期和年終需及時將風險準備金使用情況報省財政廳、省經(jīng)信委。
第七條 根據(jù)實際情況和發(fā)展需要，風險準備金若調(diào)整使用方向或轉(zhuǎn)作其他用途，專項貸款業(yè)務(wù)停止，風險準備金逐步退出。但風險準備金賬戶資金余額要確保尚存的專項貸款余額補償資金需要，至最后一筆專項貸款全部清償。省財政廳會同省經(jīng)信委對風險準備金進行審計、清算，并將風險準備金余額收回。
第三章 專項貸款管理
第八條 省擔保集團為專項貸款企業(yè)提供第三方擔保，以信用擔保為主，實物資產(chǎn)擔保為輔。為控制專項貸款風險，省擔保集團與貸款企業(yè)共同確定有效的反擔保措施。
第九條 申請專項貸款企業(yè)應(yīng)具備下列條件：
1.必須是我省已認定的產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)內(nèi)注冊登記的中小企業(yè)，并屬于所在的產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)具有比較優(yōu)勢的特色產(chǎn)業(yè)；
2.企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護標準，產(chǎn)品適銷對路；
3.有固定的經(jīng)營場所，正常經(jīng)營兩年以上，經(jīng)營管理規(guī)范，主營業(yè)務(wù)突出，成長性較好，員工隊伍較為穩(wěn)定，組織架構(gòu)較為完整；
4.有健全的財務(wù)制度，財務(wù)資料真實可信；
5.資產(chǎn)負債率低于70%，企業(yè)上年度不虧損；
6.企業(yè)及實際控制人信用較好，無不良貸款記錄，無偷漏稅等違法違規(guī)行為記錄。
第十條 申請專項貸款企業(yè)需提供以下材料：
1.專項貸款申請報告，內(nèi)容主要包括：企業(yè)基本情況（包括創(chuàng)建時間、企業(yè)性質(zhì)、注冊資本、資金到位情況、經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品等），近兩年生產(chǎn)經(jīng)營情況、反擔保方式，還款來源等；
2.專項貸款申請書；
3.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份的有效證明（若企業(yè)的實際控制人不是法定代表人的，還要提供企業(yè)實際控制人身份的有效證明）；
4.擬提供的反擔保措施相關(guān)資料，以第三方擔保作為反擔保措施的，還須提供有關(guān)第三方的資料等；
5.企業(yè)上年度經(jīng)過會計師事務(wù)所審計的會計報表（資產(chǎn)負債表、利潤表及利潤分配表）；
6.提供稅務(wù)部門出具的企業(yè)截止申報月前連續(xù)12個月逐月納稅額或4個季度逐季納稅額證明材料；
7.擔保機構(gòu)、貸款銀行要求提供的其他資料。
第十一條 企業(yè)專項貸款金額應(yīng)與企業(yè)經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)，企業(yè)單筆專項貸款金額控制在500萬元以內(nèi)。流動資金貸款期限為1年以內(nèi)。
第十二條 貸款銀行對專項貸款按中國人民銀行公布的同期貸款基準利率執(zhí)行，對符合下浮利率條件的優(yōu)質(zhì)客戶，銀行應(yīng)執(zhí)行下浮利率。在特殊情況下，經(jīng)省經(jīng)信委、省財政廳同意后，銀行對專項貸款利率可以適當上浮，但上浮幅度應(yīng)控制在15%以內(nèi)。
第十三條 擔保機構(gòu)按企業(yè)貸款額的1%/年收取擔保費。
第十四條 專項貸款除銀行利息、擔保費外，貸款銀行、擔保機構(gòu)及有關(guān)部門一律不得收取任何額外費用。
第四章 專項貸款流程
第十五條 省經(jīng)信委每年初在網(wǎng)上向社會公布全省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)名單及當年專項貸款支持方向建議指南。符合專項貸款條件的中小企業(yè)自行向擔保集團和銀行申報貸款。
第十六條 省擔保集團按專門設(shè)定的簡化操作流程進行審核，對符合擔保條件的，自收到企業(yè)申請15個工作日內(nèi)向貸款銀行出具《省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)專項貸款擔保意向函》（以下簡稱《擔保意向函》），確定企業(yè)名稱、擔保額度、建議貸款銀行等。
第十七條 貸款銀行收到《擔保意向函》后，應(yīng)及時分發(fā)到具體貸款行，貸款行按專門設(shè)定的簡化操作流程對申請貸款企業(yè)進行調(diào)查評審，于15個工作日內(nèi)確定是否發(fā)放貸款以及貸款額度。此后5個工作日內(nèi)，擔保機構(gòu)、貸款銀行、企業(yè)之間簽訂相關(guān)合同，擔保機構(gòu)向貸款銀行出具全額本息擔保函，銀行發(fā)放貸款。
第十八條 建立專項貸款統(tǒng)計調(diào)度制度。省擔保集團每月7日前需將上月專項貸款擔保情況報省經(jīng)信委、省財政廳；貸款銀行每月10日前需將上月專項貸款情況報省經(jīng)信委、省財政廳。
第五章 專項貸款代償補償
第十九條 企業(yè)對其獲得的專項貸款本息負有法定償還義務(wù)，必須按合同約定按時還本付息。在本息償還前，要保證其反擔保抵押物的完整性和安全性，并對其上報信息資料的準確性和真實性負法律責任。
第二十條 專項貸款呆壞帳損失承擔比例為：風險準備金30%，擔保機構(gòu)55%，貸款銀行15%。風險準備金承擔貸款風險補償最高限額不超過其本息總額。
第二十一條 企業(yè)專項貸款逾期后，貸款銀行要及時向省擔保集團通報情況，并按照銀行逾期貸款催收的相關(guān)規(guī)定，負責催收企業(yè)欠款。擔保機構(gòu)積極協(xié)助并適時辦理資產(chǎn)保全等經(jīng)濟、法律手續(xù)。
第二十二條 專項貸款代償、補償流程：
1.企業(yè)專項貸款逾期1個月，貸款銀行采取了各種措施未能收回的，形成專項貸款呆壞帳；貸款銀行可向省擔保集團提交報告及對企業(yè)采取經(jīng)濟、法律措施的有關(guān)資料，要求對專項貸款本金及利息（包括復(fù)利及罰息）予以代償。
2.省擔保集團收到代償報告后，及時受理、審核。審核有異議的，應(yīng)于收到貸款銀行報告后及時書面通知貸款銀行；審核沒有異議的，按未清償貸款本息的85%及時代償，并啟動追收訴訟程序。
3.省擔保集團每年集中將風險準備金補償項目報告省經(jīng)信委、省財政廳，附生效的法院判決書、代償?shù)母犊顟{證等有關(guān)材料，由省經(jīng)信委會同省財政廳提出意見，報省政府審批后及時補償省擔保集團。
第二十三條 專項貸款代償后，擔保機構(gòu)要追收企業(yè)逾期貸款，貸款銀行和當?shù)亟?jīng)信部門積極協(xié)助。追收回來的企業(yè)專項貸款本金及利息（包括復(fù)利及罰息）在抵扣相關(guān)追索直接費用（包括但不限于訴訟費、仲裁費、財產(chǎn)保全費、執(zhí)行費）后，按比例償還貸款銀行、擔保機構(gòu)、風險準備金承擔的損失。省擔保集團每年6月底、12月底向省經(jīng)信委、省財政廳報告項目追收情況。
第二十四條 對于專項貸款逾期未還的企業(yè)，其逾期貸款信息由貸款銀行記入人民銀行的“企業(yè)及法人代表個人信用征信系統(tǒng)”，不得再享受專項貸款支持，三年內(nèi)不得再享受經(jīng)信部門的政策支持。同時，列入“安徽財政涉企項目資金管理信息系統(tǒng)”黑名單，三年內(nèi)不得享受有關(guān)財政資金支持。
第六章 附 則
第二十五條 本《實施細則》由省財政廳會同省經(jīng)信委負責解釋。
第二十六條 本《實施細則》自發(fā)布之日起實施。原《安徽省財政廳 安徽省經(jīng)濟和信息化委員會關(guān)于印發(fā)＜安徽省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款風險準備金暫行實施細則＞的通知》（財企〔2014〕1786號）同時廢止。
【發(fā)布日期】 2015.11.26 【實施日期】 2015.11.26
【時效性】 現(xiàn)行有效 【效力級別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類別】 貸款
安徽省財政廳、安徽省經(jīng)濟和信息化委員會關(guān)于修訂《安徽省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款風險準備金暫行實施細則》的通知
（財企〔2015〕1586號）
省擔保集團，各市、縣（區(qū)）財政局、經(jīng)信委：
為進一步規(guī)范產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款風險準備金運作使用，省財政廳、省經(jīng)濟和信息化委員會修訂了《安徽省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款風險準備金實施細則》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中有何問題，請及時反饋。
安徽省財政廳
安徽省經(jīng)濟和信息化委員會
2015年11月26日
安徽省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款風險準備金暫行實施細則
第一章 總 則
第一條 為進一步規(guī)范產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款風險準備金（以下簡稱“風險準備金”）管理，充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)放大作用，結(jié)合我省實際，特制定本實施細則（以下簡稱《實施細則》）。
第二條 風險準備金的管理和使用遵循公開透明、定向使用、規(guī)范管理、嚴格監(jiān)督的原則。
第二章 管理及運作模式
第三條 風險準備金是省級財政安排的專項資金，省財政廳、省經(jīng)濟和信息化委員會（以下簡稱“省經(jīng)信委”）是風險準備金的主管部門，委托省擔保集團管理，采取與銀行合作的方式：銀行（包括其所轄分支行，以下簡稱“貸款銀行”）向省內(nèi)符合條件的產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)提供流動資金專項貸款（以下簡稱“專項貸款”），省擔保集團為企業(yè)在銀行貸款提供擔保。風險準備金為專項貸款提供部分風險補償。專項貸款規(guī)模目標達到風險準備金的5-10倍。
第四條 風險準備金的來源：產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)風險準備金轉(zhuǎn)入；風險準備金利息收入轉(zhuǎn)入；其他資金轉(zhuǎn)入。
第五條 省擔保集團、貸款銀行簽訂《安徽省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款合作協(xié)議》（以下簡稱“合作協(xié)議”），省擔保集團、貸款銀行嚴格控制風險，依規(guī)履行審查職責。省擔保集團建立風險準備金專戶，與省經(jīng)信委共同管理，封閉運行。省財政廳、省經(jīng)信委對風險準備金的使用情況進行監(jiān)管，并對省擔保集團、貸款銀行的專項貸款業(yè)務(wù)進行年度考核。
第六條 省擔保集團應(yīng)加強風險準備金管理，明確專職部門負責，簡化手續(xù)，提高效率。年度中期和年終需及時將風險準備金使用情況報省財政廳、省經(jīng)信委。
第七條 根據(jù)實際情況和發(fā)展需要，風險準備金若調(diào)整使用方向或轉(zhuǎn)作其他用途，專項貸款業(yè)務(wù)停止，風險準備金逐步退出。但風險準備金賬戶資金余額要確保尚存的專項貸款余額補償資金需要，至最后一筆專項貸款全部清償。省財政廳會同省經(jīng)信委對風險準備金進行審計、清算，并將風險準備金余額收回。
第三章 專項貸款管理
第八條 省擔保集團為專項貸款企業(yè)提供第三方擔保，以信用擔保為主，實物資產(chǎn)擔保為輔。為控制專項貸款風險，省擔保集團與貸款企業(yè)共同確定有效的反擔保措施。
第九條 申請專項貸款企業(yè)應(yīng)具備下列條件：
1.必須是我省已認定的產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)內(nèi)注冊登記的中小企業(yè)，并屬于所在的產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)具有比較優(yōu)勢的特色產(chǎn)業(yè)；
2.企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護標準，產(chǎn)品適銷對路；
3.有固定的經(jīng)營場所，正常經(jīng)營兩年以上，經(jīng)營管理規(guī)范，主營業(yè)務(wù)突出，成長性較好，員工隊伍較為穩(wěn)定，組織架構(gòu)較為完整；
4.有健全的財務(wù)制度，財務(wù)資料真實可信；
5.資產(chǎn)負債率低于70%，企業(yè)上年度不虧損；
6.企業(yè)及實際控制人信用較好，無不良貸款記錄，無偷漏稅等違法違規(guī)行為記錄。
第十條 申請專項貸款企業(yè)需提供以下材料：
1.專項貸款申請報告，內(nèi)容主要包括：企業(yè)基本情況（包括創(chuàng)建時間、企業(yè)性質(zhì)、注冊資本、資金到位情況、經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品等），近兩年生產(chǎn)經(jīng)營情況、反擔保方式，還款來源等；
2.專項貸款申請書；
3.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份的有效證明（若企業(yè)的實際控制人不是法定代表人的，還要提供企業(yè)實際控制人身份的有效證明）；
4.擬提供的反擔保措施相關(guān)資料，以第三方擔保作為反擔保措施的，還須提供有關(guān)第三方的資料等；
5.企業(yè)上年度經(jīng)過會計師事務(wù)所審計的會計報表（資產(chǎn)負債表、利潤表及利潤分配表）；
6.提供稅務(wù)部門出具的企業(yè)截止申報月前連續(xù)12個月逐月納稅額或4個季度逐季納稅額證明材料；
7.擔保機構(gòu)、貸款銀行要求提供的其他資料。
第十一條 企業(yè)專項貸款金額應(yīng)與企業(yè)經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)，企業(yè)單筆專項貸款金額控制在500萬元以內(nèi)。流動資金貸款期限為1年以內(nèi)。
第十二條 貸款銀行對專項貸款按中國人民銀行公布的同期貸款基準利率執(zhí)行，對符合下浮利率條件的優(yōu)質(zhì)客戶，銀行應(yīng)執(zhí)行下浮利率。在特殊情況下，經(jīng)省經(jīng)信委、省財政廳同意后，銀行對專項貸款利率可以適當上浮，但上浮幅度應(yīng)控制在15%以內(nèi)。
第十三條 擔保機構(gòu)按企業(yè)貸款額的1%/年收取擔保費。
第十四條 專項貸款除銀行利息、擔保費外，貸款銀行、擔保機構(gòu)及有關(guān)部門一律不得收取任何額外費用。
第四章 專項貸款流程
第十五條 省經(jīng)信委每年初在網(wǎng)上向社會公布全省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)名單及當年專項貸款支持方向建議指南。符合專項貸款條件的中小企業(yè)自行向擔保集團和銀行申報貸款。
第十六條 省擔保集團按專門設(shè)定的簡化操作流程進行審核，對符合擔保條件的，自收到企業(yè)申請15個工作日內(nèi)向貸款銀行出具《省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)專項貸款擔保意向函》（以下簡稱《擔保意向函》），確定企業(yè)名稱、擔保額度、建議貸款銀行等。
第十七條 貸款銀行收到《擔保意向函》后，應(yīng)及時分發(fā)到具體貸款行，貸款行按專門設(shè)定的簡化操作流程對申請貸款企業(yè)進行調(diào)查評審，于15個工作日內(nèi)確定是否發(fā)放貸款以及貸款額度。此后5個工作日內(nèi)，擔保機構(gòu)、貸款銀行、企業(yè)之間簽訂相關(guān)合同，擔保機構(gòu)向貸款銀行出具全額本息擔保函，銀行發(fā)放貸款。
第十八條 建立專項貸款統(tǒng)計調(diào)度制度。省擔保集團每月7日前需將上月專項貸款擔保情況報省經(jīng)信委、省財政廳；貸款銀行每月10日前需將上月專項貸款情況報省經(jīng)信委、省財政廳。
第五章 專項貸款代償補償
第十九條 企業(yè)對其獲得的專項貸款本息負有法定償還義務(wù)，必須按合同約定按時還本付息。在本息償還前，要保證其反擔保抵押物的完整性和安全性，并對其上報信息資料的準確性和真實性負法律責任。
第二十條 專項貸款呆壞帳損失承擔比例為：風險準備金30%，擔保機構(gòu)55%，貸款銀行15%。風險準備金承擔貸款風險補償最高限額不超過其本息總額。
第二十一條 企業(yè)專項貸款逾期后，貸款銀行要及時向省擔保集團通報情況，并按照銀行逾期貸款催收的相關(guān)規(guī)定，負責催收企業(yè)欠款。擔保機構(gòu)積極協(xié)助并適時辦理資產(chǎn)保全等經(jīng)濟、法律手續(xù)。
第二十二條 專項貸款代償、補償流程：
1.企業(yè)專項貸款逾期1個月，貸款銀行采取了各種措施未能收回的，形成專項貸款呆壞帳；貸款銀行可向省擔保集團提交報告及對企業(yè)采取經(jīng)濟、法律措施的有關(guān)資料，要求對專項貸款本金及利息（包括復(fù)利及罰息）予以代償。
2.省擔保集團收到代償報告后，及時受理、審核。審核有異議的，應(yīng)于收到貸款銀行報告后及時書面通知貸款銀行；審核沒有異議的，按未清償貸款本息的85%及時代償，并啟動追收訴訟程序。
3.省擔保集團每年集中將風險準備金補償項目報告省經(jīng)信委、省財政廳，附生效的法院判決書、代償?shù)母犊顟{證等有關(guān)材料，由省經(jīng)信委會同省財政廳提出意見，報省政府審批后及時補償省擔保集團。
第二十三條 專項貸款代償后，擔保機構(gòu)要追收企業(yè)逾期貸款，貸款銀行和當?shù)亟?jīng)信部門積極協(xié)助。追收回來的企業(yè)專項貸款本金及利息（包括復(fù)利及罰息）在抵扣相關(guān)追索直接費用（包括但不限于訴訟費、仲裁費、財產(chǎn)保全費、執(zhí)行費）后，按比例償還貸款銀行、擔保機構(gòu)、風險準備金承擔的損失。省擔保集團每年6月底、12月底向省經(jīng)信委、省財政廳報告項目追收情況。
第二十四條 對于專項貸款逾期未還的企業(yè)，其逾期貸款信息由貸款銀行記入人民銀行的“企業(yè)及法人代表個人信用征信系統(tǒng)”，不得再享受專項貸款支持，三年內(nèi)不得再享受經(jīng)信部門的政策支持。同時，列入“安徽財政涉企項目資金管理信息系統(tǒng)”黑名單，三年內(nèi)不得享受有關(guān)財政資金支持。
第六章 附 則
第二十五條 本《實施細則》由省財政廳會同省經(jīng)信委負責解釋。
第二十六條 本《實施細則》自發(fā)布之日起實施。原《安徽省財政廳 安徽省經(jīng)濟和信息化委員會關(guān)于印發(fā)＜安徽省產(chǎn)業(yè)集群專業(yè)鎮(zhèn)中小企業(yè)專項貸款風險準備金暫行實施細則＞的通知》（財企〔2014〕1786號）同時廢止。
