【發(fā)布部門】 合肥市交通局 【發(fā)文字號(hào)】 合交財(cái)[2009]137號(hào)
【發(fā)布日期】 2009.06.08 【實(shí)施日期】 2009.06.08
【時(shí)效性】 現(xiàn)行有效 【效力級(jí)別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類別】 財(cái)政綜合規(guī)定
合肥市交通局關(guān)于印發(fā)合肥市交通局治理“小金庫”工作實(shí)施方案的通知
（合交財(cái)〔2009〕137號(hào)）
局屬各事業(yè)單位，局機(jī)關(guān)各部門：
為進(jìn)一步在全局黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作，現(xiàn)制定《合肥市交通局治理“小金庫”工作實(shí)施方案》，并印發(fā)給你們，請(qǐng)各單位（部門）認(rèn)真貫徹落實(shí)。
二〇〇九年六月八日
合肥市交通局治理“小金庫”工作實(shí)施方案
按照《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈合肥市黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案〉的通知》（合辦〔2009〕39號(hào)）的部署和要求，現(xiàn)就我局開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作，制定如下實(shí)施方案。
一、專項(xiàng)治理的范圍和內(nèi)容
?。ㄒ唬ｍ?xiàng)治理范圍
此次專項(xiàng)治理范圍是：局屬各事業(yè)單位及局機(jī)關(guān)各部門。
事業(yè)單位是指按照《事業(yè)單位登記管理暫行條例（修正）》（中華人民共和國國務(wù)院令第411號(hào)）和中央機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室《關(guān)于批轉(zhuǎn)<事業(yè)單位登記管理暫行條例實(shí)施細(xì)則>的通知》（中央編辦發(fā)（2005）15號(hào)）規(guī)定所設(shè)立的各類社會(huì)服務(wù)組織。
?。ǘｍ?xiàng)治理內(nèi)容
違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。重點(diǎn)是2007年以來各項(xiàng)“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對(duì)設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前年度。
“小金庫”主要表現(xiàn)形式包括：
1、違規(guī)收費(fèi)、罰款及攤派設(shè)立“小金庫”；
2、用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫”；
3、以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫”；
4、經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立“小金庫”；
5、虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”；
6、以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫”；
7、上下級(jí)單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫”。
二、專項(xiàng)治理的實(shí)施步驟
此次專項(xiàng)治理工作從本方案下發(fā)之日起至2009年6月底基本結(jié)束，主要采取自查自糾和抽查相結(jié)合的方式進(jìn)行，具體實(shí)施步驟分為兩個(gè)階段。
?。ㄒ唬﹦?dòng)員部署（2009年6月10日前）
各事業(yè)單位和部門要落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，建立健全工作機(jī)制，形成一把手負(fù)總責(zé)，層層抓落實(shí)的工作格局。深入做好思想動(dòng)員、政策宣傳、計(jì)劃制定和組織部署工作。
（二）自查自糾（2009年6月底前）
凡列入此次專項(xiàng)治理范圍的事業(yè)單位和各處室，抓緊制定具體工作方案，落實(shí)工作措施，認(rèn)真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋。對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，必須自覺糾正。自查自糾工作結(jié)束后，各單位按規(guī)定上報(bào)自查自糾總結(jié)報(bào)告，并填報(bào)《單位“小金庫”自查自糾情況報(bào)告表》（見附件）。各單位主要負(fù)責(zé)人對(duì)自查自糾情況負(fù)完全責(zé)任。自查面必須達(dá)到100%。
為保證自查效果，各事業(yè)單位、各部門要組織力量，有重點(diǎn)地進(jìn)行督促指導(dǎo)，及時(shí)做好政策解釋和咨詢工作，盡量把問題解決在自查階段。治理日常工作機(jī)構(gòu)于2009年6月25日前將自查自糾總結(jié)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)表報(bào)送局治理“小金庫”領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
三、對(duì)于自查中發(fā)現(xiàn)問題的處理
“小金庫”治理工作鼓勵(lì)自查，對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問題從輕從寬處理。凡自查認(rèn)真、糾正及時(shí)的，對(duì)責(zé)任單位可從輕、減輕或免予行政處罰，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員可從輕、減輕或免予處分。對(duì)自查出的“小金庫”，要如數(shù)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬簿，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。
四、專項(xiàng)治理的組織領(lǐng)導(dǎo)
此次專項(xiàng)治理工作在局黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行分級(jí)負(fù)責(zé)、分口把關(guān)。成立局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，主要負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全局范圍“小金庫”專項(xiàng)治理工作，研究制定有關(guān)政策規(guī)定和治理措施，協(xié)調(diào)解決有關(guān)重要問題；領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在局財(cái)務(wù)處，具體負(fù)責(zé)“小金庫”治理的日常組織協(xié)調(diào)工作。
各單位要成立由分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加的專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，并設(shè)立日常工作機(jī)構(gòu)。各單位“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及日常工作機(jī)構(gòu)的設(shè)立情況請(qǐng)于2009年6月12日前報(bào)局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
五、做好協(xié)調(diào)配合
各單位“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及日常工作機(jī)構(gòu)要充分發(fā)揮牽頭、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)作用，主動(dòng)加強(qiáng)聯(lián)系和溝通，及時(shí)傳達(dá)有關(guān)政策規(guī)定和工作要求，加強(qiáng)對(duì)方案制定、自查自糾、重點(diǎn)檢查、案件移送、宣傳報(bào)道等工作的監(jiān)督和協(xié)調(diào)力度，建立科學(xué)有效、目標(biāo)明確的專項(xiàng)治理工作協(xié)調(diào)機(jī)制。
六、加強(qiáng)工作督導(dǎo)
專項(xiàng)治理工作期間，局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組將派出督導(dǎo)組，分赴各事業(yè)單位、各部門進(jìn)行工作督導(dǎo)，總結(jié)推廣好的經(jīng)驗(yàn)做法。對(duì)工作組織領(lǐng)導(dǎo)不力、自查自糾不到位要嚴(yán)肅批評(píng)并責(zé)令整改。各事業(yè)單位、各部門要確保自查自糾工作取得實(shí)效。
七、構(gòu)建長效機(jī)制
各單位要在此次專項(xiàng)治理的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加強(qiáng)制度建設(shè)，深化改革，進(jìn)一步規(guī)范并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度，完善內(nèi)部控制和監(jiān)督機(jī)制。
【發(fā)布日期】 2009.06.08 【實(shí)施日期】 2009.06.08
【時(shí)效性】 現(xiàn)行有效 【效力級(jí)別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類別】 財(cái)政綜合規(guī)定
合肥市交通局關(guān)于印發(fā)合肥市交通局治理“小金庫”工作實(shí)施方案的通知
（合交財(cái)〔2009〕137號(hào)）
局屬各事業(yè)單位，局機(jī)關(guān)各部門：
為進(jìn)一步在全局黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作，現(xiàn)制定《合肥市交通局治理“小金庫”工作實(shí)施方案》，并印發(fā)給你們，請(qǐng)各單位（部門）認(rèn)真貫徹落實(shí)。
二〇〇九年六月八日
合肥市交通局治理“小金庫”工作實(shí)施方案
按照《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈合肥市黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案〉的通知》（合辦〔2009〕39號(hào)）的部署和要求，現(xiàn)就我局開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作，制定如下實(shí)施方案。
一、專項(xiàng)治理的范圍和內(nèi)容
?。ㄒ唬ｍ?xiàng)治理范圍
此次專項(xiàng)治理范圍是：局屬各事業(yè)單位及局機(jī)關(guān)各部門。
事業(yè)單位是指按照《事業(yè)單位登記管理暫行條例（修正）》（中華人民共和國國務(wù)院令第411號(hào)）和中央機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室《關(guān)于批轉(zhuǎn)<事業(yè)單位登記管理暫行條例實(shí)施細(xì)則>的通知》（中央編辦發(fā)（2005）15號(hào)）規(guī)定所設(shè)立的各類社會(huì)服務(wù)組織。
?。ǘｍ?xiàng)治理內(nèi)容
違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，均納入治理范圍。重點(diǎn)是2007年以來各項(xiàng)“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對(duì)設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前年度。
“小金庫”主要表現(xiàn)形式包括：
1、違規(guī)收費(fèi)、罰款及攤派設(shè)立“小金庫”；
2、用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫”；
3、以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫”；
4、經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設(shè)立“小金庫”；
5、虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”；
6、以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設(shè)立“小金庫”；
7、上下級(jí)單位之間相互轉(zhuǎn)移資金設(shè)立“小金庫”。
二、專項(xiàng)治理的實(shí)施步驟
此次專項(xiàng)治理工作從本方案下發(fā)之日起至2009年6月底基本結(jié)束，主要采取自查自糾和抽查相結(jié)合的方式進(jìn)行，具體實(shí)施步驟分為兩個(gè)階段。
?。ㄒ唬﹦?dòng)員部署（2009年6月10日前）
各事業(yè)單位和部門要落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，建立健全工作機(jī)制，形成一把手負(fù)總責(zé)，層層抓落實(shí)的工作格局。深入做好思想動(dòng)員、政策宣傳、計(jì)劃制定和組織部署工作。
（二）自查自糾（2009年6月底前）
凡列入此次專項(xiàng)治理范圍的事業(yè)單位和各處室，抓緊制定具體工作方案，落實(shí)工作措施，認(rèn)真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋。對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，必須自覺糾正。自查自糾工作結(jié)束后，各單位按規(guī)定上報(bào)自查自糾總結(jié)報(bào)告，并填報(bào)《單位“小金庫”自查自糾情況報(bào)告表》（見附件）。各單位主要負(fù)責(zé)人對(duì)自查自糾情況負(fù)完全責(zé)任。自查面必須達(dá)到100%。
為保證自查效果，各事業(yè)單位、各部門要組織力量，有重點(diǎn)地進(jìn)行督促指導(dǎo)，及時(shí)做好政策解釋和咨詢工作，盡量把問題解決在自查階段。治理日常工作機(jī)構(gòu)于2009年6月25日前將自查自糾總結(jié)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)表報(bào)送局治理“小金庫”領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
三、對(duì)于自查中發(fā)現(xiàn)問題的處理
“小金庫”治理工作鼓勵(lì)自查，對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問題從輕從寬處理。凡自查認(rèn)真、糾正及時(shí)的，對(duì)責(zé)任單位可從輕、減輕或免予行政處罰，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員可從輕、減輕或免予處分。對(duì)自查出的“小金庫”，要如數(shù)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬簿，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。
四、專項(xiàng)治理的組織領(lǐng)導(dǎo)
此次專項(xiàng)治理工作在局黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行分級(jí)負(fù)責(zé)、分口把關(guān)。成立局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，主要負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全局范圍“小金庫”專項(xiàng)治理工作，研究制定有關(guān)政策規(guī)定和治理措施，協(xié)調(diào)解決有關(guān)重要問題；領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在局財(cái)務(wù)處，具體負(fù)責(zé)“小金庫”治理的日常組織協(xié)調(diào)工作。
各單位要成立由分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加的專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，并設(shè)立日常工作機(jī)構(gòu)。各單位“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及日常工作機(jī)構(gòu)的設(shè)立情況請(qǐng)于2009年6月12日前報(bào)局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
五、做好協(xié)調(diào)配合
各單位“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及日常工作機(jī)構(gòu)要充分發(fā)揮牽頭、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)作用，主動(dòng)加強(qiáng)聯(lián)系和溝通，及時(shí)傳達(dá)有關(guān)政策規(guī)定和工作要求，加強(qiáng)對(duì)方案制定、自查自糾、重點(diǎn)檢查、案件移送、宣傳報(bào)道等工作的監(jiān)督和協(xié)調(diào)力度，建立科學(xué)有效、目標(biāo)明確的專項(xiàng)治理工作協(xié)調(diào)機(jī)制。
六、加強(qiáng)工作督導(dǎo)
專項(xiàng)治理工作期間，局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組將派出督導(dǎo)組，分赴各事業(yè)單位、各部門進(jìn)行工作督導(dǎo)，總結(jié)推廣好的經(jīng)驗(yàn)做法。對(duì)工作組織領(lǐng)導(dǎo)不力、自查自糾不到位要嚴(yán)肅批評(píng)并責(zé)令整改。各事業(yè)單位、各部門要確保自查自糾工作取得實(shí)效。
七、構(gòu)建長效機(jī)制
各單位要在此次專項(xiàng)治理的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加強(qiáng)制度建設(shè)，深化改革，進(jìn)一步規(guī)范并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度，完善內(nèi)部控制和監(jiān)督機(jī)制。
