發(fā)文機(jī)關(guān)國家統(tǒng)計(jì)局
發(fā)文日期2018年10月
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2018年10月
效力級(jí)別部門規(guī)章
固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度（簡明版本）
（2019年定期報(bào)表）
國家統(tǒng)計(jì)局制定
2018年10月
本報(bào)表制度根據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定制定
《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》第七條規(guī)定：國家機(jī)關(guān)、企業(yè)事業(yè)單位和其他組織以及個(gè)體工商戶和個(gè)人等統(tǒng)計(jì)調(diào)查對(duì)象，必須依照本法和國家有關(guān)規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地提供統(tǒng)計(jì)調(diào)查所需的資料，不得提供不真實(shí)或者不完整的統(tǒng)計(jì)資料，不得遲報(bào)、拒報(bào)統(tǒng)計(jì)資料。
《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》第九條規(guī)定：統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)和統(tǒng)計(jì)人員對(duì)在統(tǒng)計(jì)工作中知悉的國家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人信息，應(yīng)當(dāng)予以保密。
本制度由國家統(tǒng)計(jì)局負(fù)責(zé)解釋。
一、 總說明
（一）調(diào)查目的
為了解全國固定資產(chǎn)投資情況，為各級(jí)政府制定政策和進(jìn)行宏觀管理提供依據(jù),依照《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》的規(guī)定，特制定本報(bào)表制度。
（二）調(diào)查內(nèi)容
各種登記注冊(cè)類型的法人單位以及個(gè)體經(jīng)營進(jìn)行的計(jì)劃總投資500萬元及以上項(xiàng)目的投資情況，不包括農(nóng)戶投資，不含軍工、國防項(xiàng)目。
（三）調(diào)查方法
全面調(diào)查。
（四）調(diào)查對(duì)象
有計(jì)劃總投資500萬元及以上投資項(xiàng)目的法人或單位。
（五）調(diào)查范圍
計(jì)劃總投資500萬元及以上投資項(xiàng)目。
（六）調(diào)查組織方式
固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目情況，按照項(xiàng)目在地原則進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。采用“先入庫，后有數(shù)”的管理模式，規(guī)范項(xiàng)目單位和項(xiàng)目入庫管理，投資專業(yè)負(fù)責(zé)報(bào)表統(tǒng)一布置、催報(bào)、審核、驗(yàn)收和匯總。通過中國投資信息管理及監(jiān)測系統(tǒng)報(bào)送。
（七）數(shù)據(jù)使用
國家統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的固定資產(chǎn)投資額增長速度為名義增長速度，在使用和研究固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與其他經(jīng)濟(jì)指標(biāo)關(guān)系時(shí)，要注意考慮固定資產(chǎn)投資價(jià)格因素的影響。
（八）數(shù)據(jù)發(fā)布
國家統(tǒng)計(jì)局在月度發(fā)布固定資產(chǎn)投資（不含農(nóng)戶）數(shù)據(jù)，發(fā)布內(nèi)容包括固定資產(chǎn)投資增速以及分行業(yè)、分產(chǎn)業(yè)、按構(gòu)成分、按登記注冊(cè)類型分等分組指標(biāo)的增速。
（九）其他需要說明的事項(xiàng)
本報(bào)表制度實(shí)行全國統(tǒng)一的統(tǒng)計(jì)分類標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)一編碼，各固定資產(chǎn)投資單位、各級(jí)統(tǒng)計(jì)部門和各級(jí)業(yè)務(wù)主管部門必須嚴(yán)格貫徹執(zhí)行。
二、 報(bào)表目錄
（詳見附件）
三、 綜合定報(bào)表式
（詳見附件）
固定資產(chǎn)投資（不含農(nóng)戶）完成情況
四、 指標(biāo)解釋
計(jì)劃總投資 指在建的建設(shè)工程按照總體設(shè)計(jì)（或按設(shè)計(jì)概算或預(yù)算）規(guī)定的內(nèi)容全部建成計(jì)劃需要的總投資。沒有總體設(shè)計(jì)的建設(shè)工程，分別按報(bào)告期施工工程的計(jì)劃總投資合計(jì)數(shù)填報(bào)。單純購置單位應(yīng)填報(bào)單純購置的計(jì)劃總投資。計(jì)劃總投資是反應(yīng)固定資產(chǎn)投資在建總規(guī)模的重要指標(biāo)，也是檢查工程進(jìn)度，計(jì)算建設(shè)周期的依據(jù)之一。
計(jì)劃總投資按以下辦法確定填報(bào)：
（1）有上級(jí)批準(zhǔn)計(jì)劃總投資的，填列上級(jí)批準(zhǔn)數(shù)額。在上級(jí)批準(zhǔn)計(jì)劃總投資后，又批準(zhǔn)調(diào)整（追加或減少）時(shí)，應(yīng)填列批準(zhǔn)后的調(diào)整數(shù)字；
（2）無上級(jí)批準(zhǔn)的計(jì)劃總投資的，填列有關(guān)權(quán)威單位編制的概算或預(yù)算中的計(jì)劃總投資；
（3）前兩者都沒有的，填列年內(nèi)施工工程計(jì)劃總投資。
自開始建設(shè)累計(jì)完成投資 指從開始建設(shè)到本期止累計(jì)完成的全部投資。其計(jì)算范圍原則上應(yīng)與“計(jì)劃總投資”指標(biāo)包括的工程內(nèi)容相一致。報(bào)告期以前已建成投產(chǎn)或停、緩建工程完成的投資以及拆除、報(bào)廢工程的投資，仍應(yīng)包括在內(nèi)。但轉(zhuǎn)出的“在建工程”累計(jì)投資應(yīng)予以扣除，轉(zhuǎn)入的“在建工程”以前年度完成的投資應(yīng)當(dāng)包括。
本年完成投資 指從本年1月1日起至報(bào)告期完成的全部投資額。本年完成投資是反映本年的實(shí)際投資規(guī)模、計(jì)算有關(guān)投資效果、進(jìn)行國民經(jīng)濟(jì)核算和經(jīng)濟(jì)分析的重要指標(biāo)。
完成投資額是以貨幣表示的工作量指標(biāo)，包括實(shí)際完成的建筑安裝工程價(jià)值，設(shè)備、工具、器具的購置費(fèi)，以及實(shí)際發(fā)生的其他費(fèi)用。沒用到工程實(shí)體的建筑材料、工程預(yù)付款和尚未進(jìn)行安裝的需要安裝的設(shè)備等，不能計(jì)入投資完成額。
本月完成投資 指從本月1日起至報(bào)告期完成的全部投資額。
住宅投資 指為建造專供居住使用的房屋而進(jìn)行的投資，包括建造職工家屬宿舍和集體宿舍（包括職工單身宿舍、學(xué)生宿舍）等完成的投資。住宅是根據(jù)單項(xiàng)工程的直接用途確定的，在計(jì)算住宅投資時(shí)應(yīng)將與其有關(guān)的設(shè)備購置和其他費(fèi)用一并計(jì)入。調(diào)查單位只填報(bào)自己建造的住宅，不包括購置的商品房。
建筑安裝工程 包括建筑工程和安裝工程。其中：建筑工程指各種房屋、建筑物的建造工程所發(fā)生的費(fèi)用支出。這部分工程必須興工動(dòng)料，通過施工活動(dòng)才能實(shí)現(xiàn)，是固定資產(chǎn)投資的重要組成部分。安裝工程指各種設(shè)備、裝置在安裝過程中發(fā)生的費(fèi)用支出。
設(shè)備工器具購置 指報(bào)告期內(nèi)購置或自制的，達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備、工具、器具的價(jià)值。
（1）設(shè)備：指各種生產(chǎn)設(shè)備、傳導(dǎo)設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備等。分為需要安裝的設(shè)備和不需要安裝的設(shè)備兩種。
需要安裝的設(shè)備（簡稱“需安設(shè)備”）：是指必須將其整體或幾個(gè)部位裝配起來，安裝在基礎(chǔ)上或建筑物支架上才能使用的設(shè)備。如軋鋼機(jī)、發(fā)電機(jī)、蒸汽鍋爐、變壓器、塔、換熱器、各種泵、機(jī)床等。有的設(shè)備雖不要基礎(chǔ)，但必須進(jìn)行組裝工作，并在一定范圍內(nèi)使用，如生產(chǎn)用電鏟、塔吊、門吊、皮帶運(yùn)輸機(jī)等也作為需要安裝的設(shè)備統(tǒng)計(jì)。
不需要安裝的設(shè)備（簡稱“不需安設(shè)備”）：指不必固定在一定位置或支架上就可以使用的各種設(shè)備，如電焊機(jī)、叉車、汽車、機(jī)車、飛機(jī)、船舶以及生產(chǎn)上流動(dòng)使用的空壓機(jī)、泵等。
（2）工具、器具：指具有獨(dú)立用途的各種生產(chǎn)用具、工作工具和儀器。如生產(chǎn)和維修用的切削工具、壓延工具、鉚焊工具、模壓器、鑄型、風(fēng)鎬等，檢驗(yàn)、實(shí)驗(yàn)測量用的各種計(jì)量、分析、化驗(yàn)儀器，以及達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的包裝容器等。
其他費(fèi)用 指在固定資產(chǎn)建造和購置過程中發(fā)生的，除建筑安裝工程和設(shè)備、工器具購置投資完成額以外的應(yīng)當(dāng)分?jǐn)傆?jì)入固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的費(fèi)用，不指經(jīng)營中財(cái)務(wù)上的其他費(fèi)用。
建設(shè)性質(zhì) 指固定資產(chǎn)再生產(chǎn)的性質(zhì)，按整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的具體情況確定。一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目只能有一種建設(shè)性質(zhì)。
新建 指從無到有“平地起家”開始建設(shè)的項(xiàng)目。現(xiàn)有企業(yè)、事業(yè)、行政單位投資的項(xiàng)目一般不屬于新建。但如有的單位原有基礎(chǔ)很小，經(jīng)過建設(shè)后新增的固定資產(chǎn)價(jià)值超過該企業(yè)、事業(yè)、行政單位原有固定資產(chǎn)價(jià)值（原值）三倍以上的，也應(yīng)作為新建。
擴(kuò)建 指為擴(kuò)大原有產(chǎn)品的生產(chǎn)能力（或效益）或增加新的產(chǎn)品生產(chǎn)能力，而增建的生產(chǎn)車間（或主要工程）、分廠、獨(dú)立的生產(chǎn)線等項(xiàng)目。行政、事業(yè)單位在原單位增建業(yè)務(wù)性用房（如學(xué)校增建教學(xué)用房、醫(yī)院增建門診部、病房等）也作為擴(kuò)建。
現(xiàn)有調(diào)查單位為擴(kuò)大原有主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力或增加新的產(chǎn)品生產(chǎn)能力，增建一個(gè)或幾個(gè)主要生產(chǎn)車間（或主要工程）、分廠，同時(shí)進(jìn)行一些更新改造工程的，也應(yīng)作為擴(kuò)建。
改建和技術(shù)改造 指對(duì)原有設(shè)施進(jìn)行技術(shù)改造或更新（包括相應(yīng)配套的輔助性生產(chǎn)、生活福利設(shè)施）的建設(shè)項(xiàng)目。改建項(xiàng)目包括調(diào)查單位為適應(yīng)市場變化的需要，而改變的主要產(chǎn)品種類（如軍工企業(yè)轉(zhuǎn)民用產(chǎn)品等）的建設(shè)項(xiàng)目；原有產(chǎn)品生產(chǎn)作業(yè)線由于各工序（車間）之間能力不平衡，為填平補(bǔ)齊充分發(fā)揮原有生產(chǎn)能力而增建但不增加主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力的建設(shè)項(xiàng)目。技術(shù)改造是指調(diào)查單位在現(xiàn)有基礎(chǔ)上用先進(jìn)的技術(shù)代替落后的技術(shù)，用先進(jìn)的工藝和裝備代替落后的工藝和裝備，以改變企業(yè)落后的技術(shù)經(jīng)濟(jì)面貌，實(shí)現(xiàn)以內(nèi)涵為主的擴(kuò)大再生產(chǎn)，達(dá)到提高產(chǎn)品質(zhì)量、促進(jìn)產(chǎn)品更新?lián)Q代、節(jié)約能源、降低消耗、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、全面提高社會(huì)經(jīng)效益的目的。
控股情況 根據(jù)投資項(xiàng)目建設(shè)單位實(shí)收資本中某種經(jīng)濟(jì)成分的出資人的實(shí)際投資情況，或出資人對(duì)投資項(xiàng)目建設(shè)單位資產(chǎn)的實(shí)際控制、支配程度進(jìn)行分類。具體分為國有控股、集體控股、私人控股、港澳臺(tái)商控股、外商控股和其他六類。
登記注冊(cè)類型 企業(yè)法人的登記注冊(cè)類型，依據(jù)在工商行政管理機(jī)關(guān)登記注冊(cè)的類型填寫。
機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體及其他組織的登記注冊(cè)類型，依據(jù)主要經(jīng)費(fèi)來源和管理方式，根據(jù)實(shí)際情況，比照《關(guān)于劃分企業(yè)登記注冊(cè)類型的規(guī)定》確定。
本年新增固定資產(chǎn) 指在報(bào)告期已經(jīng)完成建造和購置過程，并已交付生產(chǎn)或使用單位的固定資產(chǎn)的價(jià)值，包括已經(jīng)建成投入生產(chǎn)或交付使用的工程投資和達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備、工具、器具的投資及有關(guān)應(yīng)攤?cè)氲馁M(fèi)用。屬于增加固定資產(chǎn)價(jià)值的其他建設(shè)費(fèi)用，應(yīng)隨同交付使用的工程一并計(jì)入新增固定資產(chǎn)。
調(diào)查單位通過劃撥方式取得土地使用權(quán)所發(fā)生的建設(shè)用地費(fèi)計(jì)入新增固定資產(chǎn)；房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、工業(yè)商業(yè)等企業(yè)通過出讓或“招拍掛”方式取得土地使用權(quán)而發(fā)生的建設(shè)用地費(fèi)不計(jì)入新增固定資產(chǎn)。租用建設(shè)用地的費(fèi)用，不計(jì)入新增固定資產(chǎn)投資。
房屋施工面積 指報(bào)告期內(nèi)施工的全部房屋建筑面積。包括本期新開工的房屋建筑面積、上期跨入本期繼續(xù)施工的房屋建筑面積、上期停緩建在本期恢復(fù)施工的房屋建筑面積、本期竣工的房屋建筑面積以及本期施工后又停緩建的房屋建筑面積。多層建筑應(yīng)填各層建筑面積之和。
房屋竣工面積 指報(bào)告期內(nèi)房屋建筑按照設(shè)計(jì)要求已全部完工，達(dá)到住人和使用條件，經(jīng)驗(yàn)收鑒定合格或達(dá)到竣工驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，可正式移交使用的各棟房屋建筑面積的總和。
竣工面積以房屋單位工程（棟）為核算對(duì)象，在整棟房屋符合竣工條件后按其全部建筑面積一次性計(jì)算，而不是按各棟施工房屋中已完成的部分或?qū)哟畏指钣?jì)算。
計(jì)算房屋竣工面積，要求嚴(yán)格執(zhí)行房屋竣工驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。民用建筑一般應(yīng)按設(shè)計(jì)要求在土建工程和房屋本身附屬的水、電、衛(wèi)（包括設(shè)計(jì)中有的煤氣、暖氣）工程已經(jīng)完工，通風(fēng)、電梯等設(shè)備已經(jīng)安裝完畢，做到水通、燈亮，經(jīng)驗(yàn)收鑒定合格，并正式交付給使用單位后，才能計(jì)算竣工面積。工業(yè)及科研等生產(chǎn)性房屋建筑一般應(yīng)按設(shè)計(jì)要求在土建工程（包括水、暖、電、衛(wèi)、通風(fēng)）及屬于房屋組成部分的生活間、操作間等已經(jīng)完成（不包括安裝設(shè)備的基礎(chǔ)工程），可以進(jìn)行工藝設(shè)備和管線安裝時(shí)，方可計(jì)算房屋竣工面積。
房屋竣工價(jià)值 指報(bào)告期內(nèi)按規(guī)定已經(jīng)上報(bào)竣工的房屋本身的建造價(jià)值。一般按房屋設(shè)計(jì)和預(yù)算規(guī)定的內(nèi)容計(jì)算。包括竣工房屋本身的基礎(chǔ)、結(jié)構(gòu)、屋面、裝修以及水、電、衛(wèi)等附屬工程的建筑價(jià)值；也包括作為房屋建筑組成部分而列入房屋建筑工程預(yù)算內(nèi)的設(shè)備（如電梯、通風(fēng)設(shè)備等）的購置和安裝費(fèi)用。不包括廠房內(nèi)的工藝設(shè)備、工藝管線的購置和安裝，工藝設(shè)備基礎(chǔ)的建造；室外的水、暖、電、衛(wèi)、道路工程、擋土墻等環(huán)境工程的費(fèi)用；辦公和生活用家具的購置等費(fèi)用；購置土地的費(fèi)用；遷移補(bǔ)償費(fèi)和場地平整的費(fèi)用及城市建設(shè)配套投資。
房屋竣工價(jià)值不僅包括該竣工房屋在報(bào)告期內(nèi)完成的價(jià)值，也包括跨年施工的房屋在本期以前完成的價(jià)值。未竣工而轉(zhuǎn)讓給其他單位的房屋建筑工程，出讓單位不計(jì)算竣工價(jià)值，待接受單位繼續(xù)施工并符合竣工條件后，由接受單位計(jì)算其竣工價(jià)值，包括出讓單位在出讓前所完成的價(jià)值。房屋竣工價(jià)值一般按結(jié)算價(jià)格（或中標(biāo)價(jià)）計(jì)算。
上年末結(jié)余資金 指上年資金來源中沒有形成投資額而結(jié)余的資金。包括尚未用到工程中的材料價(jià)值、未開始安裝的需要安裝設(shè)備價(jià)值及結(jié)存的現(xiàn)金和銀行存款等?？筛鶕?jù)有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)字填報(bào)。上年末結(jié)余資金不能出現(xiàn)負(fù)數(shù)，即不能把上年應(yīng)付工程、材料款作為上年末結(jié)余資金的負(fù)數(shù)來處理。
本年實(shí)際到位資金 指在報(bào)告期收到的，用于固定資產(chǎn)投資的各種貨幣資金。包括國家預(yù)算資金、國內(nèi)貸款、債券、利用外資、自籌資金和其他資金。
國家預(yù)算資金 指各級(jí)政府用于固定資產(chǎn)投資的財(cái)政資金，包括中央預(yù)算資金和地方預(yù)算資金。
國家預(yù)算包括一般預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社?；痤A(yù)算。各類預(yù)算中用于固定資產(chǎn)投資的資金全部作為國家預(yù)算資金填報(bào)，其中一般預(yù)算中用于固定資產(chǎn)投資的部分包括基建投資、車購稅、災(zāi)后恢復(fù)重建基金和其他財(cái)政投資。各級(jí)政府債券也應(yīng)歸入國家預(yù)算資金。
根據(jù)《2011年政府收支分類科目》確定的收支范圍，目前納入政府性基金預(yù)算的資金主要包括：農(nóng)網(wǎng)還貸資金、山西省煤炭可持續(xù)發(fā)展基金、鐵路建設(shè)基金、民航基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)基金、民航機(jī)場管理建設(shè)費(fèi)、海南省高等級(jí)公路車輛通行附加費(fèi)、轉(zhuǎn)讓政府還貸道路收費(fèi)權(quán)、港口建設(shè)費(fèi)、散裝水泥專項(xiàng)資金、新型墻體材料專項(xiàng)基金、旅游發(fā)展基金、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)、地方教育附加、江蘇省地方教育基金、國家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金、新菜地開發(fā)建設(shè)基金、新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)、育林基金、森林植被恢復(fù)費(fèi)、中央水利建設(shè)基金、地方水利建設(shè)基金、南水北調(diào)工程基金、殘疾人就業(yè)保障金、政府住房基金、城市公用事業(yè)附加、國有土地使用權(quán)出讓金、國有土地收益基金、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金、大中型水庫移民后期扶持基金、大中型水庫庫區(qū)基金、三峽水庫庫區(qū)基金、中央特別國債經(jīng)營基金、中央特別國債經(jīng)營基金財(cái)務(wù)收支、彩票公益金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、小型水庫移民扶助基金、國家重大水利工程建設(shè)基金、車輛通行費(fèi)、船舶港務(wù)費(fèi)、體育部門收費(fèi)、司法部門的涉外涉港澳臺(tái)公證書工本費(fèi)、貿(mào)促會(huì)收費(fèi)、長江口航道維護(hù)費(fèi)、電力改革預(yù)留資產(chǎn)變現(xiàn)資金、鐵路資產(chǎn)變現(xiàn)資金、其他政府性基金。
中央預(yù)算資金 指國家預(yù)算資金中，來源于中央公共預(yù)算安排的用于項(xiàng)目建設(shè)的資金數(shù)額。
國內(nèi)貸款 指報(bào)告期固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目單位向銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)借入用于固定資產(chǎn)投資的各種國內(nèi)借款，包括銀行利用自有資金及吸收存款發(fā)放的貸款、上級(jí)主管部門撥入的國內(nèi)貸款、國家專項(xiàng)貸款（包括煤代油貸款、勞改煤礦專項(xiàng)貸款等），地方財(cái)政專項(xiàng)資金安排的貸款、國內(nèi)儲(chǔ)備貸款、周轉(zhuǎn)貸款等。
銀行貸款 指報(bào)告期內(nèi)向各商業(yè)銀行、政策性銀行借入的用于項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)的各項(xiàng)貸款。
非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款 指向除上述銀行之外從事金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)借入的各項(xiàng)貸款。非銀行金融機(jī)構(gòu)包括城市信用社、農(nóng)村信用社、保險(xiǎn)公司、金融信托投資公司、證券公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、融資公司（中心）等。從上級(jí)部門、總公司或公司股東處取得的用于固定資產(chǎn)投資的資金中，來源于銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款的部分，應(yīng)歸入國內(nèi)貸款。
通過銀行理財(cái)產(chǎn)品和信托產(chǎn)品籌集的資金，如果是用于固定資產(chǎn)投資的，作為國內(nèi)貸款統(tǒng)計(jì)。
報(bào)告期向銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)借入的用于固定資產(chǎn)投資的長期借款和短期借款，均以報(bào)告期實(shí)際發(fā)生額計(jì)算。
債券 指企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)為籌集用于固定資產(chǎn)投資的資金向投資者出具的承諾按一定發(fā)行條件還本付息的債務(wù)憑證，包括金融債券和企業(yè)債券。金融債券是由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。在我國目前金融債券主要分兩類，一是由國家開發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行等政策性銀行發(fā)行的政策性金融債券，二是由商業(yè)銀行、證券公司、財(cái)務(wù)公司等商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的商業(yè)金融債券。企業(yè)債券是工商企業(yè)依照法定程序發(fā)行的債券。公司債券的發(fā)行主體可以是股份公司也可以是非股份公司，可以是上市公司也可以是非上市公司，包括依據(jù)《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》發(fā)行的企業(yè)債券、依據(jù)《公司法》發(fā)行的上市公司債券、依據(jù)中國人民銀行規(guī)章發(fā)行的中期票據(jù)等。
利用外資 指報(bào)告期收到的境外（包括外國及港澳臺(tái)地區(qū)）資金(包括設(shè)備、材料、技術(shù)在內(nèi))。包括對(duì)外借款(外國政府貸款、國際金融組織貸款、出口信貸、外國銀行商業(yè)貸款、對(duì)外發(fā)行債券和股票)、外商直接投資、外商其他投資(包括補(bǔ)償貿(mào)易、加工裝配由外商提供的設(shè)備價(jià)款、國際租賃，外商投資收益的再投資資金)。不包括我國自有外匯資金(國家外匯、地方外匯、留成外匯、調(diào)濟(jì)外匯和中國境內(nèi)銀行自有資金發(fā)放的外匯貸款等)。各類外資按報(bào)告期的外匯牌價(jià)（中間價(jià)）折成人民幣計(jì)算。
自籌資金 指在報(bào)告期內(nèi)籌集的用于項(xiàng)目建設(shè)和購置的資金。包括自有資金、股東投入資金和借入資金，但不包括各類財(cái)政性資金、從各類金融機(jī)構(gòu)借入資金和國外資金。
自有資金 指籌集的用于項(xiàng)目建設(shè)和購置的自有資金，是按財(cái)務(wù)制度規(guī)定歸項(xiàng)目企業(yè)（單位）支配的各種自有資金，包括企業(yè)折舊資金、未分配利潤、企業(yè)盈余公積金、發(fā)行股票籌集的資金及其他自有資金。不包括通過發(fā)行債券和集資方式籌集的資金。
股東投入資金 指從股東處融入的資金。股東投入的資金如果不是來源于金融機(jī)構(gòu)貸款、各級(jí)財(cái)政資金或外資，應(yīng)作為自籌資金統(tǒng)計(jì)。來源于項(xiàng)目企業(yè)（單位）總公司或上級(jí)部門的資金，也應(yīng)歸入此類。
借入資金 指從其他單位（不包括股東）籌集的資金，不包括財(cái)政資金、貸款和外資。
其他資金來源 指在報(bào)告期收到的除以上各種資金之外的用于固定資產(chǎn)投資的資金。包括社會(huì)集資、個(gè)人資金、無償捐贈(zèng)的資金及其他單位撥入的資金等。
各項(xiàng)應(yīng)付款合計(jì) 指本年項(xiàng)目建設(shè)和購置中應(yīng)付未付的投資款。包括應(yīng)付工程款、應(yīng)付器材款、應(yīng)付工資、應(yīng)付有償調(diào)入器材及工程款、其他應(yīng)付款、應(yīng)交稅金、應(yīng)交基建收入、應(yīng)交投資包干結(jié)余、應(yīng)交能源交通建設(shè)基金、應(yīng)交預(yù)算調(diào)節(jié)基金及其他應(yīng)交款。各項(xiàng)應(yīng)付款填報(bào)本報(bào)告期實(shí)際增加數(shù)（或發(fā)生數(shù)），不是填報(bào)開始建設(shè)以來的累計(jì)數(shù)。
工程款 指應(yīng)付未付給施工單位（乙方）的工程投資款。
