發(fā)文機關(guān)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會
發(fā)文日期2022年11月18日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年11月18日
效力級別部門規(guī)范性文件
為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險決策部署，促進商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)發(fā)展，中國銀保監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法的通知》（以下簡稱《通知》），有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就相關(guān)問題回答了記者提問。
一、 《商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法》出臺的背景是什么？
近年來，黨中央、國務(wù)院多次提出規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險。加快推進個人養(yǎng)老金制度建設(shè)，不僅是貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署的一項具體舉措，也有助于建成覆蓋全民、權(quán)責(zé)清晰、保障適度的多層次養(yǎng)老保險體系。2022年4月，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》（國辦發(fā)〔2022〕7號，以下簡稱《意見》）。為落實《意見》要求，銀保監(jiān)會制定了《商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，規(guī)范商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，助力多層次社會保障體系健康發(fā)展。
二、 《商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的主要內(nèi)容有哪些？
《商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法》共六章六十二條，主要內(nèi)容包括：一是總則。明確了制定目的、個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的相關(guān)定義、行業(yè)平臺功能和監(jiān)管主體。二是商業(yè)銀行個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)。明確了個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)范圍等，對個人養(yǎng)老金資金賬戶、個人養(yǎng)老金產(chǎn)品提出具體要求。三是理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)。規(guī)定了個人養(yǎng)老金理財產(chǎn)品的類型，以及理財公司等參與該業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)滿足的要求。四是信息報送。對商業(yè)銀行、理財公司向行業(yè)平臺報送信息和向監(jiān)管部門報告情況等提出要求。五是監(jiān)督管理及附則。對商業(yè)銀行、理財公司及理財產(chǎn)品等實施名單制管理和動態(tài)監(jiān)管。
三、 可開展個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行和理財公司有哪些？
個人養(yǎng)老金制度處于初始階段，覆蓋面大、業(yè)務(wù)要求高、關(guān)系人民群眾切身利益，對參與的商業(yè)銀行和理財公司業(yè)務(wù)經(jīng)營、客戶服務(wù)、風(fēng)險管理、社會責(zé)任等均有較高要求?！锻ㄖ反_定，截至2022年三季度末，一級資本凈額在1000億元以上、具有跨區(qū)域服務(wù)能力、主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管規(guī)定的全國性商業(yè)銀行和具有較強跨區(qū)域服務(wù)能力的城市商業(yè)銀行，以及截至2022年三季度末，已納入養(yǎng)老理財產(chǎn)品試點范圍的理財公司，可以開辦個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)。主要包括6家大型銀行、12家股份制銀行、5家城市商業(yè)銀行和11家理財公司。
四、 個人養(yǎng)老金資金賬戶的賬戶性質(zhì)是什么？
為滿足個人養(yǎng)老金制度的特殊需要，《商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，個人養(yǎng)老金資金賬戶為特殊專用賬戶，參照個人人民幣結(jié)算賬戶項下Ⅱ類戶管理，并就與Ⅱ類戶區(qū)別事項進行了例外規(guī)定。達到國家規(guī)定的領(lǐng)取條件前，個人養(yǎng)老金資金賬戶封閉運行。
五、 個人養(yǎng)老金資金賬戶可以超額繳費嗎？
《意見》規(guī)定，參加人每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元。《商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法》按照《意見》要求，不允許超額繳費。對于有進一步養(yǎng)老產(chǎn)品投資需求的個人，可通過其他賬戶自行購商業(yè)養(yǎng)老金融產(chǎn)品。
六、 參加人可以通過個人養(yǎng)老金資金賬戶購買哪些個人養(yǎng)老金產(chǎn)品？
參加人可以通過個人養(yǎng)老金資金賬戶購買個人養(yǎng)老儲蓄、個人養(yǎng)老金理財產(chǎn)品、個人養(yǎng)老金保險產(chǎn)品、個人養(yǎng)老金公募基金產(chǎn)品等個人養(yǎng)老金產(chǎn)品。其中，開辦個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行所發(fā)行的儲蓄存款（包括特定養(yǎng)老儲蓄，不包括其他特定目的儲蓄）均可納入購買范圍。
