發(fā)文機關國家金融監(jiān)督管理總局
發(fā)文日期2023年11月16日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2023年11月16日
效力級別部門規(guī)范性文件
為優(yōu)化信托公司監(jiān)管評級體系，加強信托公司差異化監(jiān)管，國家金融監(jiān)督管理總局近日印發(fā)《信托公司監(jiān)管評級與分級分類監(jiān)管暫行辦法》（以下簡稱《辦法》），有關部門負責人就相關問題回答了記者提問。
一、 《辦法》制定的背景是什么？
近年來，《關于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務的指導意見》《信托公司股權管理暫行辦法》和《關于規(guī)范信托公司信托業(yè)務分類的通知》等重要法規(guī)文件相繼出臺，信托行業(yè)新的監(jiān)管標準和導向亟需補充進監(jiān)管評級標準中。同時，隨著信托行業(yè)改革轉(zhuǎn)型的深入推進，監(jiān)管部門持續(xù)強化審慎監(jiān)管和行為監(jiān)管，監(jiān)管評級辦法也應對此相應進行調(diào)整?？傮w來看，制定更為完備的信托公司監(jiān)管評級規(guī)則，充分反映當前信托公司經(jīng)營特點、風險特征和監(jiān)管重點，強化監(jiān)管評級結(jié)果運用，引導信托公司立足受托人定位，進一步加強風險管理和行為管理，是十分必要的。
二、 《辦法》的主要內(nèi)容是什么？
《辦法》共六章三十五條，包括總則、監(jiān)管評級要素與評級方法、監(jiān)管評級組織實施、系統(tǒng)性影響評估、分類監(jiān)管和附則，從總體上對信托公司分級分類監(jiān)管工作進行規(guī)范。一是明確監(jiān)管評級要素與方法。《辦法》設置公司治理、資本要求、風險管理、行為管理和業(yè)務轉(zhuǎn)型五大評級模塊，分別賦予權重20%、20%、20%、30%和10%，并設定對評級調(diào)升和調(diào)降的若干調(diào)整因素。二是明確評級組織實施流程。信托公司監(jiān)管評級分為信息報送與收集、初評、復核、結(jié)果反饋與分析、動態(tài)調(diào)整、后評價等環(huán)節(jié)。評級結(jié)果分為6個級別，級別越高表明機構(gòu)風險越大，越需要監(jiān)管關注。三是明確系統(tǒng)性影響評估要素與方法。以信托業(yè)務規(guī)模、信托投資者情況及同業(yè)負債余額等指標作為評估要素，賦予不同權重，篩選出系統(tǒng)性影響較高的信托公司。四是明確分類監(jiān)管原則與措施。從監(jiān)管評級1級至6級，逐步提高信托公司非現(xiàn)場監(jiān)管強度和現(xiàn)場檢查頻率，對具有系統(tǒng)性影響的信托公司，相較于同級別的其他公司進一步提高監(jiān)管強度。
三、 相較于現(xiàn)行信托公司監(jiān)管評級規(guī)則，《辦法》在哪些方面進行了完善？
一是全面調(diào)整評級框架和要素設置。將評級框架優(yōu)化為公司治理、資本要求、風險管理、行為管理和業(yè)務轉(zhuǎn)型五個模塊，通過不同權重和分值的設置，突出重點模塊及重點指標，綜合定量指標與定性要素進行評分。二是突出投資者權益保護和行為監(jiān)管。強調(diào)賣者盡責，引導信托公司立足受托人定位，將“受益人合法利益最大化”的經(jīng)營理念貫穿于公司治理、風險管理、行為管理、業(yè)務轉(zhuǎn)型等各個環(huán)節(jié)。強調(diào)失責賠付，要求信托公司綜合評估其受托履職行為，針對其失職情況及時足額計提預計負債。三是促進提升服務能力和轉(zhuǎn)型發(fā)展。督促引導信托公司服務國家重大發(fā)展戰(zhàn)略和國民經(jīng)濟薄弱環(huán)節(jié)，鼓勵信托公司大力開展資產(chǎn)服務信托、公益、慈善信托等本源業(yè)務，規(guī)范發(fā)展資產(chǎn)管理類業(yè)務，持續(xù)壓降待整改業(yè)務。
四、 信托公司系統(tǒng)性影響評估的方法和意義是什么？
在常規(guī)按監(jiān)管評級結(jié)果對信托公司進行分類的基礎上，借鑒系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)評價方法，結(jié)合信托業(yè)務風險特征，建立信托公司系統(tǒng)性影響評估機制。選定上一年度末全部信托業(yè)務實收信托規(guī)模最大的30家信托公司作為參評機構(gòu)，以三類信托業(yè)務規(guī)模、資產(chǎn)管理類信托投資者情況及同業(yè)負債余額等指標作為評估要素，對30家信托公司進行評估打分，從中選出具有系統(tǒng)性影響的公司，采取差異化分類監(jiān)管措施，進一步強化監(jiān)管，促使其穩(wěn)健經(jīng)營，有效降低其經(jīng)營失敗可能性和負外部性，積極維護金融穩(wěn)定。
