發(fā)文機關中國人民銀行,國家金融監(jiān)督管理總局,中國證券監(jiān)督管理委員會
發(fā)文日期2024年10月17日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2024年10月17日
效力級別部門規(guī)范性文件
國家開發(fā)銀行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行，各股份制商業(yè)銀行：
為貫徹落實黨中央、國務院決策部署，建立增強資本市場內在穩(wěn)定性長效機制，進一步維護資本市場穩(wěn)定運行，提振市場信心，中國人民銀行設立股票回購增持再貸款，引導金融機構向上市公司和主要股東提供貸款，貸款資金堅持“專款專用，封閉運行”，分別支持其回購和增持上市公司股票，推動上市公司積極運用回購、股東增持等工具進行市值管理。現(xiàn)就有關事宜通知如下：
一、 上市公司回購股票和主要股東增持股票
（一）上市公司和主要股東的條件和范圍。上市公司回購股票和主要股東增持股票，符合下述基本條件的，可納入政策支持范圍：
1.上市公司回購股票的基本條件。上市公司應當符合《上市公司股份回購規(guī)則》（中國證券監(jiān)督管理委員會公告〔2023〕63號）第八條規(guī)定的條件，且不是已被實施退市風險警示的公司。上市公司應當披露回購方案。
2.主要股東增持股票的基本條件。主要股東增持指主要股東通過集中競價方式買入上市公司股票。主要股東增持的上市公司不得為已被實施退市風險警示的公司。主要股東原則上為上市公司持股5%以上股東，具備債務履行能力，且最近一年無重大違法行為。主要股東增持應當披露增持計劃。
3.對不同所有制上市公司一視同仁。鼓勵中央企業(yè)發(fā)揮帶頭作用。
（二）開立單獨專用證券賬戶。申請貸款的上市公司和主要股東應當開立單獨的專用證券賬戶，專門用于股票回購和增持。該專用證券賬戶只允許開立一個資金賬戶，且應當選擇貸款機構為第三方存管銀行。該專用證券賬戶不得辦理轉托管或者轉指定手續(xù)。如開立專用證券賬戶與現(xiàn)行規(guī)定不符的，可豁免執(zhí)行相關規(guī)定。
二、 金融機構發(fā)放股票回購增持貸款
（一）21家全國性金融機構可發(fā)放股票回購增持貸款。符合條件的上市公司和主要股東可向國家開發(fā)銀行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行，各股份制商業(yè)銀行等21家全國性金融機構（以下簡稱21家金融機構）申請貸款。金融機構按市場化原則，自主向符合條件的上市公司和主要股東發(fā)放貸款，專項用于回購和增持上市公司股票（以下簡稱股票回購增持貸款）。21家金融機構按本通知規(guī)定發(fā)放的股票回購增持貸款，若與“信貸資金不得流入股市”等相關監(jiān)管規(guī)定不符的，豁免執(zhí)行相關監(jiān)管規(guī)定；豁免之外的信貸資金，執(zhí)行現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)定，嚴禁流入股市。
（二）嚴格確定貸款條件。21家金融機構按照市場化、法治化原則，在依法合規(guī)、風險可控的情況下，自主決策發(fā)放貸款的條件及是否發(fā)放貸款，自擔風險，確保商業(yè)可持續(xù)。發(fā)放貸款應當以上市公司已正式披露的回購方案或股東增持計劃為前提，納入對其的統(tǒng)一授信；貸款金額不得高于回購增持資金的一定比例。按照利率優(yōu)惠原則，合理確定貸款利率，原則上不超過2.25%，豁免執(zhí)行利率自律約定。
（三）嚴格管理貸款資金。要確保貸款資金“?？顚Ｓ?，封閉運行”。21家金融機構對上市公司和主要股東開立銀行貸款專用賬戶，同時開立與前述專用證券賬戶對應的資金賬戶。21家金融機構將貸款發(fā)放至該資金賬戶，監(jiān)督上市公司和主要股東做到?？钣糜诠善被刭徍驮龀帧Ｔ谫J款全部清償前，資金賬戶不允許支取現(xiàn)金或對外轉賬。
（四）完善內部控制措施。21家金融機構應當按照內控優(yōu)先、制度先行原則，建立完善相關制度和內部控制措施，制定股票回購增持貸款的政策、標準和程序，設立專門的貸款產品和統(tǒng)計科目，明確還款來源和合格質押品等發(fā)放條件，加強相關業(yè)務風險管理。
（五）建立信息溝通聯(lián)動機制。21家金融機構與中國人民銀行、國家金融監(jiān)督管理總局、中國證券監(jiān)督管理委員會及時同步相關信息。21家金融機構發(fā)放貸款前，應及時將貸款對象、金額、期限、利率、用途等有關信息抄送中國人民銀行、國家金融監(jiān)督管理總局、中國證券監(jiān)督管理委員會。
三、 中國人民銀行發(fā)放股票回購增持再貸款
（一）再貸款基本要素。21家金融機構按本通知規(guī)定向上市公司和主要股東發(fā)放股票回購增持貸款的，可向中國人民銀行申請再貸款。再貸款首期總額度3000億元，年利率1.75%，期限1年，可視情況展期。
（二）再貸款發(fā)放流程。再貸款按季度發(fā)放。21家金融機構于每季度第一個月10日（遇節(jié)假日順延）前以正式文件向中國人民銀行申請再貸款，并報送上一季度發(fā)放的相關貸款臺賬及相關材料。中國人民銀行會同中國證券監(jiān)督管理委員會對申請材料進行審核，對于符合要求的貸款，按貸款本金的100%向21家金融機構發(fā)放再貸款。
（三）再貸款質押品要求。21家金融機構需向中國人民銀行提供合格債券或經中央銀行內部評級達標的信貸資產作為質押品。
四、 加強監(jiān)督管理
中國人民銀行會同國務院國有資產監(jiān)督管理委員會、國家金融監(jiān)督管理總局、中國證券監(jiān)督管理委員會建立監(jiān)督管理機制，督促21家金融機構做到“?？顚Ｓ?，封閉運行”，切實做好支持股票回購增持工作。
中國證券監(jiān)督管理委員會督促上市公司和主要股東開立單獨的專用證券賬戶，專門用于股票回購和增持；對上市公司回購和主要股東增持股票進行監(jiān)督管理；核實確認上市公司回購股票和主要股東增持股票情況。國家金融監(jiān)督管理總局對21家金融機構按本通知規(guī)定發(fā)放貸款用于上市公司回購和主要股東增持的行為進行監(jiān)督管理，監(jiān)督本通知豁免之外的信貸資金嚴禁流入股市。中國人民銀行加強對再貸款資金使用的監(jiān)督管理，對于存在問題的，可以視情節(jié)嚴重程度，對其采取收回再貸款資金、取消參與結構性貨幣政策工具資格等處理措施。
本政策為階段性安排。未在本政策支持范圍內的金融機構嚴格執(zhí)行現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)定。
中國人民銀行
金融監(jiān)管總局
中國證監(jiān)會
2024年10月17日
