發(fā)文機(jī)關(guān)中國人民銀行,財政部
發(fā)文日期1999年08月05日
時效性失效
發(fā)文字號銀發(fā)〔1999〕285號
施行日期1999年08月05日
效力級別部門規(guī)范性文件
時效依據(jù)：本篇法規(guī)已被《商務(wù)部、國家發(fā)展和改革委員會、財政部等聯(lián)合發(fā)布關(guān)于廢止有關(guān)文件的通知》（發(fā)布日期：2007年6月21日 實施日期：2007年6月21日）停止執(zhí)行
中國人民銀行、國家計委、財政部、外經(jīng)貿(mào)部、國家稅務(wù)總局關(guān)于頒布《外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款管理暫行辦法》的通知（銀發(fā)〔1999〕285號）
中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部；國有獨資商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行；各省、自治區(qū)、直轄市外經(jīng)貿(mào)委（廳、局）、計委、財政廳（局）、國家稅務(wù)局、地方稅務(wù)局：
為促進(jìn)外經(jīng)貿(mào)企業(yè)發(fā)展，盤活銀行信貸資產(chǎn)，加強(qiáng)銀企合作，支持?jǐn)U大出口，中國人民銀行和外經(jīng)貿(mào)部、國家計委、財政部、國家稅務(wù)總局根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》及有關(guān)法律法規(guī)，制定了《外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。對外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款管理中需要的外部配套條件，有關(guān)部門要積極幫助企業(yè)落實，人民銀行各分支行和有關(guān)商業(yè)銀行要及時與有關(guān)部門聯(lián)系，取得其支持和配合。
特此通知。
中國人民銀行
國 家 計 委
財 政 部
外 經(jīng) 貿(mào) 部
國家稅務(wù)總局
一九九九年八月五日
外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為促進(jìn)外經(jīng)貿(mào)企業(yè)發(fā)展，盤活銀行信貸資產(chǎn)，加強(qiáng)銀企合作，支持?jǐn)U大出口，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款（以下簡稱外經(jīng)貿(mào)封閉貸款）是指貸款人對國有虧損外經(jīng)貿(mào)企業(yè)有訂單、有效益的產(chǎn)品生產(chǎn)、出口或?qū)ν獬邪こ添椖堪l(fā)放的人民幣或外匯流動資金貸款。
貸款人為境內(nèi)所有中資商業(yè)銀行。
第三條 外經(jīng)貿(mào)封閉貸款是商業(yè)性貸款，由商業(yè)銀行自主審查、自主發(fā)放。
第四條 外經(jīng)貿(mào)封閉貸款應(yīng)遵循“收匯掛鉤、購貨鑒證、封閉管理、安全收貸”的原則。
第二章 貸款對象、條件及范圍
第五條 貸款對象是以下范圍的國有外經(jīng)貿(mào)企業(yè)：
（一）有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的各類外貿(mào)公司；
（二）有自營進(jìn)出口權(quán)的生產(chǎn)企業(yè)；
（三）有對外承包工程權(quán)的企業(yè)。
第六條 貸款的主要條件是：
（一）出口產(chǎn)品和對外承包工程必須符合國家外經(jīng)貿(mào)發(fā)展政策；
（二）企業(yè)整體虧損但部分生產(chǎn)產(chǎn)品或出口商品有訂單、有效益（承包工程要有承包合同）；
（三）貸款項目經(jīng)預(yù)測具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流量；
（四）企業(yè)出口收匯率不低于50%，其中封閉貸款產(chǎn)品的可考核出口收匯率不低于80%；
（五）產(chǎn)品符合“購貨鑒證”要求，具有購貨方銀行簽發(fā)的出口信用證、銀行認(rèn)可的托收、托付憑證及其他付款承諾；
（六）企業(yè)必須有良好的信譽(yù)，沒有逃廢銀行債務(wù)、逃匯和騙匯行為；
（七）其它條件。
第七條 已列入破產(chǎn)、被兼并計劃的外經(jīng)貿(mào)企業(yè)不屬于本辦法適用范圍。
第八條 外經(jīng)貿(mào)封閉貸款適用于商品的原材料采購、生產(chǎn)、加工、出口過程中的合理流動資金需要，以及對外承包工程中的合理流動資金需要。
第三章 貸款申請、審核及發(fā)放
第九條 申請外經(jīng)貿(mào)封閉貸款的企業(yè)必須向銀行提供以下材料：
（一）貸款書面申請；
（二）商品出口合同或?qū)ν獬邪こ添椖亢贤瑢嵭谐隹谏唐吩S可證管理的商品，須提供出口商品許可證和其他有關(guān)證明；
（三）借款企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及銀行需要的其他報表；
（四）企業(yè)對出口商品成本、盈利水平的測算報告或?qū)ν獬邪こ添椖康目尚行匝芯繄蟾妫?/p>
（五）出口信用證、銀行認(rèn)可的托收、托付憑證及其他付款承諾；
（六）銀行認(rèn)可的企業(yè)貸款封閉運行方案；
（七）銀行要求的其他材料。
第十條 貸款人接到書面申請報告后，要按照《貸款通則》和本辦法的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行貸款審查。貸款銀行應(yīng)在受理貸款申請之日起十五個工作日內(nèi)正式答復(fù)企業(yè)。
第十一條 政府有關(guān)部門要積極幫助落實封閉貸款的各項條件。外經(jīng)貿(mào)部門可向銀行推薦符合貸款條件的外經(jīng)貿(mào)企業(yè)，并對這些企業(yè)給予積極支持。
第十二條 對已具備封閉貸款條件并同意發(fā)放貸款的企業(yè)，貸款人要與企業(yè)簽訂“封閉貸款協(xié)議書”，并及時向政府有關(guān)部門通報有關(guān)情況。
第十三條 貸款人對封閉貸款使用效果較好，能夠按期歸還新增貸款本息且出口收匯好的企業(yè)，可根據(jù)企業(yè)資金需求，按照封閉貸款條件繼續(xù)給予貸款支持，封閉運行。
第四章 貸款期限及利率
第十四條 貸款人應(yīng)根據(jù)實際情況，合理確定貸款期限。對自營出口生產(chǎn)企業(yè)的流動資金貸款，貸款人應(yīng)根據(jù)企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營周期和交貨時間相應(yīng)確定貸款期限；對外貿(mào)公司的流動資金貸款，貸款人應(yīng)根據(jù)信用證或合同規(guī)定的結(jié)匯方式的收匯期相應(yīng)確定貸款期限；對對外承包工程企業(yè)的流動資金貸款，貸款人應(yīng)根據(jù)項目的合同期相應(yīng)確定貸款期限。
第十五條 外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款利率按人民銀行規(guī)定的同檔次利率執(zhí)行，并根據(jù)企業(yè)出口收匯率實行不同的浮動政策。企業(yè)出口收匯率在50%（含50%）至70%的，封閉貸款利率可上浮30%；企業(yè)出口收匯率在70%（含70%）至85%之間的，實行貸款利率不浮動；企業(yè)出口收匯率達(dá)到或超過85%的，貸款利率可下浮10%。出口收匯率考核執(zhí)行時間參照外管局和外經(jīng)貿(mào)部（匯發(fā)〔1999〕103號）文執(zhí)行。
第五章 貸款擔(dān)保
第十六條 外經(jīng)貿(mào)封閉貸款必須實行有效的擔(dān)保。擔(dān)保方式包括企業(yè)的抵押或質(zhì)押、第三方擔(dān)保及銀行認(rèn)可的其它擔(dān)保方式。
第十七條 貸款銀行要對抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值，實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性以及保證人的償還能力等擔(dān)保情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。
第十八條 對獲得封閉貸款承諾的企業(yè)進(jìn)行抵押物和擔(dān)保評估所收取的各項費用，實行減半征收；如企業(yè)此前進(jìn)行過類似評估并能提供有效評估報告的，原則上不得要求企業(yè)另行評估或另行收取費用；與此相關(guān)的土地登記費、房屋所有權(quán)登記費等行政性收費，有關(guān)部門應(yīng)予免收。
第六章 貸款封閉運行與管理
第十九條 外經(jīng)貿(mào)封閉貸款實行封閉運行、專款專用、單獨考核。貸款人應(yīng)為企業(yè)開立外經(jīng)貿(mào)封閉貸款專戶，對企業(yè)的貸款用途要逐筆審核，保證貸款用于產(chǎn)品生產(chǎn)、出口或?qū)ν獬邪こ添椖康母黜椇侠碇С觥?/p>
第二十條 封閉貸款及回籠貨款的使用必須實行“雙簽”制度，要有企業(yè)和貸款人雙方的簽字方能支付款項。
第二十一條 貸款在封閉運行期間，貸款人不得從專戶中扣取老的貸款和欠息；企業(yè)不能用其支付拖欠的工資，不得用專戶上的資金支付企業(yè)的其他債務(wù)支出；有關(guān)部門不能從專戶中扣收老的欠稅及各種費用。
第二十二條 封閉貸款與借款人的其他資產(chǎn)分別計帳，司法部門不能以企業(yè)其他債務(wù)糾紛為由，凍結(jié)封閉貸款帳戶和扣收專戶資金。
第二十三條 出口貨物回款或?qū)ν獬邪こ添椖渴湛顣r，企業(yè)應(yīng)保證貨款及時足額劃入專戶，封閉運行，不得挪作它用。銀行要對企業(yè)的大額現(xiàn)金流動進(jìn)行監(jiān)控。
第二十四條 貸款人要以安全收匯為前提，根據(jù)商品出口或承包工程的不同的結(jié)算方式，合理確定規(guī)避收匯風(fēng)險的方法，保證企業(yè)及時、足額收匯。對向高風(fēng)險國家出口的產(chǎn)品、非信用證方式結(jié)算的產(chǎn)品，原則上要求投保出口信用險。
第二十五條 在本期產(chǎn)品生產(chǎn)、出口后，對銷售收入實行保值分利。在保證當(dāng)期稅款足額繳納以及封閉貸款本息按期歸還的基礎(chǔ)上，對盈利部分，企業(yè)必須按貸款協(xié)議約定支付所欠工資、歸還所欠稅款、歸還老貸款本息或用于其他合理支出。
第七章 貸款的監(jiān)督與檢查
第二十六條 從貸款發(fā)放開始，貸款人應(yīng)按照本辦法的管理規(guī)定，指定專人在貸款發(fā)放、采購原材料、生產(chǎn)、貨物裝運及項目實施過程中實行全程跟蹤監(jiān)督、檢查。要建立封閉貸款統(tǒng)計報表制度，定期向人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻蜕霞壭屑巴饨?jīng)貿(mào)主管部門報告，同時將企業(yè)執(zhí)行封閉貸款的情況，向有關(guān)部門通報。
第二十七條 貸款人對企業(yè)銷貨款未進(jìn)專戶、擠占挪用封閉貸款或有逃廢銀行債務(wù)行為的，有權(quán)停止發(fā)放貸款，并扣收原發(fā)放的貸款；對無力還清的貸款，要及時追索擔(dān)保單位責(zé)任或處置抵（質(zhì)）押物。
第二十八條 借款企業(yè)在貸款人發(fā)放封閉貸款期間，有義務(wù)配合貸款人的監(jiān)控、檢查工作，按貸款人要求，將生產(chǎn)經(jīng)營、產(chǎn)品出口、收匯情況如實向貸款人報告，并提供有關(guān)報表和憑證。
第二十九條 外經(jīng)貿(mào)主管部門應(yīng)根據(jù)銀行的要求，及時檢查監(jiān)督企業(yè)封閉貸款運行情況；對違反封閉貸款管理規(guī)定的，要及時采取措施，監(jiān)督企業(yè)立即改正；對不守信用且經(jīng)指出仍不改正的企業(yè)，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。
第三十條 人民銀行分支行要協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行與地方政府及有關(guān)部門密切配合，幫助企業(yè)落實各項封閉運行的條件，并對封閉貸款的情況定期檢查，加強(qiáng)監(jiān)督，對執(zhí)行中出現(xiàn)的問題，及時解決，如有特殊情況，應(yīng)及時向人民銀行總行報告。
第八章 附則
第三十一條 外經(jīng)貿(mào)企業(yè)封閉貸款中的人民幣貸款和外匯貸款應(yīng)符合國家其它有關(guān)貸款管理規(guī)定及外匯管理規(guī)定。
第三十二條 借貸雙方違反本辦法的，按照有關(guān)法則予以處罰。
第三十三條 有關(guān)商業(yè)銀行總行可根據(jù)本辦法制定實施細(xì)則，并報中國人民銀行總行備案。
第三十四條 本辦法由中國人民銀行會同有關(guān)部門負(fù)責(zé)解釋和修改。
第三十五條 本辦法自公布之日起施行。
