發(fā)文機(jī)關(guān)中國人民銀行營業(yè)管理部
發(fā)文日期2022年05月07日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號銀管發(fā)〔2022〕49號
施行日期2022年05月07日
效力級別部門規(guī)范性文件
轄區(qū)內(nèi)各反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu):
為有效貫徹“風(fēng)險(xiǎn)為本”反洗錢監(jiān)管理念，進(jìn)一步落實(shí)“法人為本”工作要求，近年來，人行營業(yè)管理部進(jìn)一步強(qiáng)化反洗錢執(zhí)法檢查，加大非現(xiàn)場監(jiān)管力度，扎實(shí)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)評估工作，引導(dǎo)義務(wù)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。人行營業(yè)管理部在反洗錢監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)部分義務(wù)機(jī)構(gòu)工作有效性較低，特別是高風(fēng)險(xiǎn)客戶強(qiáng)化盡職調(diào)查機(jī)制建設(shè)和實(shí)際執(zhí)行等方面均存在缺陷?，F(xiàn)將相關(guān)共性、典型問題通報(bào)如下:
一、 客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)評級標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置不合理，強(qiáng)化盡職調(diào)查機(jī)制不健全
一是高風(fēng)險(xiǎn)客戶劃分標(biāo)準(zhǔn)不合理。如:僅將“禁入類”客戶劃分為高風(fēng)險(xiǎn)客戶，背離了客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)評級的初衷;無法通過自定義積分標(biāo)準(zhǔn)評出高風(fēng)險(xiǎn)客戶，客戶被評為“高風(fēng)險(xiǎn)”的原因集中于“涉及司法查凍扣”等外部風(fēng)險(xiǎn)事件，客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級評定未有效實(shí)現(xiàn)“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警”功能:客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分標(biāo)準(zhǔn)存在與法規(guī)要求、內(nèi)控制度或業(yè)務(wù)實(shí)際不符的情況。
二是評級標(biāo)準(zhǔn)未通過系統(tǒng)有效實(shí)現(xiàn)。如:部分業(yè)務(wù)系統(tǒng)未提取反洗錢評級所需的底層數(shù)據(jù);反洗錢系統(tǒng)未有效抓取部分業(yè)務(wù)系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù);反洗錢系統(tǒng)運(yùn)行不穩(wěn)定，導(dǎo)致無法有效實(shí)現(xiàn)部分評級標(biāo)準(zhǔn);未以客戶為單位進(jìn)行統(tǒng)籌管理，存在同一客戶在不同系統(tǒng)中對應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)等級的情況。
三是強(qiáng)化盡職調(diào)查工作機(jī)制不健全。如:未明確不同業(yè)務(wù)條線、不同分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工，導(dǎo)致部分客戶的盡職調(diào)查工作未見明確歸屬;未賦予盡調(diào)人員履職所需權(quán)限，部分盡調(diào)人員僅能看到客戶在本條線留存的身份信息和交易數(shù)據(jù)，導(dǎo)致盡職調(diào)查不全面、不到位;未整合各條線盡職調(diào)查相關(guān)信息，不同業(yè)務(wù)條線的盡職調(diào)查結(jié)論相互矛盾;針對部分洗錢風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶，未統(tǒng)籌采取風(fēng)險(xiǎn)管控措施，僅對部分業(yè)務(wù)、部分環(huán)節(jié)進(jìn)行管控，甚至出現(xiàn)一個(gè)賬戶銷戶后立刻新開賬戶并發(fā)生大量可疑交易的情況;未對強(qiáng)化盡職調(diào)查的工作流程、履職要求、質(zhì)量控制、可采取的后續(xù)管控措施等方面做細(xì)化規(guī)定，內(nèi)控制度缺乏可操作性。
二、 高風(fēng)險(xiǎn)客戶識別機(jī)制不完善，下調(diào)洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級不合理
一是未對法定高風(fēng)險(xiǎn)情形進(jìn)行識別和管理。如:未在內(nèi)控制度中明確規(guī)定《中國人民銀行關(guān)于金融機(jī)構(gòu)在跨境業(yè)務(wù)合作中加強(qiáng)反洗錢工作的通知》(銀發(fā)〔2012]201號)第四點(diǎn)中列示的兩種境外非金融機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)評為“高風(fēng)險(xiǎn)”客戶;實(shí)踐中也未有效識別本機(jī)構(gòu)存在上述情形的高風(fēng)險(xiǎn)客戶，未采取相應(yīng)的強(qiáng)化盡職調(diào)查措施。
二是未按內(nèi)控制度評定高風(fēng)險(xiǎn)客戶。如:機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度規(guī)定涉及“營業(yè)執(zhí)照登記的法定代表人與公司留存的法定代表人不一致”“法定代表人或授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員身份證號碼不符合編碼規(guī)則”“同一客戶開立多個(gè)賬戶，頻繁發(fā)生大額可疑交易”等情形的客戶應(yīng)評為“高風(fēng)險(xiǎn)”。但實(shí)踐中，相應(yīng)客戶未被有效識別并評為最高風(fēng)險(xiǎn)等級，也未按規(guī)定對上述客戶開展強(qiáng)化盡職調(diào)查。
三是未準(zhǔn)確識別來自洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家或地區(qū)的客戶。如:因名單監(jiān)控系統(tǒng)存在缺陷等原因，未有效識別客戶或交易涉及洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家或者地區(qū)的情況，也未采取強(qiáng)化盡職調(diào)查措施;未及時(shí)更新強(qiáng)化監(jiān)控國家或地區(qū)名單，也未在開展盡職調(diào)查及劃分客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級時(shí)關(guān)注相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
四是無合理理由下調(diào)高風(fēng)險(xiǎn)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級。如:為降低高風(fēng)險(xiǎn)客戶總體數(shù)量，在客戶風(fēng)險(xiǎn)特征未發(fā)生實(shí)質(zhì)變化的情況下隨意調(diào)低客戶風(fēng)險(xiǎn)等級，導(dǎo)致部分高風(fēng)險(xiǎn)客戶未被持續(xù)關(guān)注、有效管理。
三、 強(qiáng)化盡職調(diào)查工作質(zhì)量偏低，風(fēng)險(xiǎn)管控措施不及時(shí)有效
一是客戶身份信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性不足。如:客戶盡職調(diào)查表中的客戶身份信息填寫不全;系統(tǒng)登記的客戶身份信息與客戶留存證件(如營業(yè)執(zhí)照)上記載的信息不一致;系統(tǒng)登記信息與其他渠道(如國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng))獲取信息不一致，未見合理理由;不同系統(tǒng)、不同條線留存的盡職調(diào)查信息不一致，未見合理理由;不同次客戶盡職調(diào)查表中的信息前后矛盾，未見合理理由。
二是未對客戶資金來源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或經(jīng)營狀況以及交易情況進(jìn)行詳細(xì)分析。如:客戶盡職調(diào)查表中的上述字段存在大量空白;交易情況僅見羅列統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù);“資金用途”簡單填寫為“網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬”等無效信息;“經(jīng)濟(jì)狀況”“經(jīng)營狀況”在未開展調(diào)查的情況下填寫為“0”或“未知”。
三是疑點(diǎn)分析不到位。如:未統(tǒng)籌分析客戶身份和交易的四配程度;未充分分析疑點(diǎn)，未考慮回溯期內(nèi)客戶涉及司法查凍扣、涉及可疑交易報(bào)告、涉及負(fù)面輿情等因素，對客戶當(dāng)前的洗錢風(fēng)險(xiǎn)狀況判斷不準(zhǔn)確。
四是未依法依規(guī)對高風(fēng)險(xiǎn)客戶采取及時(shí)、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。如:對某些存在出租出借賬戶可能性、交易持續(xù)活躍、累計(jì)交易量巨大的客戶，未根據(jù)強(qiáng)化盡職調(diào)查情況，依法依規(guī)采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，仍為其提供無差別金融服務(wù)。
針對上述問題，請各機(jī)構(gòu)深入自查，審視自身高風(fēng)險(xiǎn)客戶強(qiáng)化盡職調(diào)查工作中存在的缺陷與不足，深挖問題成因，狠抓整改落實(shí)，提高反洗錢工作水平。各機(jī)構(gòu)要健全客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分機(jī)制，嚴(yán)格按法規(guī)要求和自定義標(biāo)準(zhǔn)評定高風(fēng)險(xiǎn)客戶;要不斷完善相關(guān)內(nèi)控制度，細(xì)化操作流程，夯實(shí)工作基礎(chǔ);要加強(qiáng)高風(fēng)險(xiǎn)客戶強(qiáng)化盡職調(diào)查的執(zhí)行水平，確保各項(xiàng)要求落到實(shí)處;要根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，依法依規(guī)采取有針對性的控制措施，避免“一刀切”;要不斷提高洗錢高風(fēng)險(xiǎn)客戶的精細(xì)化管理水平，全面提升洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控能力。
中國人民銀行營業(yè)管理部
2022年05月07日
