發(fā)文機關中國證券監(jiān)督管理委員會
發(fā)文日期2022年08月12日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年08月12日
效力級別部門規(guī)范性文件
天風證券股份有限公司、華英證券有限責任公司：
我會依法對你公司擬承銷的無錫產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團有限公司面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行公司債券申請文件進行了審核，形成如下反饋意見。依照《中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》的規(guī)定，請你公司對下列問題逐項落實并在30個工作日內(nèi)提交書面回復意見及電子文檔。不能按期回復的，請?zhí)崆?個工作日向我會提交延期回復的申請，并說明理由及具體回復時限，延期時間最長不超過2個月。未在上述期限內(nèi)回復意見，且未按期提交延期回復的申請，或者按期提交延期回復的申請，但未說明理由或者理由不充分的，我會將依法作出終止審查的決定。反饋回復涉及修改募集說明書的，請以楷體加粗標明。若對本反饋意見有任何問題，請致電我會審核人員。
一、 根據(jù)申報材料，發(fā)行人子公司威孚高科和太極實業(yè)為上市公司。近三年，發(fā)行人剔除上市子公司后的模擬凈利潤分別為-6.6億元、-8億元和-4.5億元，持續(xù)凈虧損。
1.請發(fā)行人進一步分析報告期內(nèi)非上市業(yè)務板塊持續(xù)虧損的具體原因，并說明導致虧損的影響因素是否具有持續(xù)性。
2.請發(fā)行人結(jié)合報告期內(nèi)經(jīng)營情況、財務狀況和母公司有息負債、對上市子公司控制力、子公司實際分紅情況等，說明上述事項對償債能力的影響。
請主承銷商對上述事項進行核查，并發(fā)表明確意見。
二、 根據(jù)申報材料，發(fā)行人本次申請發(fā)行公司債券20億元，擬用于償還銀行借款和補充流動資金。據(jù)了解，今年以來發(fā)行人已經(jīng)累計發(fā)行債券140億元，凈融資超過40億元。因此，請發(fā)行人結(jié)合資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和投融資計劃，審慎評估本次申報規(guī)模和募集資金用途。
請主承銷商對上述事項進行核查，并發(fā)表明確意見。
