發(fā)文機關國家發(fā)展和改革委員會
發(fā)文日期2023年01月10日
時效性現行有效
施行日期2023年01月10日
效力級別部門規(guī)范性文件
近日，國家發(fā)展改革委印發(fā)《企業(yè)中長期外債審核登記管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）。為了解《管理辦法》出臺情況，針對各界關注的問題，記者采訪了國家發(fā)展改革委有關負責同志。
問：請介紹一下出臺《管理辦法》的背景。
企業(yè)借用外債特別是中長期外債是我國有效利用外資、擴大雙向開放的重要內容。完善外債管理和服務是我健全宏觀經濟治理體系、建設更高水平開放型經濟新體制的必要抓手，對于促進國際收支平衡、維護經濟金融發(fā)展穩(wěn)定、加快構建新發(fā)展格局具有重要意義。
2015年9月，為落實中央“放管服”改革精神，國家發(fā)展改革委發(fā)布《關于推進企業(yè)發(fā)行外債備案登記制管理改革的通知》（發(fā)改外資〔2015〕2044號，以下簡稱《通知》），將企業(yè)借用中長期外債管理由審批制改為備案登記制，為企業(yè)境外融資提供便利。近年來，國家發(fā)展改革委持續(xù)完善對有關重點行業(yè)企業(yè)境外發(fā)債管理，加強監(jiān)測和風險預警，在有力支持企業(yè)利用全球資源要素拓展境內外業(yè)務的同時，也在優(yōu)化全口徑外債期限結構、有效防范外債風險等方面發(fā)揮了積極作用。
為深入貫徹黨的二十大精神，細化落實《國務院辦公廳關于全面實行行政許可事項清單管理的通知》（國辦發(fā)〔2022〕2號）相關要求，進一步優(yōu)化和規(guī)范外債管理，支持企業(yè)境外融資健康有序開展，國家發(fā)展改革委在系統梳理總結外債管理實踐、深入開展專題研究、廣泛聽取各方意見的基礎上，制定了《管理辦法》。
問：出臺《管理辦法》的總體考慮有哪些？
近年來，隨著中資企業(yè)境外融資的快速發(fā)展和內外部環(huán)境變化，現有政策規(guī)定已不完全適應新形勢新要求。以部門規(guī)章形式出臺《管理辦法》，不僅有利于完善管理制度、提升管理質量和水平、有效防范外債風險，也有利于更好發(fā)揮外債資金在促進擴大內需、支持實體經濟發(fā)展、推進高水平對外開放等方面的重要作用。
《管理辦法》總體與現行管理實踐保持一致，著力提升規(guī)范化、制度化、透明化和便利化水平，將此前開展的外債規(guī)模切塊試點有關經驗做法推廣至全部企業(yè)，并進一步細化明確了企業(yè)外債管理范圍和流程，為市場主體提供更加穩(wěn)定、可預期的制度環(huán)境。同時，堅持穩(wěn)中求進、守正創(chuàng)新，積極借鑒境內債和企業(yè)境外上市管理有關做法，充分考慮外債特點，通過強化募集資金用途引導、完善事中事后監(jiān)管、加強外債風險防范等舉措，更好保障企業(yè)境外融資行穩(wěn)致遠、提質增效。
問：與此前的管理文件相比較，《管理辦法》有哪些調整變化？
《管理辦法》共包括總則、外債規(guī)模和用途、外債審核登記、外債風險管理和事中事后監(jiān)管、法律責任、附則等六章三十七條。與2015年印發(fā)的《通知》相比，主要有五方面的調整變化。
（一） 科學劃定管理范圍，做到監(jiān)管全覆蓋。一是對債務工具類型予以細化，在有效滿足市場主體需要、鼓勵創(chuàng)新的同時，減少監(jiān)管盲區(qū)。二是明確將境內企業(yè)間接到境外借用外債納入管理范圍，持續(xù)完善對重點行業(yè)企業(yè)監(jiān)管，配合做好VIE架構企業(yè)管理、規(guī)范和引導資本健康發(fā)展等工作。
（二） 強化外債募集資金用途管理，切實服務實體經濟發(fā)展。一是提出外債用途正面導向和負面清單，從正反兩個方面著力引導企業(yè)使用外債資金聚焦主業(yè)，有力配合落實國家重大戰(zhàn)略、支持實體經濟發(fā)展，更好利用全球資源要素助力構建新發(fā)展格局。二是明確企業(yè)外債募集資金實際用途應與審核登記內容相一致，不得挪作他用，確保資金用途符合我國有關發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、產業(yè)政策和區(qū)域政策。
（三） 細化審核登記程序，提高透明度和便利性。一是進一步明確審核登記的申請時點、主體、途徑、材料等要求，規(guī)范申請變更的適用情形和辦理流程。二是以信息披露為核心，壓實各方主體責任，提高申報材料的真實性、準確性、完整性。三是完善外債審核登記網絡系統，企業(yè)外債審核登記申請、信息報送等主要環(huán)節(jié)均可以通過網絡系統來進行，更大程度幫助企業(yè)提高效率、減輕負擔。
（四） 創(chuàng)新和豐富事中事后監(jiān)管。一是聯合有關部門和地方發(fā)展改革部門建立協同監(jiān)管機制，通過在線監(jiān)測、約談函詢、抽查核實等方式開展監(jiān)督管理。二是完善企業(yè)外債信息和重大事項報送制度，密切關注企業(yè)外債實際借用和履約情況。三是進一步明確企業(yè)和相關中介機構違規(guī)行為的處置，構建多層次的市場約束機制。四是引導企業(yè)自主做好合規(guī)性審查，將事中事后監(jiān)管與事前審核登記更好銜接。
（五） 引導企業(yè)加強外債風險管理。對企業(yè)合理控制外債規(guī)模、強化外債風險意識、加強外債風險管理等提出指導性意見和要求。科學設計審核登記申請報告有關內容要求，引導企業(yè)合理審慎決策，在申請環(huán)節(jié)即樹立風險管理意識、制定風險防范措施，推動企業(yè)外債風險防范“關口前移”。
問：與企業(yè)中長期外債現行管理規(guī)定如何銜接？
《管理辦法》將于2023年2月10日施行，《國家發(fā)展改革委關于推進企業(yè)發(fā)行外債備案登記制管理改革的通知》（發(fā)改外資﹝2015﹞2044號）同時廢止。國家發(fā)展改革委也將持續(xù)深化“放管服”改革，不斷完善外債審核登記網絡系統，通過政務服務平臺發(fā)布與《管理辦法》相配套的《辦事指南》和常見問題解答，細化對企業(yè)的指導，提高外債審核登記工作的透明度，進一步提升企業(yè)借用外債便利性。
