發(fā)文機關(guān)中國證券監(jiān)督管理委員會
發(fā)文日期2023年12月29日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號證監(jiān)承諾公告〔2023〕3號
施行日期2023年12月29日
效力級別部門規(guī)范性文件
依據(jù)《中華人民共和國證券法》《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實施辦法》(國務(wù)院令第749號，以下簡稱《實施辦法》)等有關(guān)規(guī)定，中國證監(jiān)會對容誠會計師事務(wù)所（特殊普通合伙)(以下簡稱當(dāng)事人)在廣東紫晶信息存儲技術(shù)股份有限公司2019年年報審計中涉嫌未勤勉盡責(zé)行為進(jìn)行了調(diào)查，當(dāng)事人就上述事項向中國證監(jiān)會提交了適用行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度的申請，中國證監(jiān)會依法予以受理。2023年12月29日，中國證監(jiān)會與當(dāng)事人簽署了承諾認(rèn)可協(xié)議。根據(jù)承諾認(rèn)可協(xié)議，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)履行以下承諾，以糾正涉嫌違法行為、賠償有關(guān)投資者損失、消除損害或者不良影響:
一、 交納承諾金
根據(jù)《實施辦法》第十四條規(guī)定，承諾金數(shù)額的確定應(yīng)當(dāng)綜合考慮當(dāng)事人涉嫌違法行為依法可能被處以罰款、沒收違法所得的金額﹐投資者因當(dāng)事人涉嫌違法行為所遭受的損失以及簽署承諾認(rèn)可協(xié)議時案件所處的執(zhí)法階段等因素。
對于投資者因當(dāng)事人涉嫌違法行為所遭受的損失，經(jīng)中國證券投資者保護基金有限責(zé)任公司測算，總受損人數(shù)為17471戶，綜上，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在承諾認(rèn)可協(xié)議簽署生效后5個工作日內(nèi)將上述兩部分承諾金交納至中國證券投資者保護基金有限責(zé)任公司指定的賬戶。
二、 進(jìn)行自查整改
當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會提出的整改要求進(jìn)行自查整改，嚴(yán)肅追究責(zé)任人責(zé)任并采取內(nèi)部懲戒措施，強化合規(guī)風(fēng)控管理能力，切實提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，并在承諾認(rèn)可協(xié)議簽署生效后10日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交書面整改報告，由中國證監(jiān)會進(jìn)行核查驗收。
根據(jù)《實施辦法》第十五條規(guī)定，中國證監(jiān)會于2023年 12月29日決定中止對當(dāng)事人的調(diào)查。如果當(dāng)事人因自身原因未履行或者未完全履行承諾，中國證監(jiān)會將終止適用行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾，并恢復(fù)對當(dāng)事人的調(diào)查。
中國證監(jiān)會
2023年12月29日
