發(fā)文機(jī)關(guān)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
發(fā)文日期2005年11月18日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號(hào)國(guó)資法規(guī)〔2005〕1428號(hào)
施行日期2005年11月18日
效力級(jí)別部門(mén)規(guī)范性文件
各中央企業(yè)：
《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng) 《公司法》）和《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng) 《證券法》）已由第十屆全國(guó)人大常委會(huì)第十八次會(huì)議修訂通過(guò)，將于2006年1月1日起施行。這兩部法律的修訂，對(duì)于推動(dòng)國(guó)有企業(yè)改革、完善資本市場(chǎng)具有重要的意義。為促進(jìn)中央企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展，現(xiàn)就學(xué)習(xí)貫徹 《公司法》、 《證券法》的有關(guān)問(wèn)題通知如下。
一、 充分認(rèn)識(shí) 《公司法》、 《證券法》的重要意義
（一） 《公司法》、 《證券法》是規(guī)范公司的組織和行為、規(guī)范資本市場(chǎng)的重要法律，是中央企業(yè)公司制改革和上市融資必須遵循的行為規(guī)范。建立以公司制為代表的現(xiàn)代企業(yè)制度，大力發(fā)展資本市場(chǎng)是建立健全我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求。 《公司法》和 《證券法》公布實(shí)施多年以來(lái)，對(duì)于推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革、上市起到了積極作用。兩法的修訂，總結(jié)和吸收了我國(guó)公司制度和證券市場(chǎng)建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)，廣泛借鑒了國(guó)內(nèi)外立法的成熟做法，進(jìn)一步貼近企業(yè)改革和資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要，為國(guó)有企業(yè)改革和完善資本市場(chǎng)提供了更為科學(xué)的行為規(guī)范，為解決我國(guó)企業(yè)改革和資本市場(chǎng)建設(shè)中出現(xiàn)的新問(wèn)題提供了法律依據(jù)，必將成為推進(jìn)企業(yè)改革和資本市場(chǎng)建設(shè)的新動(dòng)力。
（二） 《公司法》、 《證券法》是中央企業(yè)深化公司制改革的指南，是完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范上市公司行為的基本依據(jù)。推進(jìn)中央企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，建立和完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，通過(guò)改制上市等多種渠道廣泛籌集發(fā)展資金，是中央企業(yè)改革和發(fā)展的基本方向。 《公司法》的修訂，降低了公司設(shè)立的門(mén)檻，減少了公司設(shè)立成本；強(qiáng)化和規(guī)范了股東權(quán)的行使和保護(hù)；完善了公司法人治理機(jī)構(gòu)，特別規(guī)定了國(guó)有獨(dú)資公司中國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、公司董事會(huì)、經(jīng)理和監(jiān)事會(huì)的職權(quán)劃分，明確了公司機(jī)關(guān)之間的關(guān)系。 《證券法》的修訂，改進(jìn)了公司股份發(fā)行、交易制度；開(kāi)拓了資本市場(chǎng)創(chuàng)新和發(fā)展的空間；健全了上市公司運(yùn)作規(guī)范；強(qiáng)化了法律風(fēng)險(xiǎn)的防范。兩法的修訂，為中央企業(yè)公司制改革和實(shí)現(xiàn)股份上市提供了更明確的法律依據(jù)和指南，必將加快中央企業(yè)公司制改革和建立法人治理結(jié)構(gòu)的步伐。
（三）貫徹實(shí)施 《公司法》、 《證券法》是中央企業(yè)深化改革和加快發(fā)展的現(xiàn)實(shí)要求，是依法治企的重要保證。 《公司法》、 《證券法》的修訂為推進(jìn)中央企業(yè)改革和發(fā)展提供了新的機(jī)遇。 《公司法》、 《證券法》的新規(guī)定、新內(nèi)容進(jìn)一步補(bǔ)充完善了原有規(guī)定，更加符合企業(yè)改革和發(fā)展的實(shí)際，中央企業(yè)通過(guò)學(xué)習(xí)了解兩法的具體規(guī)定，不僅可以明確改革和發(fā)展的方向，更能夠準(zhǔn)確把握具體操作規(guī)范，提高改革和發(fā)展的水平和力度。同時(shí)，中央企業(yè)在進(jìn)行公司化改制以及股份上市等重要改革和發(fā)展過(guò)程中，只有遵守 《公司法》和 《證券法》的規(guī)定，依法辦事，才能維護(hù)自身的合法權(quán)益，保證企業(yè)改革和發(fā)展的順利進(jìn)行。
二、 準(zhǔn)確把握 《公司法》、 《證券法》基本原則和具體要求
認(rèn)真學(xué)習(xí) 《公司法》、 《證券法》，準(zhǔn)確掌握其基本原則和具體要求是中央企業(yè)當(dāng)前的一項(xiàng)重要任務(wù)。中央企業(yè)要結(jié)合本企業(yè)的實(shí)際，從企業(yè)改革和發(fā)展的要求出發(fā)，有計(jì)劃、有組織地開(kāi)展 《公司法》、 《證券法》的學(xué)習(xí)活動(dòng)。
（一）高度重視 《公司法》、 《證券法》的學(xué)習(xí)活動(dòng)。中央企業(yè)尤其是企業(yè)主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到兩法學(xué)習(xí)的重要性，對(duì)企業(yè)的學(xué)習(xí)活動(dòng)作出全面的部署和安排。一是領(lǐng)導(dǎo)要帶頭學(xué)習(xí)，企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和領(lǐng)導(dǎo)班子成員要帶頭參加兩法的學(xué)習(xí)活動(dòng)，提高依法經(jīng)營(yíng)管理的能力和水平；二是要做好重點(diǎn)培訓(xùn)，對(duì)負(fù)責(zé)企業(yè)改革、資本運(yùn)作、法律事務(wù)等部門(mén)的人員要進(jìn)行重點(diǎn)培訓(xùn)，提高運(yùn)用法律知識(shí)推進(jìn)工作的能力；三是要做好普及工作，企業(yè)所有管理人員都要掌握兩法的基本原則和有關(guān)具體要求。為推動(dòng)中央企業(yè)學(xué)習(xí)兩法，國(guó)資委將組織中央企業(yè)的有關(guān)負(fù)責(zé)同志進(jìn)行專(zhuān)門(mén)培訓(xùn)。
（二）采取多種形式宣傳 《公司法》、 《證券法》。各中央企業(yè)可以根據(jù)自身實(shí)際情況，通過(guò)自學(xué)與集體學(xué)習(xí)相結(jié)合的方式，采取開(kāi)辦講座、組織知識(shí)競(jìng)賽、案例討論等各種形式，深入學(xué)習(xí)兩法的內(nèi)容，領(lǐng)會(huì)法律的實(shí)質(zhì)，了解其具體規(guī)范。
（三）緊密結(jié)合實(shí)際貫徹落實(shí) 《公司法》、 《證券法》。各中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)改革發(fā)展的實(shí)際情況，依照 《公司法》的有關(guān)規(guī)范確定企業(yè)改制和發(fā)展的具體目標(biāo)，制定具體發(fā)展規(guī)劃，特別要結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)踐，嚴(yán)格依法辦事，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。改制后需要上市的企業(yè)，還應(yīng)掌握 《證券法》的有關(guān)規(guī)定，充分滿(mǎn)足股份上市的有關(guān)條件，使企業(yè)成為高質(zhì)量的上市公司。中央企業(yè)子企業(yè)中的上市公司，要根據(jù) 《公司法》、 《證券法》的規(guī)定，進(jìn)一步健全運(yùn)作規(guī)范，完善規(guī)章制度，強(qiáng)化信息披露和股東權(quán)益保護(hù)措施，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，將兩法落到實(shí)處。
三、 努力貫徹執(zhí)行 《公司法》、 《證券法》，推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展
中央企業(yè)要以學(xué)習(xí)和貫徹實(shí)施 《公司法》、 《證券法》為契機(jī)，加快企業(yè)改革的步伐，規(guī)范公司的組織和行為，提高依法經(jīng)營(yíng)管理和依法維護(hù)企業(yè)權(quán)益的能力和水平。學(xué)習(xí)和貫徹 《公司法》、 《證券法》是一項(xiàng)長(zhǎng)期的任務(wù)。當(dāng)前，中央企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)做好以下工作：
（一）圍繞建立現(xiàn)代企業(yè)制度，依據(jù) 《公司法》、 《證券法》的相關(guān)規(guī)定，大力推進(jìn)中央企業(yè)公司制改革。中央企業(yè)大多是依照《全民所有制工業(yè)企業(yè)法》設(shè)立的，其組織機(jī)構(gòu)和運(yùn)營(yíng)方式仍然以該法及其相關(guān)法律法規(guī)為依據(jù)，這種現(xiàn)狀已經(jīng)難以適應(yīng)建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀要求，需要通過(guò)公司制改革等途徑建立現(xiàn)代企業(yè)制度，為企業(yè)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。 《公司法》和 《證券法》分別從公司組織形態(tài)、法人治理結(jié)構(gòu)以及股份發(fā)行與上市交易等環(huán)節(jié)作出了具體規(guī)定，為中央企業(yè)改革和發(fā)展提供了明確的法律依據(jù)。中央企業(yè)要認(rèn)真貫徹執(zhí)行兩法的有關(guān)規(guī)定，規(guī)范公司改制。
（二）抓住 《公司法》、 《證券法》實(shí)施的有利時(shí)機(jī)，建立各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。 《公司法》對(duì)公司股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)以及公司經(jīng)營(yíng)管理者的職責(zé)作出了具體規(guī)定，為公司機(jī)關(guān)的設(shè)置和權(quán)利分配提供了明確的法律依據(jù)。中央企業(yè)在公司化改制過(guò)程中要嚴(yán)格按照 《公司法》的有關(guān)規(guī)定，建立科學(xué)的公司法人治理結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)決策、分權(quán)制衡、權(quán)責(zé)一致的公司組織機(jī)構(gòu)，確保公司和股東的合法利益。
（三）依據(jù) 《公司法》、 《證券法》的有關(guān)規(guī)定，修改、完善公司章程和相關(guān)規(guī)章制度，形成有效管理的制度環(huán)境。中央企業(yè)要對(duì)照兩法新的規(guī)定，對(duì)本企業(yè)的章程和相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行全面清理，與兩法規(guī)定不符的，應(yīng)作出相應(yīng)的變更和修改，使之與兩法保持一致。同時(shí)，根據(jù) 《公司法》、 《證券法》的相關(guān)規(guī)定，需要制訂相應(yīng)配套規(guī)章制度的，企業(yè)應(yīng)抓緊時(shí)間予以補(bǔ)充、完善，力求做到企業(yè)內(nèi)部健全制度、統(tǒng)一規(guī)范、有章可循、有規(guī)可依，切實(shí)將 《公司法》、 《證券法》的原則和要求落實(shí)到企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)中。
（四）強(qiáng)化利害關(guān)系方利益保護(hù)意識(shí)，切實(shí)保護(hù)出資人（股東）、債權(quán)人以及職工等利害關(guān)系人的合法權(quán)益。修訂后的 《公司法》和 《證券法》特別強(qiáng)調(diào)對(duì)公司股東和其他利害關(guān)系人的保護(hù)，要求公司通過(guò)股東大會(huì)、信息披露等具體制度安排，保護(hù)股東及其他利害關(guān)系人的知情權(quán)。中央企業(yè)在貫徹執(zhí)行兩法的過(guò)程中，還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)出資人的信息披露工作，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。
（五）進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)黨建工作，為中央企業(yè)的改革和發(fā)展提供強(qiáng)有力的政治保障。 《公司法》第19條規(guī)定：“在公司中，根據(jù)中國(guó)共產(chǎn)黨黨章的規(guī)定，設(shè)立中國(guó)共產(chǎn)黨的組織，開(kāi)展黨的活動(dòng)。公司應(yīng)當(dāng)為黨組織的活動(dòng)提供必要條件?！边@一規(guī)定反映了企業(yè)黨建工作的基本要求。中央企業(yè)要加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)黨建工作，努力建立一套符合我國(guó)國(guó)情和適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求、保證黨組織發(fā)揮政治核心作用的工作機(jī)制，建立健全發(fā)揮黨組織政治核心作用、參與企業(yè)重大問(wèn)題決策的體制和機(jī)制，使國(guó)有企業(yè)黨的建設(shè)更具活力和生命力。
國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
二00五年十一月十八日
