發(fā)文機關最高人民法院刑二庭
發(fā)文日期2010年04月07日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2010年04月07日
效力級別司法文件
超鏈接：（2010年）寬嚴相濟在經(jīng)濟犯罪和職務犯罪案件審判中的具體貫徹
最高人民法院于2009年2月8日發(fā)布的《關于貫徹寬嚴相濟刑事政策的若干意見》（以下稱《意見》），對寬嚴相濟刑事政策的基本內涵作出了科學闡釋，對寬嚴相濟刑事政策的貫徹落實提出了明確要求，是新形勢下刑事審判工作的一個綱領性文件，對于人民法院正確適用法律，充分發(fā)揮審判職能作用，最大限度地預防和減少犯罪、化解社會矛盾、維護社會和諧穩(wěn)定，具有重要的實踐指導意義?！兑庖姟穬群羁?、內容豐富，為深入理解和正確適用本《意見》，現(xiàn)結合審判工作實際，就《意見》有關經(jīng)濟犯罪和職務犯罪案件審判工作中貫徹寬嚴相濟刑事政策的規(guī)定說明如下：
一、 寬嚴相濟刑事政策在經(jīng)濟犯罪案件審判中的具體貫徹
（一）關于從嚴懲處的案件范圍。根據(jù)《意見》第9條規(guī)定，發(fā)生在經(jīng)濟領域、需依法從嚴懲處的主要是指下列嚴重犯罪：以高利率或高回報為誘餌，針對社會公眾實施的非法集資、非法證券、傳銷、地下“六合彩”等涉眾型犯罪；制售假冒偽劣、有毒、有害食品、藥品等損害群眾切身利益的犯罪；制售偽劣農(nóng)藥、獸藥、化肥、種子等坑農(nóng)害農(nóng)的犯罪；制販假幣、操縱證券期貨市場、金融詐騙等嚴重危害金融秩序的犯罪；走私，逃稅、騙稅、虛開增值稅專用發(fā)票等嚴重侵害國家經(jīng)濟利益的犯罪；重大環(huán)境污染、非法采礦、盜伐林木等各種嚴重破壞環(huán)境資源的犯罪。
（二）關于政策法律界限。對于當前金融危機背景下的經(jīng)濟違法行為，應當根據(jù)《意見》第4條規(guī)定的“審時度勢”原則、第5條規(guī)定的“兩個效果相統(tǒng)一”原則以及第14條、第23條規(guī)定的從寬要求，審慎分析判斷其社會危害性，從有利于保障經(jīng)濟增長、維護社會穩(wěn)定的角度依法準確定罪量刑。以非法集資案件為例說明如下：一是要準確界定非法集資與民間借貸、商業(yè)交易的政策法律界限。未經(jīng)社會公開宣傳，在單位職工或者親友內部針對特定對象籌集資金的，一般可以不作為非法集資。二是要準確把握非法集資罪與非罪的界限。資金主要用于生產(chǎn)經(jīng)營及相關活動，行為人有還款意愿，能夠及時清退集資款項，情節(jié)輕微，社會危害不大的，可以免予刑事處罰或者不作為犯罪處理。此外，對于“邊緣案”、“踩線案”、罪與非罪界限一時難以劃清的案件，要從有利于促進企業(yè)生存發(fā)展、有利于保障員工生計、有利于維護社會和諧穩(wěn)定的高度，依法妥善處理，可定可不定的，原則上不按犯罪處理。特別對于涉及企業(yè)、公司法定代表人、技術人員因政策界限不明而實施的輕微違法犯罪，更要依法慎重處理。
（三）關于刑罰適用。（1）根據(jù)《意見》第6條關于從嚴處理的原則性規(guī)定以及第29條關于死刑適用政策的規(guī)定，對于數(shù)額特別巨大、情節(jié)特別惡劣、危害后果特別嚴重的經(jīng)濟犯罪，要依法從嚴懲處，對于罪行極其嚴重的經(jīng)濟犯罪分子，依法應當判處死刑的，要堅決適用死刑；對假幣犯罪累犯、慣犯、涉案假幣數(shù)額巨大或者全部流入社會的犯罪分子，應當依法從重判處；對于偽造貨幣集團的首要分子、骨干分子，偽造假幣數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)，罪行極其嚴重的犯罪分子，應當判處死刑的，要堅決依法判處死刑；對數(shù)額特別巨大，肆意揮霍集資資金或者歸案后拒不交代贓款去向，造成特別重大經(jīng)濟損失或者致使被害人自殺身亡等嚴重后果的集資詐騙犯罪分子，應當依法從重判處；對造成嚴重疾患、傷亡后果或者以嬰幼兒、危重病人為對象，社會影響惡劣的制售有毒有害食品、假藥劣藥犯罪分子，應當依法從重判處。（2）根據(jù)《意見》第25條規(guī)定的寬嚴“相濟”要求，應當區(qū)分犯罪行為的具體情形區(qū)別對待。以走私犯罪為例，對海上偷運走私、繞關走私等未向海關報關的走私與價格瞞騙走私，走私特殊物品與走私普通貨物、物品在具體量刑時都應當有所區(qū)別；對進口走私象牙等珍貴動物制品犯罪在量刑時應當酌情考慮出口國家的法律規(guī)定以及行為人的主觀認識因素。（3）要切實執(zhí)行《意見》第12條有關“對于侵財型和貪利型犯罪，更要注重通過依法適用財產(chǎn)刑使犯罪分子受到經(jīng)濟上的懲罰”的規(guī)定，以最大限度地挽回國家和人民利益的損失，安撫受害群眾。同時，此類犯罪的目的就是獲得非法利益，有針對性地加大經(jīng)濟制裁，特別是執(zhí)行的力度，以有效地剝奪犯罪分子重新犯罪的條件，發(fā)揮刑罰的預防犯罪功能。
二、 寬嚴相濟刑事政策在職務犯罪案件審判中的具體貫徹
（一）關于從嚴懲處的案件范圍。保持懲治腐敗的高壓態(tài)勢，依法從嚴懲治腐敗，是我國懲治和預防腐敗工作的一項長期政策。根據(jù)《意見》第8條第1款規(guī)定，當前要特別注意嚴肅懲處以下職務犯罪：發(fā)生在領導機關和領導干部中濫用職權、貪污賄賂、腐化墮落、失職瀆職等職務犯罪；工程建設、土地出讓、產(chǎn)權交易、醫(yī)藥購銷、政府采購、資源開發(fā)和經(jīng)銷、金融等多發(fā)易發(fā)領域的商業(yè)賄賂犯罪；在擴內需、保增長，災后恢復重建等專項工作中發(fā)生的貪污賄賂、挪用公款、瀆職等職務犯罪；黑惡勢力犯罪、重大安全生產(chǎn)事故、重大食品安全等群體性事件背后的行賄受賄、徇私舞弊、濫用職權、玩忽職守等職務犯罪；貪污、挪用、侵占農(nóng)業(yè)投資專項資金等職務犯罪。
（二）關于政策法律界限。在堅持依法從嚴懲處職務犯罪的同時，同樣需要根據(jù)《意見》第14條、第25條的規(guī)定，體現(xiàn)寬嚴“相濟”，做到嚴中有寬、寬以濟嚴。以賄賂犯罪為例說明如下：（1）對于收受財物后于案發(fā)前退還或上交所收財物的，應當區(qū)分情況做出不同處理：收受請托人財物后及時退還或者上交的，因其受賄故意不能確定，同時為了感化、教育潛在受賄犯罪分子，故不宜以受賄處理；受賄后因自身或者與其受賄有關聯(lián)的人、事被查處，為掩飾犯罪而退還或者上交的，因受賄行為既已完畢，且無主動悔罪之意思，故不影響受賄罪的認定。（2）對于行業(yè)、領域內帶有一定普遍性、涉案人員眾多的案件，要注意區(qū)別對待，防止因打擊面過寬導致不良的社會效果。特別是對于普通醫(yī)生的商業(yè)賄賂犯罪問題，更要注意運用多種手段治理應對。對收受回扣數(shù)額大的；明知藥品偽劣，但為收受回扣而要求醫(yī)院予以采購的；為收受回扣而給病人大量開藥或者使用不對癥藥品，造成嚴重后果的；收受回扣造成其他嚴重影響的等情形，應依法追究刑事責任。（3）對于性質惡劣、情節(jié)嚴重、涉案范圍廣、影響面大的商業(yè)賄賂犯罪案件，特別是對于頂風作案的，或者案發(fā)后隱瞞犯罪事實、毀滅證據(jù)、訂立攻守同盟、負案潛逃等企圖逃避法律追究的，應當依照《意見》第8條第2款的規(guī)定依法從嚴懲處的同時，對于在自查自糾中主動向單位、行業(yè)主管(監(jiān)管)部門講清問題、積極退贓的，或者檢舉、揭發(fā)他人犯罪行為，有自首、立功情節(jié)的，應當依照《意見》有關規(guī)定依法從輕、減輕或者免予處罰。
（三）關于自首、立功等量刑情節(jié)的運用。自首、立功是法定的從寬情節(jié)。實踐中要注意依照《意見》第17條、第18條等規(guī)定，結合“兩高”《關于辦理職務犯罪案件認定自首、立功等量刑情節(jié)若干問題的意見》的規(guī)定，做好職務犯罪案件審判工作中寬嚴相濟刑事政策與法律規(guī)定的有機結合，具體如下：（1）要嚴格掌握自首、立功等量刑情節(jié)的法定標準和認定程序，確保自首、立功等量刑情節(jié)認定的嚴肅性和規(guī)范性的。（2）對于具有自首情節(jié)的犯罪分子，應當根據(jù)犯罪事實并結合自動投案的動機、階段、客觀環(huán)境，交代犯罪事實的完整性、穩(wěn)定性以及悔罪表現(xiàn)等具體情節(jié)，依法決定是否從輕、減輕或者免除處罰以及從輕、減輕處罰的幅度。（3）對于具有立功情節(jié)的犯罪分子，應當根據(jù)犯罪事實并結合立功表現(xiàn)所起作用的大小、所破獲案件的罪行輕重、所抓獲犯罪嫌疑人可能判處的法定刑以及立功的時機等具體情節(jié)，依法決定是否從輕、減輕或者免除處罰以及從輕、減輕處罰的幅度。（4）對于犯罪分子依法不成立自首，但主動交代犯罪事實的，應當視其主動交代的犯罪事實情況及對證據(jù)收集的作用大小、酌情從輕處罰。（5）贓款贓物追回的，應當注意區(qū)分貪污、受賄等不同性質的犯罪以及犯罪分子在追贓中的具體表現(xiàn)，決定是否從輕處罰以及從輕處罰的幅度。
（四）關于緩刑等非監(jiān)禁刑的適用。在依照《意見》第14條、第15條、第16條規(guī)定適用緩刑等非監(jiān)禁刑時，應當充分考慮到當前職務犯罪案件緩刑等非監(jiān)禁刑適用比例偏高的實際情況，以及職務犯罪案件適用非監(jiān)禁刑所需要的社會民意基礎和過多適用非監(jiān)禁刑可能帶來的社會負面影響。貪污、受賄犯罪分子具有下列情形之一的，一般不得適用緩刑：致使國家、集體和人民利益遭受重大損失或者影響惡劣的；不退贓或者退贓不積極，無悔罪表現(xiàn)的；犯罪動機、手段等情節(jié)惡劣，或者將贓款用于非法經(jīng)營、走私、賭博、行賄等違法犯罪活動的；屬于共同犯罪中情節(jié)嚴重的主犯，或者犯有數(shù)罪的；曾因職務、經(jīng)濟違法犯罪行為受過行政處分或者刑事處罰的；犯罪涉及的財物屬于救災、搶險、防汛、防疫、優(yōu)撫、扶貧、移民、救濟、捐助、社會保險、教育、征地、拆遷等專項款項和物資的。瀆職犯罪分子具有下列情形之一的，一般不適用緩刑：（1）依法減輕處罰后判處三年有期徒刑以下刑罰的；（2）瀆職犯罪造成特別惡劣影響的；（3）瀆職行為同時構成其他犯罪，以瀆職犯罪一罪處理或者實行數(shù)罪并罰的。
