發(fā)文機(jī)關(guān)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
發(fā)文日期2022年09月15日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年09月15日
效力級(jí)別部門規(guī)范性文件
我會(huì)依法對(duì)你公司向特定對(duì)象發(fā)行股票申請(qǐng)文件進(jìn)行了審核，形成如下反饋意見。依照《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》的規(guī)定，請(qǐng)你公司對(duì)下列問(wèn)題逐項(xiàng)落實(shí)并在30個(gè)工作日內(nèi)提交書面回復(fù)意見及電子文檔。不能在30個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)意見的，請(qǐng)向我會(huì)提交延期回復(fù)的申請(qǐng)，并說(shuō)明理由及具體回復(fù)時(shí)限。若對(duì)本反饋意見有任何問(wèn)題，請(qǐng)致電我會(huì)審核人員。
反饋建議：
1. 根據(jù)申請(qǐng)材料，公司第一大股東為九江市置地投資有限公司，本次發(fā)行未確定發(fā)行對(duì)象，不涉及現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)安排。請(qǐng)申請(qǐng)人：（1）補(bǔ)充說(shuō)明日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，如何有效防范大股東干預(yù)銀行正常經(jīng)營(yíng)、不正當(dāng)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易、資金擔(dān)保及資金占用等行為；（2）補(bǔ)充披露貸款集中度相關(guān)指標(biāo)，說(shuō)明是否符合監(jiān)管指標(biāo)要求；（3）補(bǔ)充披露報(bào)告期各期前十大客戶的基本情況，包括但不限于注冊(cè)資本、注冊(cè)地、主要業(yè)務(wù)、所處行業(yè)、合作歷史、與申請(qǐng)人是否存在股權(quán)關(guān)系或關(guān)聯(lián)關(guān)系等；（4）補(bǔ)充披露報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)方授信及貸款情況，包括但不限于關(guān)聯(lián)客戶名稱、各期授信額度、貸款情況、是否存在逾期、審批程序是否合規(guī)，說(shuō)明關(guān)聯(lián)方授信監(jiān)管指標(biāo)是否達(dá)標(biāo)，是否存在行政處罰風(fēng)險(xiǎn)；（5）補(bǔ)充說(shuō)明本次發(fā)行是否將新增大股東、實(shí)控人，如是，進(jìn)一步說(shuō)明保持銀行經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性的內(nèi)控措施及執(zhí)行情況，并就可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分揭示。請(qǐng)申報(bào)會(huì)計(jì)師、申請(qǐng)人律師核查并發(fā)表明確意見。
2. 根據(jù)申請(qǐng)材料，申請(qǐng)人存在國(guó)資股東，但申請(qǐng)人未提交國(guó)資審批文件。請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充披露本次定向發(fā)行是否需要國(guó)有產(chǎn)權(quán)相關(guān)主管部門審批，若需要，請(qǐng)按照《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號(hào)——定向發(fā)行說(shuō)明書和發(fā)行情況報(bào)告書》的要求披露國(guó)有產(chǎn)權(quán)相關(guān)主管部門的審批情況；若不需要，說(shuō)明原因及法律依據(jù)。請(qǐng)申請(qǐng)人律師核查并發(fā)表明確意見。
3. 根據(jù)申請(qǐng)材料，申請(qǐng)人于2022年5月28日召開第三屆董事會(huì)第三次會(huì)議，審議通過(guò)本次發(fā)行相關(guān)議案；2022年6月18日召開2021年度股東大會(huì)，審議通過(guò)本次定向發(fā)行相關(guān)議案。請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充披露：（1）本次董事會(huì)、股東大會(huì)具體召開情況，包括但不限于通知日期、通知方式、通知內(nèi)容等，本次董事會(huì)、股東大會(huì)的召集程序是否符合《公司法》、公司章程等有關(guān)規(guī)定，在決議有效性方面是否存在潛在法律風(fēng)險(xiǎn)；（2）監(jiān)事會(huì)是否根據(jù)《證券法》有關(guān)規(guī)定對(duì)董事會(huì)編制的證券發(fā)行文件進(jìn)行審核并提出書面審核意見；（3）本次股東大會(huì)是否根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》有關(guān)規(guī)定，對(duì)決議有效期、授權(quán)董事會(huì)辦理本次發(fā)行具體事宜、按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定修改公司章程等事項(xiàng)作出決議。請(qǐng)申請(qǐng)人律師核查并發(fā)表明確意見。
4. 請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充披露是否已根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》《非上市公眾公司監(jiān)管指引第1號(hào)——信息披露》等有關(guān)要求，按照規(guī)定程序選定信息披露平臺(tái)，并指定具有相關(guān)專業(yè)知識(shí)的人員負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)，保障規(guī)范履行信息披露義務(wù)、股東能夠及時(shí)便捷獲取信息。請(qǐng)申請(qǐng)人律師核查并發(fā)表明確意見。
