發(fā)文機(jī)關(guān)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
發(fā)文日期2022年09月29日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年09月29日
效力級(jí)別部門規(guī)范性文件
一、 審核情況
（一）申請(qǐng)人基本情況
申請(qǐng)人全稱為“珠海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司”，住所地在廣東珠海市，2006年11月成立。截至定向發(fā)行說(shuō)明書簽署之日，公司股本總額為2,648,920,116股，合計(jì)股東總數(shù)為8226戶，其中：法人股1,456,621,324股，占總股本的54.99%；自然人股（包括職工自然人股）1,192,298,792股，占總股本的45.01%。
申請(qǐng)人法定代表人為曾力，無(wú)控股股東、實(shí)際控制人。
（二）審核過(guò)程
申請(qǐng)人向特定對(duì)象發(fā)行股票的行政許可申請(qǐng)于2022年8月26日正式受理。依據(jù)《公司法》《證券法》《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《公眾公司辦法》）《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號(hào)——定向發(fā)行說(shuō)明書和發(fā)行情況報(bào)告書》《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第4號(hào)——定向發(fā)行申請(qǐng)文件》和《關(guān)于股東人數(shù)超過(guò)200人的未上市商業(yè)銀行增發(fā)股份有關(guān)問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2018]24號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，我們對(duì)申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)文件進(jìn)行了合規(guī)性審核，并于2022年9月5日發(fā)出反饋意見(jiàn)，申請(qǐng)人及中介機(jī)構(gòu)于2022年9月26日就反饋意見(jiàn)作出書面回復(fù)。
二、 審核中關(guān)注到的問(wèn)題
（一）關(guān)于關(guān)聯(lián)方授信情況
審核中關(guān)注到，申請(qǐng)人定向發(fā)行說(shuō)明書中未披露關(guān)聯(lián)方授信情況及相關(guān)監(jiān)管指標(biāo)，對(duì)此，請(qǐng)申請(qǐng)人：（1）補(bǔ)充披露報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)方授信及貸款情況，包括但不限于關(guān)聯(lián)客戶名稱、各期授信額度、貸款情況、是否存在逾期、審批程序是否合規(guī)，說(shuō)明關(guān)聯(lián)方授信監(jiān)管指標(biāo)是否達(dá)標(biāo)，是否存在行政處罰風(fēng)險(xiǎn)；（2）補(bǔ)充披露日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，如何有效防范大股東干預(yù)銀行正常經(jīng)營(yíng)、不正當(dāng)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易、資金擔(dān)保及資金占用等行為；（3）說(shuō)明保持銀行經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性的內(nèi)控措施及執(zhí)行情況，并就可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分揭示。請(qǐng)會(huì)計(jì)師、律師核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。
申請(qǐng)人回復(fù)如下：
1.補(bǔ)充披露報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)方授信及貸款情況，包括但不限于關(guān)聯(lián)客戶名稱、各期授信額度、貸款情況、是否存在逾期、審批程序是否合規(guī)，說(shuō)明關(guān)聯(lián)方授信監(jiān)管指標(biāo)是否達(dá)標(biāo)，是否存在行政處罰風(fēng)險(xiǎn)。
申請(qǐng)人補(bǔ)充披露了報(bào)告期各期關(guān)聯(lián)方授信及貸款情況，報(bào)告期內(nèi)，各關(guān)聯(lián)方在公司的授信均為正常還本付息，不存在本金或利息逾期的情況。公司關(guān)聯(lián)交易按照《珠海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱《章程》）《珠海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》）《珠海農(nóng)商銀行董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)議事規(guī)則》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批，審批程序合法合規(guī)，關(guān)聯(lián)方授信均按一般商業(yè)交易條件進(jìn)行，并以公平、合理的市場(chǎng)利率收取利息，沒(méi)有優(yōu)于其他借款人同類授信條件。
報(bào)告期內(nèi)，申請(qǐng)人關(guān)聯(lián)方授信監(jiān)管指標(biāo)情況如下：
指標(biāo)名稱
監(jiān)管要求
2022年6月末
2021年末
2020年末
單一客戶關(guān)聯(lián)度
≤10%
4.47%
3.39%
3.28%
集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)度
≤15%
8.17%
6.92%
8.2%
全部關(guān)聯(lián)度
≤50%
15.79%
12.51%
14.53%
公司的關(guān)聯(lián)交易授信余額、最大單一關(guān)聯(lián)方授信余額、最大單一關(guān)聯(lián)交易集團(tuán)客戶授信余額與公司資本凈額的占比均符合監(jiān)管要求，不存在因關(guān)聯(lián)授信指標(biāo)不達(dá)標(biāo)而受到中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)的行政處罰的風(fēng)險(xiǎn)。
2.補(bǔ)充披露日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，如何有效防范大股東干預(yù)銀行正常經(jīng)營(yíng)、不正當(dāng)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易、資金擔(dān)保及資金占用等行為。
公司通過(guò)多項(xiàng)措施，防范大股東干預(yù)公司正常經(jīng)營(yíng)、不正當(dāng)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易、資金擔(dān)保及資金占用等情況。
（1）健全三會(huì)一層公司治理體系
報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格遵守《公司法》《商業(yè)銀行法》等相關(guān)法律，結(jié)合公司實(shí)際，建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層“三會(huì)一層”的法人治理架構(gòu)，形成“股東大會(huì)授權(quán)、董事會(huì)決策、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督、高管層經(jīng)營(yíng)”的各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互支持、相互制衡的運(yùn)行機(jī)制。公司建立了合規(guī)、內(nèi)部審計(jì)等內(nèi)部控制體系，確保公司獨(dú)立自主經(jīng)營(yíng)、科學(xué)決策，不受大股東不當(dāng)干預(yù)。
（2）公司不存在控股股東和實(shí)際控制人，不存在能夠?qū)井a(chǎn)生支配性影響和干預(yù)的大股東
公司不存在單一股東持有、同一控制關(guān)系下的關(guān)聯(lián)股東合計(jì)持有、股東通過(guò)簽署一致行動(dòng)協(xié)議聯(lián)合持有公司股份超過(guò)公司總股本30%的情況，各主要股東所持股份表決權(quán)均不足以單方面審議或否定股東大會(huì)決議；不存在能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任的股東。分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)也為公司防范大股東干預(yù)正常經(jīng)營(yíng)、不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、資金占用及資金擔(dān)保行為提供了約束條件。
（3）督促大股東依規(guī)履行權(quán)利義務(wù)
① 健全《章程》的約束。為防范大股東干預(yù)銀行正常經(jīng)營(yíng)，公司章程已規(guī)定“公司的控股股東、實(shí)際控制人對(duì)公司和公司其他股東負(fù)有誠(chéng)信義務(wù)，不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系或以其他各種方式損害公司和公司其他股東的合法利益”、“股東及其控股股東、實(shí)際控制人不得濫用股東權(quán)利或者利用關(guān)聯(lián)關(guān)系，損害公司、其他股東及利益相關(guān)者的合法權(quán)益，不得干預(yù)董事會(huì)、高級(jí)管理層根據(jù)本章程享有的決策權(quán)和管理權(quán)，不得越過(guò)董事會(huì)、高級(jí)管理層直接干預(yù)公司經(jīng)營(yíng)管理；不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；股東及其關(guān)聯(lián)方不得以各種形式占用或者轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資源”、“在公司控股股東、實(shí)際控制人單位擔(dān)任除董事以外其他職務(wù)的人員，不得擔(dān)任公司的高級(jí)管理人員”。
② 實(shí)施主要股東承諾制度。根據(jù)相關(guān)監(jiān)管要求，公司制定了《珠海農(nóng)商銀行主要股東承諾管理辦法》，要求企業(yè)法人類主要股東每年經(jīng)其董事會(huì)或股東大會(huì)等內(nèi)部審批程序通過(guò)后提供書面承諾書，承諾其不謀求優(yōu)于其他股東的關(guān)聯(lián)交易、不干預(yù)申請(qǐng)人的日常經(jīng)營(yíng)事務(wù)、不向申請(qǐng)人施加不當(dāng)?shù)闹笜?biāo)壓力，進(jìn)一步強(qiáng)化大股東的合規(guī)意識(shí)。
③ 加強(qiáng)股東股權(quán)質(zhì)押管理。公司印發(fā)實(shí)施了《珠海農(nóng)商銀行股權(quán)質(zhì)押管理辦法》，明確規(guī)定不接受公司的股份作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的，股東在公司的借款余額超出其持有經(jīng)審計(jì)的上一年度股權(quán)凈值的，不得將股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押。股東質(zhì)押股權(quán)數(shù)量達(dá)到或超過(guò)其所持股權(quán)數(shù)量的50%時(shí)，限制其在股東大會(huì)和派出董事在董事會(huì)上的表決權(quán)，并可限制其股東大會(huì)召開(kāi)請(qǐng)求權(quán)、提名權(quán)、提案權(quán)、處分權(quán)等權(quán)利。
④ 制定大股東行為管理辦法。根據(jù)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東行為監(jiān)管辦法（試行）》（銀保監(jiān)發(fā)〔2021〕43號(hào)），制定《珠海農(nóng)商銀行大股東行為管理辦法》，明確大股東應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司章程履職盡責(zé)，合法、有效參與公司治理，嚴(yán)禁濫用股東權(quán)利；應(yīng)當(dāng)支持公司建立獨(dú)立健全、有效制衡的公司治理結(jié)構(gòu)，鼓勵(lì)支持公司把黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)融合；應(yīng)當(dāng)通過(guò)公司治理程序正當(dāng)行使股東權(quán)利，維護(hù)公司的獨(dú)立運(yùn)作。大股東可以委托代理人參加股東大會(huì)，但代理人不得為股東自身及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、所提名董事和監(jiān)事以外的人員。大股東不得接受非關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人的委托參加股東大會(huì)。
公司主要股東珠海華發(fā)集團(tuán)有限公司、廣東能源集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司、溫氏食品集團(tuán)股份有限公司、武安市喜鵬冶金物資經(jīng)貿(mào)有限公司（現(xiàn)更名為河北普陽(yáng)實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司，正在辦理股東信息變更手續(xù)）、珠海鳴志房地產(chǎn)有限公司、珠海市維康樂(lè)發(fā)展有限公司、馬嬋蘭、方先華、李展其及本次定向發(fā)行意向投資者珠海華發(fā)投資控股集團(tuán)有限公司、珠?？苿?chuàng)弘源投資管理有限公司、橫琴金融投資集團(tuán)有限公司、珠海大橫琴發(fā)展有限公司、珠海格力建設(shè)投資有限責(zé)任公司、珠海市市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)集團(tuán)有限公司均書面承諾不干預(yù)正常經(jīng)營(yíng)、不進(jìn)行違規(guī)關(guān)聯(lián)交易、資金擔(dān)保及資金占用。
（4）有效運(yùn)行關(guān)聯(lián)交易管理機(jī)制
報(bào)告期內(nèi)，公司制定了較為完善的內(nèi)部控制制度對(duì)關(guān)聯(lián)交易、資金擔(dān)保及資金占用等行為進(jìn)行了嚴(yán)格約束和規(guī)范?！蛾P(guān)聯(lián)交易管理辦法》明確了關(guān)聯(lián)交易的報(bào)備及審批流程，防范不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易。根據(jù)《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，一般關(guān)聯(lián)交易按照公司內(nèi)部管理制度和授權(quán)程序?qū)彶?，?bào)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)備案。重大關(guān)聯(lián)交易經(jīng)由關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)審查后，提交董事會(huì)批準(zhǔn)。董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事2/3以上通過(guò)。出席董事會(huì)會(huì)議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足三人的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。公司依法披露重大關(guān)聯(lián)交易信息，每年至少開(kāi)展一次關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)審查，嚴(yán)防違規(guī)關(guān)聯(lián)交易及資金占用行為，對(duì)存在隱匿關(guān)聯(lián)交易、輸送不正當(dāng)利益等行為的，將嚴(yán)厲追究相關(guān)人員責(zé)任。
3.說(shuō)明保持銀行經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性的內(nèi)控措施及執(zhí)行情況，并就可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分揭示。
公司保持經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性的內(nèi)容措施及執(zhí)行情況主要包括以下幾個(gè)方面：
（1）加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)黨委前置研究“三重一大”事項(xiàng)
黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)是確保公司經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性的重要力量。公司將黨的領(lǐng)導(dǎo)寫入章程，在章程中規(guī)定黨委發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)核心和政治核心作用，明確黨委的職責(zé)。公司建立健全“三重一大”的決策機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)黨委研究討論是董事會(huì)、高級(jí)管理層決策重大問(wèn)題的前置程序，重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)必須經(jīng)黨委組織研究討論后，再由董事會(huì)或高級(jí)管理層作出決定。
（2）強(qiáng)化三會(huì)一層的獨(dú)立運(yùn)作
一是制定《珠海農(nóng)商銀行股東大會(huì)議事規(guī)則》《珠海農(nóng)商銀行董事會(huì)議事規(guī)則》《珠海農(nóng)商銀行監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》等公司治理制度，明確股東大會(huì)及股東、董事會(huì)及董事、監(jiān)事會(huì)及監(jiān)事的各項(xiàng)職權(quán)。公司嚴(yán)格按照上述議事規(guī)則的規(guī)定，召開(kāi)股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，保障股東權(quán)利，嚴(yán)格要求股東履行相關(guān)義務(wù)，確保公司經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性。二是實(shí)行獨(dú)立董事制度，對(duì)董事會(huì)討論事項(xiàng)發(fā)表客觀、公正的獨(dú)立意見(jiàn)，如重大關(guān)聯(lián)交易的合法性和公允性、高級(jí)管理人員的聘任和解聘、可能損害存款人或中小股東利益的事項(xiàng)等，確保公司經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性。三是董事會(huì)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，制定相應(yīng)的關(guān)聯(lián)交易管理辦法，通過(guò)完善關(guān)聯(lián)方識(shí)別、嚴(yán)格利率定價(jià)、實(shí)施關(guān)聯(lián)交易分級(jí)審批等措施，有效防止利益輸送等違規(guī)行為發(fā)生。
（3）加強(qiáng)大股東行為管理
一是其入股資金必須為自有資金。公司嚴(yán)格審核股東入股資金來(lái)源，并要求大股東書面承諾其入股資金為自有資金，確保其通過(guò)自有資金入股，股權(quán)關(guān)系真實(shí)、透明，進(jìn)一步規(guī)范交叉持股、股權(quán)質(zhì)押等行為。
二是其履行權(quán)利必須符合法律法規(guī)。公司制定大股東負(fù)面行為清單，明確大股東參與公司治理的行為規(guī)范，要求其支持獨(dú)立運(yùn)作，嚴(yán)禁不當(dāng)干預(yù)，支持黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)融合，規(guī)范行使表決權(quán)、提名權(quán)等股東權(quán)利。
三是其關(guān)聯(lián)關(guān)系必須清晰透明。公司要求大股東逐層披露關(guān)聯(lián)方并最終穿透至實(shí)際控制人、最終受益人，并保證對(duì)所披露的關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)關(guān)系確保真實(shí)、透明。四是與公司開(kāi)展關(guān)聯(lián)交易必須嚴(yán)格規(guī)范。公司要求其履行關(guān)聯(lián)交易管理和配合提供材料等相關(guān)義務(wù)，不得謀求優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件，且其重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由董事會(huì)審查后提交股東大會(huì)批準(zhǔn)。
（4）完善內(nèi)部控制措施
一是公司持續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)化合規(guī)文化建設(shè)，建立科學(xué)、有效的內(nèi)控機(jī)制，健全風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線，培育良好的企業(yè)文化和內(nèi)部控制環(huán)境，使遵紀(jì)守法、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)控制度成為員工的自覺(jué)行動(dòng)。二是公司推動(dòng)獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)體系建設(shè)，制定審計(jì)規(guī)劃、重點(diǎn)和方案，增強(qiáng)審計(jì)工作的針對(duì)性、有效性，并每年開(kāi)展內(nèi)部控制后評(píng)價(jià)工作，有利于保障經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性。三是持續(xù)完善內(nèi)控考評(píng)指標(biāo)體系，按季開(kāi)展內(nèi)控管理檢查及評(píng)價(jià)，并將內(nèi)控考評(píng)結(jié)果運(yùn)用于經(jīng)營(yíng)管理考核。四是經(jīng)營(yíng)管理考核方案設(shè)置合規(guī)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)，權(quán)重明顯高于其他類指標(biāo)，且將內(nèi)控評(píng)價(jià)體系納入合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)，實(shí)行案件和重大責(zé)任事故一票否決制，考評(píng)對(duì)象覆蓋所有部室和網(wǎng)點(diǎn)，促使各經(jīng)營(yíng)單位將合規(guī)經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)防控放在首要位置。五是根據(jù)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，每年開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，全面評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況，揭示和防范風(fēng)險(xiǎn)。截至定向發(fā)行說(shuō)明書出具之日，公司未發(fā)生公司經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性受到影響的情況。
經(jīng)核查，會(huì)計(jì)師認(rèn)為（1）珠海農(nóng)村商業(yè)銀行按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)——關(guān)聯(lián)方披露》要求在補(bǔ)充披露后發(fā)行說(shuō)明書中對(duì)關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行了披露；（2）珠海農(nóng)村商業(yè)銀行制定了關(guān)聯(lián)方管理的內(nèi)部控制制度并履行了關(guān)聯(lián)方交易的內(nèi)部控制程序。
經(jīng)核查，律師認(rèn)為，1.發(fā)行人已按要求在《定向發(fā)行說(shuō)明書》中補(bǔ)充披露報(bào)告期內(nèi)各期關(guān)聯(lián)方授信的情況、關(guān)聯(lián)授信監(jiān)管指標(biāo)是否達(dá)標(biāo)情況，報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)方授信不存在本金及利息逾期情形、審批流程合規(guī)，報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)方授信指標(biāo)達(dá)標(biāo)，截至法律意見(jiàn)書出具之日，發(fā)行人不存在因關(guān)聯(lián)授信不達(dá)標(biāo)而受到中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)行政處罰的風(fēng)險(xiǎn)；2.發(fā)行人已按要求在《定向發(fā)行說(shuō)明書》中就有效防范大股東干預(yù)銀行正常經(jīng)營(yíng)、不正當(dāng)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易、資金擔(dān)保及資金占用等行為進(jìn)行補(bǔ)充披露，上述防范措施符合法律法規(guī)及公司《章程》的規(guī)定，發(fā)行人上述制度已經(jīng)制定并得到了有效執(zhí)行；3.為保持銀行經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性，公司已經(jīng)制定了加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)黨委前置研究“三重一大”事項(xiàng)，強(qiáng)化三會(huì)一層的獨(dú)立運(yùn)作，加強(qiáng)大股東行為管理等內(nèi)部控制措施，并得到了有效執(zhí)行，截至定向發(fā)行說(shuō)明書出具之日，公司未發(fā)生公司經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性受到影響的情況。截至補(bǔ)充意見(jiàn)書出具之日，未發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在大股東違反監(jiān)管規(guī)定、章程規(guī)定損害發(fā)行人、其他股東權(quán)益的情形。
三、 合規(guī)性審核意見(jiàn)
根據(jù)申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)文件，我會(huì)認(rèn)為，申請(qǐng)人信息披露基本符合《公司法》《證券法》《公眾公司辦法》《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號(hào)——定向發(fā)行說(shuō)明書和發(fā)行情況報(bào)告書》《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第4號(hào)——定向發(fā)行申請(qǐng)文件》和《關(guān)于股東人數(shù)超過(guò)200人的未上市商業(yè)銀行增發(fā)股份有關(guān)問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2018]24號(hào)）等法律法規(guī)的規(guī)定，相關(guān)中介機(jī)構(gòu)已就本次申請(qǐng)的相關(guān)問(wèn)題依法發(fā)表了明確的意見(jiàn)。據(jù)此，我會(huì)同意珠海農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票的申請(qǐng)。
