發(fā)文機關(guān)中國證券監(jiān)督管理委員會
發(fā)文日期2022年10月16日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年10月16日
效力級別部門規(guī)范性文件
1. 關(guān)于發(fā)行對象
根據(jù)申請材料，本次發(fā)行尚未確定具體發(fā)行對象?？毓晒蓶|廣開控股計劃同比例（47.24%）增資，其他新增發(fā)行對象計劃認購比例不超過公司發(fā)行完成后總股本的5%（不含）。
請申請人：補充披露本次發(fā)行認購的進展情況，說明發(fā)行對象是否已全部或部分確定，如是，有關(guān)情況。請主辦券商、申報會計師、申請人律師核查并發(fā)表明確意見。
2. 關(guān)于預(yù)計負債
根據(jù)申請材料：（1）申請人2020年末、2021年末和2022年6月末因訴訟、仲裁集體的預(yù)計負債余額分別為0.01億元、1.94億元和1.30億元；（2）2021年12月23日，申請人及相關(guān)人員收到《中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰決定書》，因申請人及相關(guān)責(zé)任人為山東勝通集團有限公司發(fā)行公司債券提供服務(wù)未勤勉盡責(zé)，中國證監(jiān)會對申請人責(zé)令改正，給予警告，沒收違法所得660萬元，并處以60萬元罰款。2022年1月7日，申請人收到《關(guān)于對粵開證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》，因申請人在上述發(fā)行公司債券業(yè)務(wù)中作為受托管理人未保持職業(yè)謹慎，中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局對申請人予以警示；（3）洛肯國際投資管理（北京）有限公司因其管理的“洛肯國際安泰一期私募投資基金”持有的“17魯勝01”債券無法兌付，向司法機關(guān)起訴包括申請人在內(nèi)的債券發(fā)行中介機構(gòu)和債券發(fā)行人高級管理人員，要求被告就債券發(fā)行人的虛假陳述行為導(dǎo)致的投資損失承擔(dān)連帶責(zé)任。
請申請人補充披露：（1）公司與“17魯勝01”債券虛假記載相關(guān)的訴訟及進展情況；結(jié)合法律法規(guī)、案件具體情況、最新司法判決和仲裁裁決案例，說明公司預(yù)計負債計提的準(zhǔn)確性和充分性；（2）公司對“17魯勝01”債券虛假記載涉及的或有損失是否披露充分，相關(guān)行政處罰及訴訟是否可能對其持續(xù)經(jīng)營能力構(gòu)成重大不利影響，如有，對充分揭示相關(guān)風(fēng)險情況；（3）結(jié)合申請人承銷、管理尚未到期的各類債券或債務(wù)融資工具等有關(guān)情況，說明是否存在類似糾紛或潛在糾紛，如是，請進一步披露相關(guān)風(fēng)險情況，并充分論述是否對本次發(fā)行構(gòu)成重大不利影響。請主辦券商、申報會計師、申請人律師核查并發(fā)表意見。
