發(fā)文機(jī)關(guān)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
發(fā)文日期2022年10月31日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年10月31日
效力級(jí)別部門規(guī)范性文件
我會(huì)依法對(duì)你公司向特定對(duì)象發(fā)行股票申請(qǐng)文件進(jìn)行了審核，形成如下反饋意見。依照《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》的規(guī)定，請(qǐng)你公司對(duì)下列問題逐項(xiàng)落實(shí)并在30個(gè)工作日內(nèi)提交書面回復(fù)意見及電子文檔。不能在30個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)意見的，請(qǐng)向我會(huì)提交延期回復(fù)的申請(qǐng)，并說明理由及具體回復(fù)時(shí)限。若對(duì)本反饋意見有任何問題，請(qǐng)致電我會(huì)審核人員。
1、 根據(jù)申報(bào)材料，申請(qǐng)人2020年末、2021年末，公司單一客戶授信集中度分別為9.27%、8.44%，且定向發(fā)行說明書中未披露關(guān)聯(lián)方授信情況及相關(guān)監(jiān)管指標(biāo)。對(duì)此，請(qǐng)申請(qǐng)人：（1）補(bǔ)充披露第一大客戶的基本情況，包括但不限于注冊(cè)資本、注冊(cè)地、主要業(yè)務(wù)范圍及行業(yè)、合作歷史、與申請(qǐng)人是否存在股權(quán)關(guān)系或關(guān)聯(lián)關(guān)系；（2）補(bǔ)充披露報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)方授信及貸款情況，包括但不限于關(guān)聯(lián)客戶名稱、各期授信額度、貸款情況、是否存在逾期、審批程序是否合規(guī)，說明關(guān)聯(lián)方授信監(jiān)管指標(biāo)是否達(dá)標(biāo)，是否存在行政處罰風(fēng)險(xiǎn)；（3）補(bǔ)充說明本次定向發(fā)行是否新增民營(yíng)企業(yè)為第一大股東，補(bǔ)充披露在日常經(jīng)營(yíng)過程中，如何有效防范大股東干預(yù)銀行正常經(jīng)營(yíng)、不正當(dāng)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易、資金擔(dān)保及資金占用等行為；（4）進(jìn)一步說明保持申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性的內(nèi)控措施及執(zhí)行情況，并就可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分揭示。請(qǐng)申報(bào)會(huì)計(jì)師、申請(qǐng)人律師核查并發(fā)表明確意見。
2、 請(qǐng)申請(qǐng)人列表補(bǔ)充披露本次定向發(fā)行對(duì)監(jiān)管指標(biāo)的影響情況，請(qǐng)申請(qǐng)人律師核查并發(fā)表明確意見。
3、 請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充披露《定向發(fā)行說明書》中本次發(fā)行有關(guān)發(fā)行方案與崇左銀保監(jiān)局批復(fù)的發(fā)行方案是否一致。請(qǐng)申報(bào)會(huì)計(jì)師、申請(qǐng)人律師核查并發(fā)表明確意見。
