發(fā)文機(jī)關(guān)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
發(fā)文日期2023年02月17日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號(hào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2023〕36號(hào)
施行日期2023年02月17日
效力級(jí)別部門(mén)規(guī)范性文件
現(xiàn)公布《〈上市公司收購(gòu)管理辦法〉第六十二條、第六十三條及〈上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法〉第四十六條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第4號(hào)》，自公布之日起施行。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)
2023年2月17日
附件1：證券期貨法律適用意見(jiàn)第4號(hào)
附件2：關(guān)于《證券期貨法律適用意見(jiàn)第4號(hào)》的立法說(shuō)明
《上市公司收購(gòu)管理辦法》第六十二條、第六十三條及《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四十六條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第4號(hào)
為了正確理解與適用《上市公司收購(gòu)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《收購(gòu)辦法》）及《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《重組辦法》）有關(guān)規(guī)定，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)制定了《〈上市公司收購(gòu)管理辦法〉第六十二條、第六十三條及〈上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法〉第四十六條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第4號(hào)》，現(xiàn)予公布，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
一、適用《收購(gòu)辦法》第六十二條第（二）項(xiàng)、第六十三條第一款第（三）項(xiàng)及《重組辦法》第四十六條規(guī)定時(shí)，在控制關(guān)系清晰明確，易于判斷的情況下，同一實(shí)際控制人控制之下不同主體之間轉(zhuǎn)讓上市公司股份，不屬于上述規(guī)定限制轉(zhuǎn)讓的范圍。
二、上市公司的實(shí)際控制人、控股股東及相關(guān)市場(chǎng)主體不得通過(guò)持股結(jié)構(gòu)調(diào)整進(jìn)行利益輸送等損害上市公司及投資者利益的行為。
三、前述在同一實(shí)際控制人控制之下不同主體之間轉(zhuǎn)讓上市公司股份行為完成后，受讓方或?qū)嶋H控制人仍應(yīng)當(dāng)按照誠(chéng)實(shí)信用原則忠實(shí)履行相關(guān)承諾義務(wù)，不得擅自變更、解除承諾義務(wù)。
四、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)就上市公司的股份轉(zhuǎn)讓是否屬于同一實(shí)際控制人之下不同主體之間的轉(zhuǎn)讓出具法律意見(jiàn)書(shū)。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)確保法律意見(jiàn)書(shū)的結(jié)論明確，依據(jù)適當(dāng)、充分，法律分析清晰、合理，違反相關(guān)規(guī)定的，除依法采取相應(yīng)的監(jiān)管措施外，監(jiān)管部門(mén)還將對(duì)律師事務(wù)所此后出具的法律意見(jiàn)書(shū)給予重點(diǎn)關(guān)注。律師事務(wù)所和律師存在違法違規(guī)行為的，將依法追究其法律責(zé)任。
五、上述股份轉(zhuǎn)讓中，涉及股份過(guò)戶登記的，應(yīng)按照有關(guān)股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓規(guī)則辦理。
六、本規(guī)定自公布之日起施行。2021 年 1 月 15 日施行的《〈上市公司收購(gòu)管理辦法〉第六十二條、第六十三條及〈上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法〉第四十六條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第4號(hào)》（證監(jiān)會(huì)公告〔2021〕1 號(hào)）同時(shí)廢止。
關(guān)于《〈上市公司收購(gòu)管理辦法〉第六十二條、第六十三條及〈上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法〉第四十六條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第4號(hào)》的立法說(shuō)明
為落實(shí)全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制要求，我會(huì)起草了《〈上市公司收購(gòu)管理辦法〉第六十二條、第六十三條及〈上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法〉第四十六條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第4號(hào)》（以下簡(jiǎn)稱《適用意見(jiàn)第4號(hào)》）?，F(xiàn)將有關(guān)情況說(shuō)明如下：
一、立法背景
為貫徹落實(shí)《證券法》，在上市公司重大資產(chǎn)重組環(huán)節(jié)全面實(shí)行注冊(cè)制，我會(huì)對(duì)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《重組辦法》）作了修訂。根據(jù)修訂后的《重組辦法》，原《適用意見(jiàn)第4號(hào)》相關(guān)條文的內(nèi)容需要相應(yīng)調(diào)整。
二、主要內(nèi)容
修改部分文字表述。比如，根據(jù)《重組辦法》，明確重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目法律意見(jiàn)書(shū)的出具主體為律師事務(wù)所，刪除“律師”表述。又如，根據(jù)現(xiàn)行交易規(guī)則，將“流通股”表述修改為“股份”。
此外，本次修改一并刪除了對(duì)《上市公司收購(gòu)管理辦法》《重組辦法》相關(guān)條文的全文復(fù)述，以避免冗余。
三、公開(kāi)征求意見(jiàn)情況
2023 年 2 月 1 日至2 月 16 日，我會(huì)就《適用意見(jiàn)第4號(hào)》草案向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)，未收到相關(guān)意見(jiàn)。
