發(fā)文機(jī)關(guān)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
發(fā)文日期2023年05月06日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2023年05月06日
效力級(jí)別部門規(guī)范性文件
為健全中央企業(yè)債券發(fā)行管理體系，提高債券發(fā)行審批效率，加強(qiáng)債券全流程管控，有效防范債券違約風(fēng)險(xiǎn)，利用債券融資推動(dòng)國(guó)有資本和國(guó)有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大，國(guó)務(wù)院國(guó)資委近日印發(fā)了《中央企業(yè)債券發(fā)行管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）?！掇k法》重點(diǎn)在完善工作體系、優(yōu)化審批程序、強(qiáng)化過程管理、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控等四個(gè)方面作出規(guī)定：
一是著力健全債券發(fā)行管理工作體系。一是明確管理責(zé)任，國(guó)資委審核集團(tuán)公司年度債券發(fā)行計(jì)劃、推動(dòng)中央企業(yè)強(qiáng)化債券風(fēng)險(xiǎn)防控，中央企業(yè)集團(tuán)公司落實(shí)管理主體責(zé)任、健全債券發(fā)行管理制度、負(fù)責(zé)子公司債券發(fā)行及全流程管理。二是明確管理范圍，將管理范圍擴(kuò)充為企業(yè)在各類債券市場(chǎng)發(fā)行的公司信用類債券，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類債券品種的全覆蓋。三是明確全流程管控要求，包括制度建設(shè)、債券發(fā)行計(jì)劃制定、債券發(fā)行事前審核、存量債券動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、債券兌付安排、違規(guī)責(zé)任追究等內(nèi)容。
二是著力提高債券發(fā)行審批效率。改變一事一批的方式，對(duì)中央企業(yè)債券發(fā)行實(shí)行年度計(jì)劃管理，結(jié)合年度預(yù)算管理，國(guó)資委一次性審批中央企業(yè)集團(tuán)公司年度債券發(fā)行計(jì)劃，確定債券發(fā)行額度，中央企業(yè)集團(tuán)公司據(jù)此自行決策具體發(fā)行事宜。央企子企業(yè)的發(fā)債事項(xiàng)，均由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)審批和管理。
三是著力提升債券發(fā)行全流程管理水平。一是嚴(yán)格限定發(fā)債主體，要求中央企業(yè)建立債券發(fā)行主體認(rèn)定機(jī)制，確定可以發(fā)行債券的子企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或名單。二是優(yōu)化債券融資結(jié)構(gòu)，要求中央企業(yè)合理確定債券品種和債券期限，逐步提高中長(zhǎng)期債券發(fā)行占比。三是用好債券創(chuàng)新品種，要求中央企業(yè)通過發(fā)行科技創(chuàng)新債券、碳中和碳達(dá)峰債券、鄉(xiāng)村振興債券等創(chuàng)新品種，有效服務(wù)國(guó)家重大戰(zhàn)略。
四是著力防范債券違約風(fēng)險(xiǎn)?！掇k法》對(duì)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防范工作提出了系統(tǒng)要求，包括年度債券發(fā)行計(jì)劃制定及審核、重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)管控、永續(xù)債管控、境外債券融資管理、信息披露、募集資金使用、債券在線監(jiān)測(cè)、兌付風(fēng)險(xiǎn)管理、重大信息報(bào)告、違規(guī)責(zé)任追究等方面。
《辦法》的出臺(tái)，有利于中央企業(yè)用好債券市場(chǎng)深化改革、高質(zhì)量發(fā)展機(jī)遇，及時(shí)抓住債券發(fā)行窗口，為建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系、實(shí)現(xiàn)高水平科技自立自強(qiáng)提供資金支持，保障國(guó)家重大工程、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
