發(fā)文機關(guān)國家發(fā)展和改革委員會
發(fā)文日期2021年06月19日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號國家發(fā)展和改革委員會令第44號
施行日期2021年08月01日
效力級別部門規(guī)章
《中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目管理辦法》已經(jīng)2021年6月11日第17次委務(wù)會議審議通過，現(xiàn)予公布，自2021年8月1日起施行。
主任：何立峰
2021年6月19日
中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目管理辦法
第一章 總 則
第一條 為加強和規(guī)范中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目管理， 更好發(fā)揮中央預(yù)算內(nèi)投資的引導(dǎo)和撬動作用，提高投資效益，激 發(fā)全社會投資活力， 根據(jù)《政府投資條例》等有關(guān)法律法規(guī)，制 定本辦法。
第二條 中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目的決策 、建設(shè)實施和 監(jiān)督管理等活動，適用本辦法。
本辦法所稱中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目，是指安排中央 預(yù)算內(nèi)投資作為項目資本金的經(jīng)營性固定資產(chǎn)投資項目。
前款規(guī)定的經(jīng)營性固定資產(chǎn)投資項目，應(yīng)由企業(yè)作為項目法人， 實行獨立核算、 自負(fù)盈虧。
第三條 采取資本金注入方式安排的中央預(yù)算內(nèi)投資，應(yīng)按照 集中力量辦大事 、 難事 、 急事的原則要求，主要投向《政府投資條例》第三條第一款規(guī)定領(lǐng)域的經(jīng)營性項目，并積極引導(dǎo)和帶動 社會投資。
第四條 對符合本辦法第三條規(guī)定范圍的政府和社會資本合作 項目，可以采取資本金注入方式安排中央預(yù)算內(nèi)投資。
第五條 國家發(fā)展改革委根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃 、 國家 宏觀調(diào)控政策 、 國家級重點專項規(guī)劃 、 國家級區(qū)域規(guī)劃及實施方 案， 堅持科學(xué)決策 、規(guī)范管理 、 注重績效 、 公開透明的原則， 平 等對待各類投資主體， 統(tǒng)籌安排中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項 目， 并依法履行有關(guān)監(jiān)督管理職責(zé)。
第六條 采取資本金注入安排中央預(yù)算內(nèi)投資的專項，應(yīng)當(dāng)在 工作方案或管理辦法中明確資本金注入項目條件、資金安排標(biāo)準(zhǔn)、 監(jiān)督管理等主要內(nèi)容，作為各專項資本金注入項目管理的具體依 據(jù)。
第七條 中央預(yù)算內(nèi)投資所形成的資本金屬于國家資本金， 由 政府出資人代表行使所有者權(quán)益 。 政府出資人代表原則上應(yīng)為國 有資產(chǎn)管理部門、 事業(yè)單位、 國有或國有控股企業(yè)。
第八條 政府出資人代表對項目建成后中央預(yù)算內(nèi)投資形成的 國有產(chǎn)權(quán)， 根據(jù)《中華人民共和國公司法》、 國有資產(chǎn)有關(guān)法律 法規(guī)及項目法人章程規(guī)定， 行使有關(guān)權(quán)利并履行相應(yīng)義務(wù)。
第九條 國家建立健全政策措施，鼓勵政府出資人代表對中央 預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目所持有的權(quán)益不分取或少分取紅利 ， 以引導(dǎo)社會資本投資。
第十條 中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目審批結(jié)果等信息， 按 照《政府信息公開條例》有關(guān)規(guī)定公開。
第二章 項目決策
第十一條 中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項 目（ 以下簡稱資本金 注入項 目） 原則上審批項目建議書、 可行性研究報告和初步設(shè)計， 并核定投資概算。國家對簡化投資項目審批另有規(guī)定的， 從其規(guī)定。
第十二條 國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)審批以下資本金注入項 目：
（ 一） 國家發(fā)展改革委直接安排投資的中央單位項 目；
（ 二） 需要跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域統(tǒng)籌的項 目；
（ 三） 黨中央 、 國務(wù)院要求或法律 、 行政法規(guī)規(guī)定由國家發(fā) 展改革委審批的項 目；
（ 四） 國家有關(guān)規(guī)定中明確由國家發(fā)展改革委審批的其他項 目。
對于特別重大的項 目， 由國家發(fā)展改革委根據(jù)有關(guān)規(guī)定核報 國務(wù)院批準(zhǔn)。
對于地方按照國家有關(guān)規(guī)定采取資本金注入方式安排中央預(yù) 算內(nèi)投資的項 目， 由地方人民政府發(fā)展改革部門或其他有關(guān)部門 根據(jù)本地區(qū)規(guī)定權(quán)限負(fù)責(zé)審批。
第十三條 申請以資本金注入方式安排中央預(yù)算內(nèi)投資的單位 （ 以下簡稱項目單位）， 應(yīng)當(dāng)按照本辦法第十二條規(guī)定的審批權(quán) 限， 報國家發(fā)展改革委 、 縣級以上地方人民政府發(fā)展改革部門或 其他有關(guān)部門（ 以下簡稱審批部門） 審批。
第十四條 除涉及國家秘密的項目外， 審批部門應(yīng)當(dāng)通過全國投資項目在線審批監(jiān)管平臺（ 以下簡稱在線平臺） 生成的項目代 碼， 辦理資本金注入項目審批手續(xù)。審批部門應(yīng)當(dāng)通過在線平臺列明有關(guān)規(guī)劃 、 產(chǎn)業(yè)政策等， 公 開項 目 審批的辦理流程 、 辦理時限和批準(zhǔn)情況等， 為項目單位提 供相關(guān)咨詢服務(wù)。
第十五條 中央管理企業(yè)申請投資建設(shè)應(yīng)當(dāng)由國家發(fā)展改革委 審批的資本金注入項 目， 在報送項目建議書、 可行性研究報告時， 應(yīng)聯(lián)合項目所在地省級政府或省級發(fā)展改革部門 申報， 或附具省 級發(fā)展改革部門的意見。國家有關(guān)部門 申請投資建設(shè)應(yīng)當(dāng)由國家發(fā)展改革委審批的資 本金注入項 目， 由該部門負(fù)責(zé)申報。地方申請應(yīng)當(dāng)由國家發(fā)展改革委審批的資本金注入項 目， 由 項目所在地省級發(fā)展改革部門初審后報送國家發(fā)展改革委審批。
第十六條 資本金注入項 目 的項目建議書 、 可行性研究報告可 以委托具備相應(yīng)能力的工程咨詢單位編制 。 初步設(shè)計應(yīng)當(dāng)按照國 家有關(guān)規(guī)定委托具備相應(yīng)能力的工程設(shè)計單位編制。
第十七條 項 目建議書內(nèi)容和深度應(yīng)當(dāng)達到規(guī)定要求， 并闡述 申請以資本金注入方式使用中央預(yù)算內(nèi)投資的理由和依據(jù)， 提出 政府出資人代表和項目法人的初步建議 。 擬新組建項 目 法人的， 應(yīng)當(dāng)提出項目法人的初步組建方案。
第十八條 審批部門對符合有關(guān)規(guī)定 、 確有必要建設(shè)的資本金 注入項 目， 批準(zhǔn)項目建議書。
第十九條 項 目單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)項目建議書批復(fù)文件或國家有關(guān) 規(guī)定， 組織編制資本金注入項 目 的可行性研究報告 。 可行性研究 報告內(nèi)容和深度應(yīng)當(dāng)達到規(guī)定要求， 并應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：
（ 一） 既有項目法人情況或新項目法人的組建方案；
（ 二） 項 目資本金比例， 出資方及其出資數(shù)額 、 出資比例 、 出資方式， 以及擬申請以資本金注入方式使用中央預(yù)算內(nèi)投資的 額度；
（ 三） 政府出資人代表及其權(quán)利、義務(wù)；
（ 四） 政府出資人代表同意接受中央預(yù)算內(nèi)投資轉(zhuǎn)為其擬持 有國有股份的意見；
（ 五） 項目建議書批復(fù)中要求說明的其他問題。
第二十條 項 目單位在可行性研究報告中申請中央預(yù)算內(nèi)投資 資本金的比例， 依托現(xiàn)有項 目 法人建設(shè)的， 應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)評估情 況及有關(guān)規(guī)定， 測算國家資本金所占比例； 由新組建的項 目 法人 負(fù)責(zé)建設(shè)的， 按國家資本金在項目資本金總量中所占份額， 計算 出資比例 。 國家資本金折算股份的價格， 不得低于項目其他股東 出資的折算價格。
第二十一條 政府和社會資本合作（PPP） 項 目擬申請以資本 金注入方式安排中央預(yù)算內(nèi)投資的， 應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定開展 可行性論證， 并將論證情況納入可行性研究報告。
第二十二條 審批部門對符合國家有關(guān)規(guī)定 、具備建設(shè)條件并 確需以資本金注入方式予以支持的項 目， 批準(zhǔn)可行性研究報告?？尚行匝芯繄蟾媾鷱?fù)文件應(yīng)當(dāng)明確項 目 法人 、 以資本金注入 方式安排中央預(yù)算內(nèi)投資的數(shù)額及出資比例 、 出資人代表或確定 出資人代表的方式等 。 對于在批復(fù)可行性研究報告時明確予以中 央預(yù)算內(nèi)投資支持， 但因特殊情況確實難以確定投資數(shù)額 、 出資 比例的， 按照年度中央預(yù)算內(nèi)投資計劃統(tǒng)籌予以明確。
第二十三條 經(jīng)批準(zhǔn)的可行性研究報告是確定建設(shè)項 目 的依據(jù)。可行性研究報告批準(zhǔn)后， 由項目法人負(fù)責(zé)資本金注入項 目 的 具體建設(shè)實施工作。
第二十四條 初步設(shè)計及其提出的概算應(yīng)當(dāng)符合可行性研究報 告批復(fù)文件， 以及國家或有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的要求。
第二十五條 審批部門對符合可行性研究報告， 以及國家或有 關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范要求的初步設(shè)計及其提出的投資概算予以批準(zhǔn)。 經(jīng)核定的投資概算是控制資本金注入項目總投資的依據(jù)。根據(jù)政府投資項 目 審批權(quán)限有關(guān)規(guī)定， 由國家發(fā)展改革委負(fù) 責(zé)審批初步設(shè)計的項 目， 國家發(fā)展改革委可以委托有關(guān)單位審批 初步設(shè)計 、 核定投資概算， 或委托有關(guān)單位審批初步設(shè)計， 由 國 家發(fā)展改革委核定投資概算。
第二十六條 審批資本金注入項 目 時， 原則上應(yīng)委托工程咨詢 單位對項目建議書 、 可行性研究報告進行評估 。 審批初步設(shè)計 、 核定投資概算時， 原則上應(yīng)當(dāng)按照《政府投資條例》及有關(guān)規(guī)定 經(jīng)過專業(yè)評審。
第二十七條 已完成審批 、核準(zhǔn)或備案的項 目， 又申請以資本金注入方式使用中央預(yù)算內(nèi)投資的， 應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定重新履 行審批程序 。 其中， 對完成審批手續(xù)的項 目， 審批部門應(yīng)當(dāng)對可 行性研究報告批復(fù)文件的項 目 法人 、 資金來源及籌措方式等進行 相應(yīng)調(diào)整； 對完成核準(zhǔn)手續(xù)的項 目， 建設(shè)地點未變更且建設(shè)規(guī)模、 建設(shè)內(nèi)容等未有較大變更的， 審批部門可以參照核準(zhǔn)批復(fù)文件簡 化審查內(nèi)容； 對完成備案手續(xù)的項 目， 應(yīng)當(dāng)按政府投資項目重新 進行審批。
第二十八條 資本金注入項目完成可行性研究報告審批后， 又 擬采取政府和社會資本合作方式投資建設(shè)的， 按以下情況分別處 理：
（ 一） 仍安排中央預(yù)算內(nèi)投資作為項目資本金的， 應(yīng)當(dāng)重新 編制、報批可行性研究報告。
（ 二） 中央預(yù)算內(nèi)投資全部退出項目資本金的， 按照項目性 質(zhì)， 辦理相應(yīng)的審批 、 核準(zhǔn)或備案手續(xù) 。 其中， 建設(shè)地點未變更 且建設(shè)規(guī)模 、 建設(shè)內(nèi)容等未有較大變更的， 審批或核準(zhǔn)機關(guān)應(yīng)當(dāng) 參照已批復(fù)的可行性研究報告簡化審查內(nèi)容。
第二十九條 資本金注入項目擬采取政府和社會資本合作方式 投資建設(shè)的， 原則上應(yīng)當(dāng)采用公開招標(biāo)方式選擇社會資本方 。 社 會資本方遴選方案應(yīng)當(dāng)在可行性研究報告中作出說明。
第三章 項目實施
第三十條 政府出資人代表和項目法人為不同單位的， 項 目 法人應(yīng)當(dāng)及時與政府出資人代表簽訂股權(quán)確認(rèn)協(xié)議， 在中央預(yù)算內(nèi) 投資到位后為政府出資人代表辦理股權(quán)登記等手續(xù)。
政府出資人代表和項 目 法人為同 一 單位的， 在資金到位后， 按照國家有關(guān)規(guī)定辦理國有資產(chǎn)登記手續(xù)。
審批初步設(shè)計核定投資概算時， 中央預(yù)算內(nèi)投資在項目資本 金總量中所占比例發(fā)生變化的， 應(yīng)結(jié)合可行性研究報告批復(fù)中的 內(nèi)容， 重新確定國家資本金的出資比例。
第三十一條 發(fā)展改革部門根據(jù)政府投資管理有關(guān)規(guī)定， 并結(jié) 合資本金注入項目進展情況， 一 次或分次向政府出資人代表下達 中央預(yù)算內(nèi)投資計劃。
第三十二條 資本金注入項 目 中國家資本金的會計處理， 按照 國家有關(guān)規(guī)定辦理。
第三十三條 任何單位和個人不得截留、挪用中央預(yù)算內(nèi)投資， 不得無故拖延撥付中央預(yù)算內(nèi)投資， 不得改變中央預(yù)算內(nèi)投資的 使用方式。
第三十四條 項 目法人應(yīng)當(dāng)根據(jù)項目實際情況， 依法辦理資本 金注入項 目 的規(guī)劃許可 、 建設(shè)用地 、 環(huán)境影響評價 、 施工許可等 手續(xù)， 依法履行招標(biāo)采購程序。
第三十五條 資本金注入項目經(jīng)批準(zhǔn)的政府出資人代表發(fā)生變 化的， 應(yīng)當(dāng)報原政府出資人代表確定部門批準(zhǔn)， 并告知項 目 審批 部門。資本金注入項目建設(shè)投資原則上不得超過經(jīng)核定的投資概算。 因國家政策調(diào)整 、 價格上漲 、地質(zhì)條件發(fā)生重大變化等原因確需 增加投資概算的， 項 目法人提出調(diào)整方案及資金來源， 按照規(guī)定 的程序報原初步設(shè)計審批部門或者投資概算核定部門核定。其中， 因增加投資概算擬變更運營補貼 、 政府付費 、使用者付費等其他 支持事項、合作條件的， 應(yīng)當(dāng)征得相關(guān)主管部門同意。
第三十六條 資本金注入項目建成并在國家規(guī)定的單項驗收合 格后， 應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定進行竣工驗收， 并在竣工驗收合格 后及時辦理竣工財務(wù)決算。
第四章 監(jiān)督管理
第三十七條 資本金注入項 目 的項 目 法人應(yīng)當(dāng)通過在線平臺 （ 國家重大建設(shè)項目庫） 如實報送項 目 的開工建設(shè) 、 建設(shè)進度 、 竣工 等基本信息 。 涉密項目應(yīng)當(dāng)按照審批部門的要求報送項目建 設(shè)情況。項 目開工前， 項 目法人應(yīng)當(dāng)?shù)卿浽诰€平臺（ 國家重大建設(shè)項 目庫） 報備資本金注入項目開工基本信息 。 項 目開工后， 項 目 法人應(yīng)當(dāng)及時在線報備項目建設(shè)動態(tài)進度基本信息 。 項 目竣工后 ， 項目法人應(yīng)當(dāng)及時在線報備項目竣工基本信息。
第三十八條 審批部門應(yīng)當(dāng)采取在線監(jiān)測 、 現(xiàn)場核查 、 后評價 等方式， 加強對資本金注入項目實施情況的監(jiān)督檢查 。 其他有關(guān)部門按照規(guī)定職責(zé)分工，負(fù)責(zé)對資本金注入項目監(jiān)督管理。
第三十九條 縣級以上地方人民政府有關(guān)監(jiān)管部門對資本金注 入項目監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)依法及時處理，通 過在線平臺登記 、共享相關(guān)違法違規(guī)信息 、 監(jiān)管結(jié)果信息，并將 有關(guān)信息記入相關(guān)市場主體信用記錄，納入全國信用信息共享平 臺并向社會公開公示。
第四十條 項 目法人應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定加強資本金注入項 目 的檔案管理， 將項 目 審批和實施過程中的有關(guān)文件 、 資料存檔 備查。
第五章 法律責(zé)任
第四十一條 資本金注入項 目 的審批部門有下列情形之 一 的 ， 由上級行政機關(guān)責(zé)令改正， 對負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責(zé)任人 員依法給予處分：
（ 一） 超越權(quán)限審批項 目；
（ 二） 對不符合規(guī)定的項目予以批準(zhǔn)；
（ 三） 未按規(guī)定核定或者調(diào)整項 目 的投資概算；
（ 四） 不依法履行監(jiān)管職責(zé)， 造成嚴(yán)重后果；
（ 五） 其他玩忽職守、 濫用職權(quán)、徇私舞弊的情形。
第四十二條 資本金注入項 目 的其他管理部門有下列情形之 一的， 依照預(yù)算管理等有關(guān)法律 、 行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定追究法律責(zé)任：
（ 一） 未按照投資計劃和有關(guān)規(guī)定及時 、足額辦理中央預(yù)算 內(nèi)投資撥付；
（ 二） 轉(zhuǎn)移、侵占、挪用中央預(yù)算內(nèi)投資；
（ 三） 其他違反法律、行政法規(guī)的行為。
第四十三條 資本金注入項 目 的項目單位有下列情形之 一 的 ， 由審批部門責(zé)令改正， 根據(jù)具體情況， 暫停 、 停止撥付資金或者 收回已撥付的資金， 暫?；蛘咄Ｖ菇ㄔO(shè)活動， 對負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo) 人員和直接責(zé)任人員依法給予處分：
（ 一） 項 目未經(jīng)批準(zhǔn)或者不符合規(guī)定的建設(shè)條件而擅自開工 建設(shè)；
（ 二） 拒絕協(xié)助政府出資人代表辦理股權(quán)變更登記手續(xù)， 或 者阻礙、拒絕政府出資人代表行使法定權(quán)利；
（ 三） 擅自改變中央預(yù)算內(nèi)投資使用方式；
（ 四） 擅 自將資本金注入項目變更為政府和社會資本合作項 目；
（ 五） 其他違反法律、行政法規(guī)的行為。
第四十四條 工程咨詢單位在項目建議書 、 可行性研究報告編 制和評估， 設(shè)計單位在初步設(shè)計編制， 評審機構(gòu)在初步設(shè)計及概 算評審中， 咨詢 、 評估 、 評審等存在嚴(yán)重質(zhì)量問題的， 依照有關(guān) 法律法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定進行處罰， 并按照規(guī)定降低或者取消該 單位資質(zhì)或評價等級。
第四十五條 資本金注入項 目 的政府出資人代表 、其他有關(guān)單 位或個人有下列情形之 一 的， 由審批部門責(zé)令限期整改， 或取消 政府出資人代表資格 、 責(zé)令繳回中央預(yù)算內(nèi)投資 、 另行確定政府 出資人代表， 由有關(guān)機關(guān)對負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責(zé)任人員 依法給予處分：
（ 一） 截留 、 挪用中央預(yù)算內(nèi)投資或擅自 改變中央預(yù)算內(nèi)投 資使用方式；
（ 二） 無故拖延撥付中央預(yù)算內(nèi)投資 、 侵犯項目法人合法權(quán) 益， 影響項目建設(shè)進度；
（ 三） 其他違反法律、行政法規(guī)的行為。
第四十六條 違反本辦法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé) 任。
第六章 附 則
第四十七條 省級發(fā)展改革部門可以參照本辦法的規(guī)定， 制定 本地區(qū)資本金注入項目管理辦法。對本辦法規(guī)定的資本金注入項 目，法律 、 行政法規(guī)和國家有 專門規(guī)定的， 按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四十八條 本辦法由國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。 第四十九條本辦法自 2021 年 8 月 1 日起施行。
中央預(yù)算內(nèi)投資資本金注入項目管理辦法.pdf
附件預(yù)覽
