發(fā)文機關(guān)財政部
發(fā)文日期2024年04月23日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號財庫〔2024〕12號
施行日期2024年05月01日
效力級別部門規(guī)范性文件
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團財政局，中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司，各政府債券承銷團成員、各柜臺業(yè)務(wù)開辦機構(gòu)：
為更好滿足投資者需求、促進政府債券柜臺交易業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《政府債券登記托管結(jié)算管理辦法》（財庫〔2023〕18號）等規(guī)定，現(xiàn)就投資者通過柜臺投資政府債券有關(guān)事宜通知如下：
一、 記賬式國債和地方政府債券發(fā)行結(jié)束后，均可在銀行間債券市場柜臺分銷和交易。
二、 滿足柜臺業(yè)務(wù)開辦條件的金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定積極參與政府債券柜臺交易業(yè)務(wù)，根據(jù)市場需求選擇政府債券通過柜臺分銷和交易。
三、 參與政府債券柜臺交易業(yè)務(wù)的投資者范圍、分銷以及報價交易規(guī)則等，按照柜臺業(yè)務(wù)現(xiàn)行管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
四、 政府債券柜臺交易實行集中統(tǒng)一、一級托管、底層穿透的托管制度。中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下稱中債登）是柜臺政府債券的登記托管結(jié)算機構(gòu)，柜臺業(yè)務(wù)開辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)為投資者在中債登開立實名賬戶，投資者通過該賬戶直接持有政府債券。柜臺業(yè)務(wù)開辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與中債登直接建立系統(tǒng)連接，并實時向中債登傳輸政府債券柜臺交易業(yè)務(wù)有關(guān)數(shù)據(jù)。
五、 中債登和柜臺業(yè)務(wù)開辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保政府債券兌付資金安全，保障兌付資金及時足額到達投資者資金賬戶，維護投資者合法權(quán)益。
六、 柜臺業(yè)務(wù)開辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立投資者適當(dāng)性管理制度，加強投資者教育，應(yīng)當(dāng)與投資者簽署入市風(fēng)險告知等法律文書，充分提示柜臺債券可交易屬性與可能有關(guān)的風(fēng)險等，做到政府債券柜臺交易信息對稱、公開透明。
七、 本通知由財政部負責(zé)解釋。其他政府債券柜臺交易業(yè)務(wù)規(guī)定與本通知不一致的，以本通知規(guī)定為準(zhǔn)。
八、 本通知自2024年5月1日起施行。
財政部
2024年4月23日
