發(fā)文機關司法部
發(fā)文日期2018年12月25日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2018年12月25日
效力級別部門規(guī)范性文件
A．反洗錢與反恐怖融資政策和協(xié)調
1． 評估風險與運用風險為本的方法*
各國應當識別、評估和了解本國的洗錢與恐怖融資風險, 并采取相應措施, 包括指定某一部門或建立相關機制協(xié)調行動以評估風險, 配置資源, 確保有效降低風險。在風險評估基礎上, 各國應適用風險為本的方法(RBA), 確保防范或降低洗錢和恐怖融資風險的措施與已識別出的風險相適應。該方法應作為在反洗錢與反恐怖融資(AML/ CFT) 體制內(nèi)有效配置資源, 實施FATF 建議要求的風險為本措施的必要基礎。如發(fā)現(xiàn)風險較高, 各國應確保其反洗錢與反恐怖融資體系能充分解決這些風險。如發(fā)現(xiàn)風險較低, 各國可以決定在特定情況下, 允許對某些FATF 建議采取簡化的措施。
各國應當要求金融機構和特定非金融行業(yè)和職業(yè)(DNFBPs), 識別、評估, 并采取有效措施降低洗錢與恐怖融資風險。
2． 國家層面的合作與協(xié)調
各國應當根據(jù)已經(jīng)識別出的風險, 制定并定期審查本國反洗錢與反恐怖融資政策, 指定某一部門或者建立協(xié)調機制或其他機制負責該政策的實施。
各國應當確保政策制定者、金融情報中心(FIU)、執(zhí)法機關、監(jiān)管機構和其他相關主管部門, 在政策制定和執(zhí)行層面, 建立有效機制, 加強合作和必要的協(xié)調,打擊洗錢、恐怖融資和擴散融資。
B．洗錢與沒收
3． 洗錢犯罪*
各國應當根據(jù)《維也納公約》、《巴勒莫公約》, 將洗錢行為規(guī)定為犯罪。各國應當將洗錢罪適用于所有的嚴重罪行, 以涵蓋最廣泛的上游犯罪。
4． 沒收與臨時措施(原建議3) *
各國應采取類似于《維也納公約》、《巴勒莫公約》和《反恐怖融資公約》規(guī)定的措施, 包括立法, 使主管部門能夠在不損害無過錯第三方合法權益的情況下, 凍結、扣押或沒收以下財產(chǎn): (a) 被清洗的財產(chǎn); (b) 來自洗錢或上游犯罪的收益,用于或企圖用于洗錢或上游犯罪的工具; (c) 屬于犯罪收益的財產(chǎn), 或用于、企圖用于、調撥用于資助恐怖主義、恐怖行為、恐怖組織的財產(chǎn); 或者(d) 同等價值的財產(chǎn)。
這些措施應當包括授權有關部門: (a) 識別、追查和評估應予沒收的財產(chǎn);(b) 采取凍結、扣押等臨時措施, 防止該財產(chǎn)被出售、轉移或處置; (c) 采取措施, 防止或避免可能有損國家追回應被沒收、凍結或扣押財產(chǎn)的行為; (d) 采取其他適當?shù)恼{查措施。
各國應當考慮采取措施, 允許不經(jīng)過刑事定罪判決即可沒收此類財產(chǎn)或工具(不以刑事判決為基礎的沒收), 或者在符合本國法律原則的范圍內(nèi), 要求違法者證明應被沒收財產(chǎn)的合法來源。
C．恐怖融資與擴散融資
5． 恐怖融資犯罪*
各國應當根據(jù)《反恐怖融資公約》, 將恐怖融資行為規(guī)定為犯罪, 不僅應當將資助恐怖活動的行為規(guī)定為犯罪, 而且也應當將資助恐怖組織和單個恐怖分子的行為規(guī)定為犯罪, 即使該行為并未與特定的恐怖活動相聯(lián)系。各國應當確保將這些犯罪規(guī)定為洗錢犯罪的上游犯罪。
6． 與恐怖主義和恐怖融資相關的定向金融制裁*
各國應當建立定向金融制裁機制, 以遵守聯(lián)合國安理會關于防范和制止恐怖主義和恐怖融資的決議。這些決議要求各國毫不遲延地凍結被指定個人或實體的資金或其他資產(chǎn), 并確保沒有任何資金或其他資產(chǎn), 直接或間接地提供給被指定個人或實體, 或者使其受益, 包括: (i) 根據(jù)《聯(lián)合國憲章》第七章, 由聯(lián)合國安理會指定, 或者由其授權指定的個人或實體, 包括第1267 (1999) 號決議及其后續(xù)決議;(ii) 根據(jù)第1373 (2001) 號決議由該國指定的個人或實體。
7． 與擴散融資相關的定向金融制裁*
各國應當執(zhí)行定向金融制裁, 以遵守聯(lián)合國安理會關于防范、制止、瓦解大規(guī)模殺傷性武器擴散及擴散融資的決議。這些決議要求各國毫不遲延地凍結被指定個人或實體的資金或其他資產(chǎn), 并確保沒有任何資金或其他資產(chǎn), 直接或間接地提供給被指定的個人或實體, 或者使其受益。根據(jù)《聯(lián)合國憲章》第七章, 這些個人或實體由聯(lián)合國安理會指定或由其授權指定。
8． 非營利性組織*
對于可能被恐怖融資濫用的實體, 各國應當審查有關法律法規(guī)是否完備。非營利性組織尤其容易被濫用, 各國應當確保非營利性組織不會以下列方式被濫用:
(a) 恐怖組織利用非營利性組織的合法身份。
(b) 利用合法實體作為恐怖融資的渠道, 包括以逃避資產(chǎn)凍結措施為目的。
(c) 利用非營利性組織, 對合法用途的資金秘密轉移至恐怖組織予以掩飾或混淆。
D．預防措施
9． 金融機構保密法
各國應當確保金融機構保密法不妨礙FATF 建議的實施。
客戶盡職調查與記錄保存
10． 客戶盡職調查*
各國應當禁止金融機構保持匿名賬戶或明顯以假名開立的賬戶。
各國應當要求金融機構在出現(xiàn)下列情形時采取客戶盡職調查(CDD) 措施:
(i) 建立業(yè)務關系。
(ii) 進行一次性交易: (1) 超過適用的規(guī)定限額(美元/ 歐元15 000); 或者(2) 建議16 釋義規(guī)定的特定情況下的電匯。
(iii) 有洗錢或恐怖融資嫌疑。或者
(iv) 金融機構懷疑先前所獲客戶身份數(shù)據(jù)的真實性或充分性。
金融機構實施客戶盡職調查的原則應由法律做出規(guī)定。各國可以決定如何通過法律或強制性措施設定具體的客戶盡職調查義務。
可采取的客戶盡職調查措施如下:
(a) 確定客戶身份, 并利用可靠的、獨立來源的文件、數(shù)據(jù)或信息核實客戶身份。
(b) 確定受益所有人身份, 并采取合理措施核實受益所有人身份, 以使金融機構確信了解其受益所有人。對于法人和法律安排, 金融機構應當了解其所有權和控制權結構。
(c) 了解并在適當情形下獲取關于業(yè)務關系目的和意圖的信息。
(d) 對業(yè)務關系采取持續(xù)的盡職調查, 對整個業(yè)務關系期間發(fā)生的交易進行詳細審查, 以確保進行的交易符合金融機構對客戶及其業(yè)務、風險狀況(必要時, 包括資金來源) 等方面的認識。
金融機構應當采取上述(a) 至(b) 項的每項客戶盡職調查措施, 但應當根據(jù)本條建議和建議1 的釋義, 通過風險為本的方法, 決定采取這些措施的程度。
各國應當要求金融機構在建立業(yè)務關系之前、業(yè)務關系存續(xù)期間或者與臨時客戶進行交易時, 核實客戶和受益所有人身份。在洗錢與恐怖融資風險得到有效管理,并且為不打斷正常交易所必需的情況下, 各國可以允許金融機構在建立業(yè)務關系之后, 盡快完成身份核實。
如果金融機構不能遵循上述(a) 至(b) 項規(guī)定的措施(根據(jù)風險為本原則調整所采取措施的程度), 則不應當開立賬戶、開始業(yè)務關系或進行交易; 或者應當終止業(yè)務關系; 并應當考慮提交相關客戶的可疑交易報告。
這些要求應當適用于所有新客戶, 但金融機構還應當根據(jù)重要性和風險程度,將本建議適用于現(xiàn)有客戶, 并在適當時候對現(xiàn)有業(yè)務關系開展盡職調查。
11． 記錄保存
各國應當要求金融機構將所有必要的國內(nèi)和國際交易記錄至少保存五年, 以使其能迅速提供主管部門所要求的信息。這些信息必須足以重現(xiàn)每一筆交易的實際情況(包括所涉金額和貨幣類型), 以便在必要時提供起訴犯罪活動的證據(jù)。
各國應當要求金融機構在業(yè)務關系終止后, 或者一次性交易之日起至少五年內(nèi),繼續(xù)保留通過客戶盡職調查措施獲得的所有記錄(如護照、身份證、駕駛執(zhí)照等官方身份證明文件或類似文件的副本或記錄), 賬戶檔案和業(yè)務往來信函, 以及分析結論(如關于復雜的異常大額交易的背景和目的的調查函)。
法律應當要求金融機構保存交易記錄和通過客戶盡職調查措施獲取的信息記錄。
經(jīng)過適當授權, 本國主管部門應當可以查閱交易記錄和通過客戶盡職調查措施獲取的信息記錄。
針對特定客戶和活動的額外措施
12． 政治公眾人物*
對于外國的政治公眾人物(作為客戶或受益所有人), 除采取正常的客戶盡職調查措施外, 各國還應當要求金融機構:
(a) 建立適當?shù)娘L險管理系統(tǒng), 以確定客戶是否為政治公眾人物。
(b) 獲得高級管理層的批準方可建立(或維持現(xiàn)有) 業(yè)務關系。
(c) 采取合理措施確定其財產(chǎn)和資金來源。
(d) 對業(yè)務關系進行強化的持續(xù)監(jiān)測。
金融機構應當采取合理措施, 確定客戶或受益所有人是否為本國政治公眾人物,或者在國際組織擔任或曾經(jīng)擔任重要公職的人員。如果與這些人的業(yè)務關系出現(xiàn)較高風險, 金融機構應當采取(b) 至(d) 項規(guī)定的措施。
對所有類型的政治公眾人物要求也應當適用于其家庭成員或關系密切的人。
13． 代理行*
對于跨境代理行及其他類似的業(yè)務關系, 除采取正常的客戶盡職調查措施外,各國還應當要求金融機構:
(a) 收集代理機構的充分信息, 以全面了解代理機構的業(yè)務性質, 并通過公開信息判斷代理機構的信譽和監(jiān)管質量, 包括是否因洗錢或恐怖融資遭受調查或監(jiān)管。
(b) 評估代理機構的反洗錢與反恐怖融資控制制度。
(c) 在建立新的代理業(yè)務關系之前獲得高級管理層的批準。
(d) 明確規(guī)定每個機構的相應職責。
(e) 關于“過路賬戶冶, 確信代理行已對可以直接使用委托行賬戶的客戶實施客戶盡職調查, 確信代理行能夠應委托行要求提供其通過客戶盡職調獲取的有關信息。
各國應當禁止金融機構與空殼銀行建立或維持代理行關系。各國應當要求金融機構確信代理機構不允許空殼銀行使用其賬戶。
14． 資金或價值轉移服務*
各國應采取措施, 確保本國提供資金或價值轉移服務的自然人或法人獲得許可或進行注冊, 并受到有效系統(tǒng)的監(jiān)測, 以符合FATF 建議要求的相關措施。各國應當采取行動, 發(fā)現(xiàn)未經(jīng)許可或登記注冊而提供資金或價值轉移服務的自然人和法人,要給予適當處罰。
在資金或價值轉移服務提供商及其代理商開展業(yè)務的國家, 任何作為資金或價值轉移服務代理商的自然人、法人必須獲得主管部門的許可或登記注冊; 資金或價值轉移服務提供商必須保存一份可以隨時被相關主管機構獲得的代理商清單。各國應采取措施確保資金或價值轉移服務提供商將其代理商納入自身反洗錢與反恐怖融資計劃, 并對其合規(guī)情況進行監(jiān)測。
15． 新技術
各國和金融機構應當識別、評估可能由下列情形帶來的洗錢與恐怖融資風險:
(a) 新產(chǎn)品、新業(yè)務以及新傳送機制(delivery mechanism) 的發(fā)展;
(b) 新產(chǎn)品和現(xiàn)有產(chǎn)品中新技術或研發(fā)中技術的應用。
金融機構應當在發(fā)布新產(chǎn)品、開展新業(yè)務以及應用新技術(研發(fā)中的技術) 前進行風險評估, 采取適當措施管理和降低此類風險。
16． 電匯*
各國應當確保金融機構在辦理電匯和處理相關訊息時, 填寫規(guī)定的、準確的匯款人信息, 以及規(guī)定的受益人信息, 并確保這些信息保留在支付鏈條的每一個環(huán)節(jié)。
各國應當確保金融機構對電匯進行監(jiān)控, 以發(fā)現(xiàn)電匯交易中是否缺乏匯款人和受益人信息, 并采取適當?shù)拇胧?/p>
各國應當確保金融機構在處理電匯過程中, 按照聯(lián)合國安理會第1267 (1999)號決議及其后續(xù)決議, 和第1373 (2001) 號決議中有關防范、打擊恐怖主義和恐怖融資的規(guī)定, 采取凍結措施, 禁止與指定個人和實體進行交易。
依托第三方的盡職調查、內(nèi)部控制和金融集團
17． 依托第三方的盡職調查*
各國可允許金融機構依托第三方實施建議10 中規(guī)定的(a) 至(c) 項客戶盡職調查措施或引薦業(yè)務, 但應確保滿足以下四項標準。如允許由第三方實施客戶盡職調查, 客戶盡職調查的最終責任仍由依托第三方的金融機構承擔。
(a) 依托第三方的金融機構應可以立即獲得建議10 中(a) 至(c) 項措施取得的必要信息。
(b) 金融機構應當采取適當措施, 確信可在需要時立即獲得第三方實施客戶盡職調查時取得的身份證明和其他資料復印件。
(c) 金融機構應當確信第三方機構受到監(jiān)督、管理或監(jiān)測, 并根據(jù)建議10 和建議11 的要求, 在客戶盡職調查和資料保存方面采取措施。
(d) 當決定哪些國家的第三方機構可依托時, 各國應當參考可以獲得的國家風險等級等信息。
如果金融機構與所依托的第三方機構屬于同一金融集團, 且(i) 該集團已按照建議10、建議11、建議12 的要求采取了客戶盡職調查和資料保存措施, 且按照建議18 采取了反洗錢與反恐怖融資措施; (ii) 當主管部門在集團層面上對其反洗錢與反恐怖融資相關措施有效性進行監(jiān)管時, 主管部門可以認為金融機構已通過其集團開展上述(b)、(c) 項措施; 當該集團采取的反洗錢與反恐怖融資措施已顯著降低原本較高的國家風險時, 則(d) 項可以不作為依托第三方開展客戶身份識別的必要前提。
18． 內(nèi)部控制、境外分支機構和附屬機構*
各國應當要求金融機構執(zhí)行反洗錢與反恐怖融資措施, 同時, 各國應當要求金融集團在集團層面執(zhí)行反洗錢與反恐怖融資措施, 包括在集團內(nèi)部共享反洗錢與反恐怖融資信息的政策和程序。
各國應當要求金融機構確保其境外分支機構和控股附屬機構通過金融集團整體反洗錢與反恐怖融資措施, 執(zhí)行與母國落實FATF 建議相一致的反洗錢與反恐怖融資要求。
19． 高風險國家*
各國應當要求金融機構在與來自FATF 呼吁國家的自然人、法人、金融機構建立業(yè)務關系或交易時, 采取強化的客戶盡職調查措施。所采取的強化措施應有效并與風險相適應。
各國應當有能力在FATF 呼吁要求時, 采取適當?shù)姆粗拼胧?。各國也應當有能力在FATF 未呼吁要求時, 采取反制措施。所采取的反制措施應有效并與風險相適應。
可疑交易報告
20． 可疑交易報告
如果金融機構懷疑或有合理理由懷疑資金為犯罪收益, 或與恐怖融資有關, 金融機構應當依據(jù)法律要求, 立即向金融情報中心報告。
21． 泄密與保密
金融機構及其負責人、管理人員和雇員應當:
(a) 在依法報告可疑交易時, 即便無法確定是何種犯罪以及犯罪活動是否實際發(fā)生, 均應受到法律保護, 不會因未遵守合同、法律、法規(guī)或行政性規(guī)定關于信息披露的限制, 而承擔民事或刑事責任。
(b) 依法嚴禁向外界泄露向金融情報中心報告可疑交易或相關信息的事實。
特定非金融行業(yè)和職業(yè)
22． 特定非金融行業(yè)和職業(yè): 客戶盡職調查*
建議10、建議11、建議12、建議15、建議17 中規(guī)定的客戶盡職調查和交易記錄保存要求適用于以下特定非金融行業(yè)和職業(yè):
(a) 賭場———當客戶從事規(guī)定金額及以上的交易時。
(b) 不動產(chǎn)中介———為其客戶從事不動產(chǎn)買賣交易。
(c) 貴金屬和珠寶交易商———當客戶從事規(guī)定金額及以上的現(xiàn)金交易時。
(d) 律師, 公證人, 其他獨立法律專業(yè)人士及會計師———在為客戶準備或實施與下列活動相關的交易時:
買賣不動產(chǎn);
管理客戶資金、證券或其他財產(chǎn);
管理銀行賬戶、儲蓄或證券賬戶;
從事公司設立、運營或管理的相關籌資活動;
法人或法律安排的設立、運營或管理, 以及經(jīng)營性實體買賣。
(e) 信托和公司服務提供商———在為客戶準備或實施與下列活動相關的交易時:
擔任法人設立的代理人;
擔任(或安排其他人擔任) 公司董事、秘書(secretary)、合伙人或其他法人單位中同級別的職務的;
為公司、合伙或其他法人或法律安排提供注冊地址、公司地址或辦公場所、通信方式或辦公地址的;
擔任(或安排他人擔任) 書面信托的受托人或在其他法律安排中承擔同樣職能的;
擔任(或安排他人擔任) 他人的名義持股人。
23． 特定非金融行業(yè)和職業(yè): 其他措施*
建議18 - 建議21 規(guī)定的要求適用于所有特定非金融行業(yè)和職業(yè):
(a) 各國應當要求律師、公證人、其他獨立法律專業(yè)人士和會計師在代表客戶(或為客戶) 進行建議22 中第(d) 項所列的交易時, 報告可疑交易。強烈鼓勵各國將報告要求擴展到包括審計在內(nèi)的會計師的其他專業(yè)活動。
(b) 當貴金屬和珠寶交易商從事規(guī)定金額及以上的現(xiàn)金交易時, 應當報告可疑交易。
(c) 當信托與公司服務提供商在代表客戶(或為客戶) 進行建議22 中(e) 項所列項目的交易時, 應當報告可疑交易。
E．透明度、法人和法人安排的受益所有權
24． 透明度和法人的受益所有權*
各國應當采取措施防止法人被洗錢和恐怖融資活動濫用, 應當確保主管部門可以及時掌握或獲取法人受益所有權和控制權的充足準確信息。特別是在允許法人發(fā)行不記名股票或不記名股權證, 以及允許名義股東和名義董事存在的國家, 應當采取有效措施, 確保此類法人不被洗錢和恐怖融資活動濫用。各國應考慮采取措施,使金融機構和特定非金融行業(yè)和職業(yè)可以便利地獲取受益人及控制權信息, 以便執(zhí)行建議10、建議22 的要求。
25． 透明度和法律安排的受益所有權*
各國應當采取措施防止法律安排被洗錢和恐怖融資活動濫用。特別是, 各國應當確保主管部門能及時掌握或獲取關于書面信托(包括委托人、受托人和受益人)的充足準確信息。各國應考慮采取措施, 使金融機構和特定非金融行業(yè)和職業(yè)可以便利地獲取建議10、建議22 要求的受益所有權及控制權信息。
F．主管部門的權力、職責及其他制度性措施監(jiān)督和管理
26． 對金融機構的監(jiān)督和管理*
各國應當確保金融機構受到充分的監(jiān)督和管理, 并且有效地執(zhí)行FATF 建議。主管部門或金融監(jiān)管機構應當采取必要的法律或監(jiān)管措施, 防止犯罪分子或其同伙持有金融機構的重要或多數(shù)股權, 或成為金融機構重要或多數(shù)股權的受益所有人, 或掌握金融機構實際管理權。各國不應當批準空殼銀行的設立或允許空殼銀行的繼續(xù)運營。
遵守核心原則的金融機構, 在實施與洗錢和恐怖融資相關的審慎監(jiān)管措施時,應當采用與反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管相類似的措施。對并表集團(consolidatedgroup) 的反洗錢與反恐怖融資監(jiān)管, 同樣適用于以上方法。
各國應當對其他金融機構進行許可、登記注冊和充分管理, 要考慮本行業(yè)的洗錢與恐怖融資風險而進行監(jiān)管。至少應當要求提供資金或價值轉移或貨幣兌換服務的金融機構進行許可或注冊, 并要受到有效監(jiān)測, 以確保符合國家反洗錢與反恐怖融資合規(guī)要求。
27． 監(jiān)管機構的權力
監(jiān)管機構應當擁有足夠的權力監(jiān)督、監(jiān)測、包括檢查金融機構, 確保金融機構遵守打擊洗錢和恐怖融資的要求。監(jiān)管機構應當有權要求金融機構提交所有與合規(guī)監(jiān)管相關的信息, 并有權按照建議35 要求, 對不遵守要求的情景進行處罰。監(jiān)管機構應當有實施一系列懲戒和經(jīng)濟處罰的權力, 包括吊銷執(zhí)照、限制或中止金融機構業(yè)務的權力。
28． 對特定非金融行業(yè)和職業(yè)的監(jiān)管*
對特定非金融行業(yè)和職業(yè), 應當采取下列監(jiān)督管理措施:
(a) 對賭博業(yè)應當采取全面的監(jiān)督管理制度, 確保其有效實施必要的反洗錢與反恐怖融資措施。至少應做到:
賭場應當經(jīng)過許可;
主管部門應當采取適當法律或監(jiān)管措施, 防止犯罪分子或同伙持有重要或多數(shù)股權, 或成為重要或多數(shù)股權的收益所有人, 或擔任管理職務, 或成為運營者;
主管部門應當確保賭場受到有效的反洗錢與反恐怖融資監(jiān)管。
(b) 各國應當根據(jù)行業(yè)和職業(yè)風險敏感性, 對其他類型的特定非金融行業(yè)和職業(yè)建立有效的監(jiān)測體系, 并確保其符合反洗錢與反恐怖融資合規(guī)要求。監(jiān)測可由:(i) 監(jiān)管機構執(zhí)行; 或(ii) 如行業(yè)自律機構能確保其成員履行反洗錢與反恐怖融資義務, 也可由適當?shù)男袠I(yè)自律機構執(zhí)行。
監(jiān)管機構或行業(yè)自律機構還應該: (i) 采取必要措施, 防止犯罪分子及其同伙獲得專業(yè)認證, 或持有重要或多數(shù)股權, 或成為重要或多數(shù)股權的收益所有人, 或擔任管理職務, 例如通過“適宜和恰當冶測試來評價人員; (ii) 如未遵守反洗錢與反恐怖融資要求, 應按照建議35 要求, 實施有效、適當和勸誡性處罰。
操作與執(zhí)法措施
29． 金融情報中心*
各國應當建立金融情報中心(FIU), 作為全國性中心, 負責接受和分析(a)可疑交易報告(STRs); (b) 其他洗錢、相關上游犯罪和恐怖融資相關的信息, 并負責分發(fā)分析結果。金融情報中心應當能夠從報告實體獲取額外信息, 并能夠及時獲得其恰當履職所需要的金融、管理和執(zhí)法信息。
30． 執(zhí)法和調查部門職責*
各國應當確保賦予指定的執(zhí)法部門在國家反洗錢與反恐怖融資政策框架內(nèi)調查洗錢和恐怖融資的職責。至少在所有主要涉及產(chǎn)生收益的犯罪案件中, 這些被指定執(zhí)法部門應主動開展并行的金融調查以追查洗錢、恐怖融資或上游犯罪。調查范圍應包括上游犯罪發(fā)生在執(zhí)法部門所屬司法轄區(qū)以外的案件。各國應當確保主管部門有責任立即識別、追蹤并采取行動凍結和扣押應被沒收資產(chǎn)、或可能屬于沒收范圍的資產(chǎn), 或被懷疑為犯罪所得的資產(chǎn)。各國還應當能夠在必要時利用專門從事金融或資產(chǎn)調查的常設或臨時性多功能小組來開展調查。各國應當確保必要時能夠與其他國家相應主管部門開展合作調查。
31． 執(zhí)法和調查部門權力
在對洗錢、相關上游犯罪和恐怖融資調查的過程中, 主管部門應當擁有為實施調查、起訴和相關行動獲取所有必要文件和信息的權力。這些權力應包括采取強制措施從金融機構、特定非金融行業(yè)和職業(yè)、其他法人或自然人獲取相關記錄, 搜查個人和場所, 采集證人證言, 以及搜集證據(jù)。
各國應當確保主管部門有能力運用一系列適用于洗錢、相關上游犯罪和恐怖融資的調查方法。這些調查方法包括: 臥底行動、通訊竊聽、侵入計算機系統(tǒng)和控制下交付。此外, 各國還應當建立有效機制, 以及時確定是否是自然人或法人持有或控制賬戶。各國還應當建立相應機制, 確保主管部門擁有在不預先告知所有人情況下對資產(chǎn)進行識別的程序。在針對洗錢、相關上游犯罪和恐怖融資開展調查時, 主管部門應當能夠要求金融情報中心提供所有相關信息。
32． 現(xiàn)金跨境運送*
各國應當采取措施, 包括通過申報和/ 或披露制度, 發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金和不記名可轉讓金融工具的跨境攜帶活動。
如果懷疑現(xiàn)金或不記名可轉讓金融工具與恐怖融資、洗錢或上游犯罪有關, 或者查出屬于虛假申報或披露, 各國應當確保主管部門擁有阻止或限制這些現(xiàn)金或不記名可轉讓金融工具跨境攜帶的法定權力。
各國應當確保能對虛假申報或披露的個人采取有效、適當和勸誡性的處罰措施。對查處的與恐怖融資、洗錢或上游犯罪有關的現(xiàn)金或不記名可轉讓金融工具, 各國應當采取措施, 包括建議4 規(guī)定的法律措施, 沒收相關現(xiàn)金或不記名可轉讓金融工具。
一般要求
33． 數(shù)據(jù)統(tǒng)計
各國應當保存與本國反洗錢與反恐怖融資體系有效性相關的全面數(shù)據(jù)。其中應包括接受與分發(fā)的可疑交易報告數(shù)據(jù), 洗錢與恐怖融資調查數(shù)據(jù), 起訴與判決數(shù)據(jù), 資產(chǎn)凍結、扣押和沒收數(shù)據(jù), 以及雙邊司法協(xié)助或其他國際合作請求的數(shù)據(jù)。
34． 指引與反饋
主管部門、監(jiān)管機構和行業(yè)自律組織應當制定指引并提供反饋, 以幫助金融機構和特定非金融機構和職業(yè)落實國家有關打擊洗錢和恐怖融資的措施, 特別是發(fā)現(xiàn)和報告可疑交易。
處罰
35． 處罰
各國應當確保對建議6 和建議8 - 建議23 中涵蓋的、未能遵守反洗錢與反恐怖融資要求的自然人和法人, 實施一系列有效、適當和勸誡性的刑事、民事或行政處罰。處罰應不僅適用于金融機構和特定非金融行業(yè)和職業(yè), 也應適用于其負責人和高級管理人員。
G．國際合作
36． 國際公約
各國應當立即采取行動, 加入并全面實施《維也納公約》(1988), 《巴勒莫公約》(2000), 《聯(lián)合國反腐敗公約》(2003) 和《反恐怖融資公約》(1999)。在適當情況下, 鼓勵各國批準并實施其他有關國際公約, 比如《歐洲理事會打擊網(wǎng)絡犯罪公約》(2001), 《泛美反恐公約》(2002), 《歐洲理事會關于打擊洗錢,調查、扣押和沒收犯罪收益及打擊恐怖融資公約》(2005)。
37． 雙邊司法協(xié)助
在涉及洗錢、相關上游犯罪以及恐怖融資調查、起訴和有關訴訟過程中, 各國應當迅速、有效、并富有建設性地提供最大可能范圍的司法協(xié)助。各國還應當具備充分的法律基礎以提供協(xié)助, 并在適當情況下, 簽訂公約、協(xié)定或其他機制強化合作。各國尤其:
(a) 不應禁止提供司法協(xié)助, 或者為提供司法協(xié)助設置不合理或過分的限制條件。
(b) 應當確保具有明確有效的程序, 以及時優(yōu)先考慮和處理雙邊司法協(xié)助請求。應當通過某一中央機關或建立的其他官方機制有效傳遞和處理這些請求。應當建立一套案件管理系統(tǒng), 以跟蹤請求處理的進展情況。
(c) 不應僅以犯罪涉及財政問題為由拒絕執(zhí)行協(xié)助請求。
(d) 不應以法律要求金融機構對客戶資料保密為由拒絕執(zhí)行協(xié)助請求。
(e) 對收到的司法協(xié)助請求及其所包含的信息, 應當按照本國法律基本原則的要求進行保密, 以保護調查不受干擾。如果被請求國無法遵守保密要求, 應當及時告知請求國。
如果協(xié)助不涉及強制行動, 即使不構成雙重犯罪, 各國也應當提供司法協(xié)助。
各國應當考慮采取必要措施, 在不構成雙重犯罪時, 盡可能提供廣泛的協(xié)助。
如果一國將雙重犯罪作為提供協(xié)助的必要條件, 則不論兩國是否將此犯罪納入同一類罪, 或規(guī)定為同一罪名, 只要兩國均將該行為規(guī)定為犯罪, 即可視為滿足該條件。
各國應當確保主管部門擁有建議31 所要求的權力和調查手段, 以及任何其他權力和調查手段:
(a) 所有向金融機構和其他個人獲取、搜查和扣押信息、資料或證據(jù)(包括財務記錄), 以及與采取證人證言相關的權力和調查手段。
(b) 范圍廣泛的其他權力和調查手段。
上述權力和調查手段同樣適用于對雙邊司法協(xié)助請求的回應。并且, 如不違背本國法律框架, 上述權力和調查手段也可適用于外國司法或執(zhí)法機關向本國對應部門的直接調查請求。
如果被告面臨被多國起訴, 為避免管轄權的沖突, 應當考慮設計和適用相應的機制, 在不影響司法公正的情況下選擇最佳起訴地點。
各國在發(fā)起協(xié)助調查請求時, 應當盡最大可能提供真實、完整、合法的信息,以幫助協(xié)查請求快速有效地處理。如有緊急需求, 應當通過快捷方式發(fā)送請求。在發(fā)送請求前, 各國應當盡最大努力了解對方的法律要求和正式手續(xù)。
各國應當為負責協(xié)助調查的部門(例如: 中央機關) 提供充足的財政、人力和技術支持。應當采取措施確保這些部門的工作人員在保密、誠信、廉潔、專業(yè)等方面具有較高的水準。
38． 雙邊司法協(xié)助: 凍結和沒收
各國應當確保有權應外國請求采取迅速行動, 對清洗的資產(chǎn)、洗錢、上游犯罪及恐怖融資收益、實施或計劃用于實施犯罪的工具或相應價值的財產(chǎn)予以識別、凍結、扣押和沒收。該權力應該包括接受不以刑事判決為基礎的收益沒收請求, 和其他臨時措施基礎上作出的請求, 除非這與被請求國國內(nèi)法律基本原則不一致。各國還應當建立管理上述財產(chǎn)、工具或相應價值財產(chǎn)的有效機制; 應當作出協(xié)調查封和沒收資產(chǎn)的制度安排, 其中應當包括分享沒收資產(chǎn)的安排。
39． 引渡
各國應當在無不當延遲、有效和富有建設性地處理與洗錢和恐怖融資相關的引渡請求。各國還應當采取所有可能的措施, 確保不為被指控參與恐怖融資、恐怖活動或恐怖組織的個人提供庇護所。各國尤其:
(a) 應當確保洗錢和恐怖融資是可引渡的犯罪行為。
(b) 應當確保擁有及時處理引渡請求的明確、有效程序, 包括適當時候優(yōu)先處理程序。應當設立一套案件管理系統(tǒng), 以跟蹤請求的處理進展情況。
(c) 不應當對引渡請求設置不合理或過分嚴格的條件。
(d) 應當確保建立實施引渡的充分法律框架。
各國應當允許引渡本國國民; 如果僅出于國籍原因而拒絕引渡本國國民, 則應當應請求國要求將案件無不當延遲地移交本國主管部門, 以便對請求中闡明的罪行做出檢控。有關當局應當根據(jù)本國法律規(guī)定的、與處理其他嚴重犯罪相同的方式做出決定和進行訴訟程序。相關國家應當互相合作, 特別是應當在司法程序和證據(jù)方面互相配合, 確保此類檢控的效率。
如果一國將雙重犯罪作為引渡的必要條件, 則不論兩國是否將此犯罪納入同一類罪, 或規(guī)定為同一罪名, 只要兩國均將此行為規(guī)定為犯罪, 即可視為滿足該條件。
在符合本國法律基本原則的情況下, 各國應當制定簡化的引渡機制, 例如, 允許在對口部門之間直接提交臨時逮捕請求, 僅憑逮捕或判決文書便可執(zhí)行引渡, 或在當事人自愿放棄正式引渡時執(zhí)行簡化引渡程序。各國應當為負責引渡的部門提供充分的財政、人力和技術支持。應當采取措施確保這些部門的工作人員在保密、誠信、廉潔、專業(yè)等方面具有較高水準。
40． 其他形式的國際合作*
各國應當確保其主管部門在洗錢、有關上游犯罪和恐怖融資方面能夠迅速、有效和富有建設性地提供最廣泛的國際合作, 不管是自發(fā)的還是應別國請求, 并且應當具備提供合作的法律基礎。各國應當授權其主管部門通過最有效的方式開展合作。如果主管部門需簽訂諒解備忘錄等雙邊或多邊協(xié)議或約定, 各國則應當及時與最廣泛的國外對口部門協(xié)商并簽訂這些協(xié)議或約定。
主管部門應當通過明確的渠道或機制有效傳遞并執(zhí)行有關信息或其他方面的協(xié)助請求。應當制定明確有效的程序, 優(yōu)先并及時處理協(xié)助請求, 以及保護所接收的信息。
