制定機關(guān)：國家外國專家局(留牌已撤銷)
公布日期：2014.03.07
施行日期：2014.03.07
時效性：現(xiàn)行有效
效力位階：部門規(guī)范性文件
國家外國專家局關(guān)于因公臨時出國經(jīng)費管理有關(guān)事項的通知
局機關(guān)各部門：
為進一步規(guī)范因公臨時出國經(jīng)費管理，加強預(yù)算監(jiān)督，提高資金使用效益，保證外事工作的順利開展，我局從2014年1月20日起執(zhí)行財政部、外交部《因公臨時出國經(jīng)費管理辦法》（財行〔2013〕516號）有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)結(jié)合我局情況明確如下事項：
一、經(jīng)費開支范圍及有關(guān)要求
（一）因公臨時出國經(jīng)費的開支范圍和標準
因公臨時出國經(jīng)費包括：國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。住宿費、伙食費和公雜費的費用標準遵照《因公臨時出國經(jīng)費管理辦法》執(zhí)行。
（二）各項費用的有關(guān)要求
1.國際旅費
出國人員應(yīng)當優(yōu)先選擇由我國航空公司運營的國際航線，由于航班銜接等原因確需選擇外國航空公司航線的，應(yīng)當事先在《因公臨時出國任務(wù)和預(yù)算審批意見表》（以下簡稱《審批意見表》）中列明并報法規(guī)司和局財務(wù)司批準。
局領(lǐng)導(dǎo)可以乘坐飛機頭等艙、輪船一等艙、火車高級軟臥或全列軟席列車的商務(wù)座；正司級人員可以乘坐飛機公務(wù)艙、輪船二等艙、火車軟臥或全列軟席列車的一等座；副司級及以下人員均乘坐飛機經(jīng)濟艙、輪船三等艙、火車硬臥或全列軟席列車的二等座。所乘交通工具艙位等級劃分與以上不一致的，可乘坐同等水平的艙位。所乘交通工具未設(shè)置上述規(guī)定中本級別人員可乘坐艙位等級的，應(yīng)乘坐低一等級艙位。出國人員按照規(guī)定等級乘坐交通工具發(fā)生的國際旅費據(jù)實報銷。
2.城市間交通費
根據(jù)出國任務(wù)需要在一個國家城市間往來的，應(yīng)事先在《審批意見表》中列明并報法規(guī)司和局財務(wù)司批準。未經(jīng)法規(guī)司和局財務(wù)司批準的，不得在國外城市間往來。出國人員旅程必須按照計劃執(zhí)行，購買往返聯(lián)程機票時應(yīng)盡量將城市間移動包含在飛行行程中，城市間交通費憑有效原始票據(jù)據(jù)實報銷。
3.住宿費
出國人員應(yīng)嚴格按照規(guī)定安排住宿，局領(lǐng)導(dǎo)可安排普通套房，住宿費根據(jù)實際住宿天數(shù)據(jù)實報銷；司級及以下人員安排標準間，在規(guī)定的住宿費標準內(nèi)按實際住宿天數(shù)予以報銷。
4.伙食費和公雜費
伙食費是指出國人員在國外期間日常伙食費用。公雜費是指出國人員在國外期間的市內(nèi)交通、郵電、辦公用品、必要的小費等費用。伙食費、公雜費包干使用，包干天數(shù)按離、抵我國國境之日計算。
5.宴請費和禮品費
出訪團組對外原則上不搞宴請，確需宴請的，應(yīng)當事先在《審批意見表》中列明并報法規(guī)司和局財務(wù)司批準，報批時應(yīng)明確宴請的人數(shù)、賓客姓名、職務(wù)及所屬組織。宴請標準按照所在國家一人一天的伙食費標準掌握，憑有效票據(jù)在標準內(nèi)據(jù)實報銷。出訪團組與我國駐外使領(lǐng)館等外交機構(gòu)和其他中資機構(gòu)、企業(yè)之間一律不得用公款相互宴請。
出訪團組在國外期間，收授禮品應(yīng)當嚴格按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。原則上不對外贈送禮品，確有必要贈送的，應(yīng)當事先在《審批意見表》中列明并報法規(guī)司和局財務(wù)司批準。報批時應(yīng)明確贈送禮品的數(shù)量、受贈者的姓名、職務(wù)及所屬組織。對外贈禮以贈禮方或受禮方級別較高一方的級別確定贈禮標準。贈禮方或受禮方為正、副部長級別人員的，每人次禮品不得超過400元人民幣；贈禮方或受禮方為司局級人員的，每人次禮品不得超過200元人民幣；其他人員，可視情況贈送小紀念品。出訪團組與我國駐外使領(lǐng)館等外交機構(gòu)和其他中資機構(gòu)、企業(yè)之間一律不得以任何名義、任何方式互贈禮品或紀念品。
6.其他費用
出國簽證費用、國外保險費用、防疫費用、國際會議注冊費用等憑有效原始票據(jù)據(jù)實報銷。
二、因公臨時出國經(jīng)費的領(lǐng)匯手續(xù)和費用核銷
?。ㄒ唬╊I(lǐng)匯手續(xù)
國外城市間交通費、宴請費、禮品費等特殊事項應(yīng)在《審批意見表》中列明，經(jīng)法規(guī)司和局財務(wù)司批準后，需提交上述事項以及局領(lǐng)導(dǎo)住宿費預(yù)算請示，經(jīng)局財務(wù)司審核報局領(lǐng)導(dǎo)批準后方可辦理相關(guān)費用領(lǐng)匯手續(xù)。
出國前5個工作日內(nèi)，出訪團組憑《審批意見表》、有關(guān)請示、《因公臨時出國經(jīng)費預(yù)算申請表》（附件1）、境外活動日程、出國任務(wù)批件復(fù)印件、《航空運輸電子客票行程單》復(fù)印件、覆蓋全部出國期間的國外保險單到局財務(wù)司辦理領(lǐng)匯手續(xù)。
?。ǘ┵M用核銷手續(xù)
出國團組應(yīng)在回國后15個工作日內(nèi)到局財務(wù)司一次性核銷全部出國費用。核銷費用時需提供以下材料：
1.填寫完整并經(jīng)團長簽字確認的《因公臨時出國經(jīng)費核銷表》（附件2）；
2.出國團組成員的護照復(fù)印件（包括基本信息頁、我國和到訪國出入境記錄）；
3.航空運輸電子客票行程單，住宿費、城市間交通費、出國簽證費用、國外保險費用、宴請費、禮品費、防疫費用、國際會議注冊費用等有效原始票據(jù)。
國外報銷憑證須用中文注明開支內(nèi)容、日期、數(shù)量、金額等，并由經(jīng)辦人簽字。
三、其他事項
?。ㄒ唬┚謾C關(guān)各部門及各直屬事業(yè)單位因公臨時赴香港、澳門、臺灣地區(qū)的，適用本通知。
（二）由局機關(guān)和所屬單位各自派員組成的出訪團組，團員出國經(jīng)費分別由所在單位各自負擔。邀請外單位參團的，外單位人員出國費用原則上由所在單位負擔。
?。ㄈ└髦睂偈聵I(yè)單位因公臨時出國有關(guān)事項參照本通知執(zhí)行。
各直屬事業(yè)單位計劃內(nèi)出訪團組購買外匯時，需根據(jù)出國經(jīng)費預(yù)算，結(jié)合實際需求書面提出購匯申請，經(jīng)局財務(wù)司核定后，通過財政部批準的賬戶向外匯指定銀行購買外匯。
?。ㄋ模┏鰢嘤?xùn)團組相關(guān)事項按照因公短期出國培訓(xùn)費用管理辦法執(zhí)行。
?。ㄎ澹┍就ㄖ园l(fā)布之日起執(zhí)行，《關(guān)于因公臨時出訪團組組團、用匯及核銷等事項的通知》（外專辦發(fā)〔2006〕19號）同時廢止。
請各單位認真執(zhí)行本通知各項要求，執(zhí)行過程中如有疑問，請與局財務(wù)司聯(lián)系。
附件：
1.因公臨時出國經(jīng)費預(yù)算申請表
2.因公臨時出國經(jīng)費核銷表
國家外國專家局辦公室
2014年3月7日
