制定機關(guān)：中國銀行保險監(jiān)督管理委員會(已撤銷)
發(fā)文字號：銀保監(jiān)發(fā)〔2020〕5號
公布日期：2020.02.04
施行日期：2020.02.04
時效性：有效
效力位階：部門規(guī)范性文件
修改依據(jù)：（2020年）銀保監(jiān)會關(guān)于廢止和修改部分規(guī)范性文件的通知
中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《保險公司資金運用信息披露準則第3號：舉牌上市公司股票》的通知
（保監(jiān)發(fā)〔2015〕121號）
第一條 為規(guī)范保險公司舉牌上市公司股票的信息披露行為，防范投資風險，維護資產(chǎn)安全，根據(jù)《保險資金運用管理暫行辦法》《保險公司信息披露管理辦法》及相關(guān)規(guī)定，制定本準則。
第二條 本準則所稱保險公司舉牌上市公司股票，是指保險公司持有或者與其關(guān)聯(lián)方及一致行動人共同持有一家上市公司已發(fā)行股份的5%，以及之后每增持達到5%時，按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，在3日內(nèi)通知該上市公司并予以公告的行為。
第三條 保險公司舉牌上市公司股票，應當于上市公司公告之日起2個工作日內(nèi)，在保險公司網(wǎng)站、中國保險行業(yè)協(xié)會網(wǎng)站，以及具有較大影響力的全國性媒體發(fā)布信息披露公告，披露下列信息：
（一）被舉牌上市公司股票名稱、代碼、上市公司公告日期及達到舉牌標準的交易日期（以下簡稱交易日）。
（二）保險公司、參與舉牌的關(guān)聯(lián)方及一致行動人情況。
（三）截至交易日，保險公司投資該上市公司股票的賬面余額及占上季末總資產(chǎn)的比例、權(quán)益類資產(chǎn)賬面余額占上季末總資產(chǎn)的比例。
（四）保險公司舉牌該上市公司股票的交易方式（競價交易、大宗交易、增發(fā)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓及其他方式）、資金來源（自有資金、保險責任準備金、其他資金）；資金來源于保險責任準備金的，應當按照保險賬戶和產(chǎn)品，分別說明截至交易日，該賬戶和產(chǎn)品投資該股票的余額、可運用資金余額、平均持有期，以及最近4個季度每季度的現(xiàn)金流入、流出金額；來源于其他資金的，應當說明資金具體來源、投資該股票余額、資金成本、資金期限等。
（五）保險公司對該股票投資的管理方式（股票或者股權(quán)）；按照規(guī)定符合納入股權(quán)管理條件的，應當說明向中國保監(jiān)會報送相關(guān)材料情況，列明公司報文的文件標題、文號和報送日期。
（六）中國保監(jiān)會基于審慎監(jiān)管認為應當披露的其他信息。
此外，對相關(guān)規(guī)范性文件中的條文序號作相應調(diào)整。
第四條 保險公司按照本準則規(guī)定披露的信息，應當真實、準確、完整、規(guī)范，不得存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
第五條 保險公司按本準則要求披露信息，因涉及國家秘密等原因，依法不得公開披露的，應當于上市公司公告后1個工作日內(nèi)，向中國保監(jiān)會書面說明情況，并依法不予披露。
第六條 保險公司委托專業(yè)資產(chǎn)管理機構(gòu)投資股票，發(fā)生舉牌行為的，由保險公司履行信息披露義務。
第七條 保險集團（控股）公司舉牌上市公司股票，適用本準則。保險公司投資境外市場上市公司股票，達到所在國家或地區(qū)法律法規(guī)規(guī)定舉牌標準的，參照適用本準則。
第八條 本準則由中國保監(jiān)會負責解釋，自發(fā)布之日起施行。
附件：保險公司資金運用信息披露格式第3號：舉牌上市公司股票
XXX公司關(guān)于舉牌XXX股票的信息披露公告
根據(jù)中國保監(jiān)會《保險公司資金運用信息披露準則第3號：舉牌上市公司股票》的相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將我公司舉牌XXX股票的有關(guān)信息披露如下：
一、基本要素
1.股票名稱和代碼
2.交易日
3.上市公司公告日期
二、主體信息
1.保險公司上季末總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、償付能力充足率
2.參與舉牌的關(guān)聯(lián)方及一致行動人情況
（1）關(guān)聯(lián)方名稱，與保險公司關(guān)系
（2）一致行動人名稱，一致行動相關(guān)約定
三、金額和比例
1.投資該股票的賬面余額及占上季末總資產(chǎn)的比例
2.權(quán)益類資產(chǎn)賬面余額占上季末總資產(chǎn)的比例
四、交易方式
五、資金來源
1.自有資金
2.保險責任準備金
投資該 股票余額 | 可運用 資金余額 | 平均 持有期 | 最近4個季度每季度的現(xiàn)金流入金額 | 最近4個季度每季度的現(xiàn)金流出金額 | |
賬戶和 產(chǎn)品1 | |||||
賬戶和 產(chǎn)品2 | |||||
…… |
3.其他資金
資金來源 | 投資該股票余額 | 資金成本 | 資金期限 | |
資金1 | ||||
資金2 | ||||
…… |
六、管理安排
1.管理方式
2.向保監(jiān)會報告情況
七、其他需要披露的信息
我公司承諾：已充分知曉開展此項交易的責任和風險，并對本公告所披露信息的真實性、準確性、完整性和合規(guī)性負責，愿意接受有關(guān)方面監(jiān)督。對本公告所披露信息如有異議，可以于本公告發(fā)布之日起10個工作日內(nèi)，向中國保監(jiān)會保險資金運用監(jiān)管部反映。
