發(fā)文機(jī)關(guān)最高人民法院
發(fā)文日期2020年09月09日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2020年09月09日
您提出的《關(guān)于提請(qǐng)最高院修改關(guān)于審理證券市場(chǎng)因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定，明確證券服務(wù)機(jī)構(gòu)承擔(dān)與其過(guò)錯(cuò)相適應(yīng)的補(bǔ)充賠償責(zé)任的建議》收悉，經(jīng)商證監(jiān)會(huì)，現(xiàn)答復(fù)如下：
當(dāng)前，加大對(duì)證券市場(chǎng)違法犯罪行為的懲治力度，提高資本市場(chǎng)違法違規(guī)成本，已成為社會(huì)各界的共識(shí)。新《中華人民共和國(guó)證券法》大幅提高對(duì)包括欺詐發(fā)行、信息披露違法行為、虛假陳述行為等證券違法行為的處罰力度，壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，督促其在信息披露中勤勉盡責(zé)。為全面落實(shí)國(guó)務(wù)院金融委對(duì)資本市場(chǎng)違法犯罪行為“零容忍”的要求，最高人民法院高度重視加大民事責(zé)任追究對(duì)證券市場(chǎng)參與主體盡責(zé)歸位的促進(jìn)作用，已經(jīng)啟動(dòng)了《關(guān)于審理證券市場(chǎng)因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《規(guī)定》）的修改工作，目前處于論證階段，計(jì)劃年底進(jìn)行討論，力爭(zhēng)明年出臺(tái)。
關(guān)于您所提出的在《規(guī)定》第二十四條中明確證券服務(wù)機(jī)構(gòu)承擔(dān)與其過(guò)錯(cuò)相適應(yīng)的補(bǔ)充賠償責(zé)任的建議。最高人民法院在《關(guān)于會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)侵權(quán)賠償責(zé)任司法解釋理解與適用》中區(qū)分了會(huì)計(jì)師事務(wù)所的過(guò)錯(cuò)情形，規(guī)定了故意出具不實(shí)報(bào)告的連帶賠償責(zé)任和過(guò)失出具不實(shí)報(bào)告的補(bǔ)充責(zé)任。2020年7月發(fā)布的《全國(guó)法院審理債券糾紛案件座談會(huì)紀(jì)要》提出，對(duì)于債券欺詐發(fā)行、虛假陳述案件的審理，要按照證券法的規(guī)定，嚴(yán)格落實(shí)債券承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)和債券服務(wù)機(jī)構(gòu)保護(hù)投資者利益的核查把關(guān)責(zé)任，將責(zé)任承擔(dān)與過(guò)錯(cuò)程度相結(jié)合，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)的相關(guān)行為區(qū)分故意、過(guò)失等不同情況，分別確定其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任。近年來(lái)，各級(jí)人民法院在證券虛假陳述民事賠償案件中已經(jīng)積累了一定的審判經(jīng)驗(yàn)，我們將結(jié)合市場(chǎng)各方主體意見(jiàn)，尊重資本市場(chǎng)規(guī)律，依照法律規(guī)定，在充分征求全國(guó)人大法工委意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，努力構(gòu)建責(zé)任承擔(dān)與過(guò)錯(cuò)程度相適應(yīng)的民事賠償規(guī)范。
感謝您對(duì)人民法院工作的關(guān)心和支持。
2020年9月9日
