發(fā)布部門：中國(guó)人民銀行
發(fā)文字號(hào)：銀發(fā)〔1997〕485號(hào)
發(fā)布日期：1997.11.15
實(shí)施日期：1997.11.15
時(shí)效性：現(xiàn)行有效
效力級(jí)別：部門規(guī)章
人民幣單位存款管理辦法
第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)單位存款的管理，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的單位存款業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，制訂本辦法。
第二條 凡在中華人民共和國(guó)境內(nèi)辦理人民幣單位存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和參加人民幣存款的單位，必須遵守本辦法的規(guī)定。
第三條 本辦法所稱單位存款是指企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)和社會(huì)團(tuán)體等單位在金融機(jī)構(gòu)辦理的人民幣存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、協(xié)定存款及經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他存款。
第四條 中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)金融機(jī)構(gòu)單位存款業(yè)務(wù)的管理、監(jiān)督和稽核工作，協(xié)調(diào)存款單位與金融機(jī)構(gòu)的爭(zhēng)議。
第五條 除經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)辦理單位存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)外，其他任何單位和個(gè)人不得辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。
第六條 經(jīng)批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)吸收單位存款應(yīng)不超過(guò)中國(guó)人民銀行核定的范圍，同時(shí)遵守本辦法的有關(guān)規(guī)定。
第七條 財(cái)政撥款、預(yù)算內(nèi)資金及銀行貸款不得作為單位定期存款存入金融機(jī)構(gòu)。
第八條 任何單位和個(gè)人不得將公款以個(gè)人名義轉(zhuǎn)為儲(chǔ)蓄存款。
任何個(gè)人不得將私款以單位名義存入金融機(jī)構(gòu)；任何單位不得將個(gè)人或其他單位的款項(xiàng)以本單位名義存入金融機(jī)構(gòu)。
第二章 單位定期存款及計(jì)息
第九條 單位定期存款的期限分三個(gè)月、半年、一年三個(gè)檔次。起存金額1萬(wàn)元，多存不限。
第十條 金融機(jī)構(gòu)對(duì)單位定期存款實(shí)行帳戶管理(大額可轉(zhuǎn)讓定期存款除外)。存款時(shí)單位須提交開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本等，并預(yù)留印鑒。印鑒應(yīng)包括單位財(cái)務(wù)專用章、單位法定代表人章(或主要負(fù)責(zé)人印章)和財(cái)會(huì)人員章。由接受存款的金融機(jī)構(gòu)給存款單位開(kāi)出“單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書(shū)”(以下簡(jiǎn)稱“證實(shí)書(shū)”)，證實(shí)書(shū)僅對(duì)存款單位開(kāi)戶證實(shí)，不得作為質(zhì)押的權(quán)利憑證。
第十一條 存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)帳方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款帳戶，不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款帳戶中提取現(xiàn)金。支取定期存款時(shí)，須出具證實(shí)書(shū)并提供預(yù)留印鑒，存款所在金融機(jī)構(gòu)審核無(wú)誤后為其辦理支取手續(xù)，同時(shí)收回證實(shí)書(shū)。
第十二條 單位定期存款在存期內(nèi)按存款存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息。
第十三條 單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。
全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，其余部分如不低于起存金額由金融機(jī)構(gòu)按原存期開(kāi)具新的證實(shí)書(shū)，按原存款開(kāi)戶日掛牌公告的同檔次定期存款利率計(jì)息；不足起存金額則予以清戶。
第十四條 單位定期存款到期不取，逾期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。
第十五條 金融機(jī)構(gòu)辦理大額可轉(zhuǎn)讓定期存單業(yè)務(wù)按照《大額可轉(zhuǎn)讓定期存單管理辦法》執(zhí)行。
第三章 單位活期存款、通知存款、協(xié)定存款及計(jì)息
第十六條 金融機(jī)構(gòu)對(duì)單位活期存款實(shí)行帳戶管理。金融機(jī)構(gòu)和開(kāi)立活期存款帳戶的單位必須遵守《銀行帳戶管理辦法》。
第十七條 單位活期存款按結(jié)息日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息。
第十八條 金融機(jī)構(gòu)開(kāi)辦單位通知存款須經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，并遵守經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)的通知存款章程。通知存款按支取日掛牌公告的同期同檔次通知存款利率計(jì)息。
第十九條 金融機(jī)構(gòu)開(kāi)辦協(xié)定存款須經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，并遵守經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的協(xié)定存款章程。協(xié)定存款利率由中國(guó)人民銀行確定并公布。
第四章 單位存款的變更、掛失及查詢
第二十條 因存款單位人事變動(dòng)，需要更換單位法定代表人章(或單位負(fù)責(zé)人章)或財(cái)會(huì)人員印章時(shí)，必須持單位公函及經(jīng)辦人身份證件向存款所在金融機(jī)構(gòu)辦理更換印鑒手續(xù)，如為單位定期存款，應(yīng)同時(shí)出示金融機(jī)構(gòu)為其開(kāi)具的證實(shí)書(shū)。
第二十一條 因存款單位機(jī)構(gòu)合并或分立，其定期存款需要過(guò)戶或分戶，必須持原單位公函、工商部門的變更、注銷或設(shè)立登記證明及新印鑒(分戶時(shí)還須提供雙方同意的存款分戶協(xié)定)等有關(guān)證件向存款所在金融機(jī)構(gòu)辦理過(guò)戶或分戶手續(xù)，由金融機(jī)構(gòu)換發(fā)新證實(shí)書(shū)。
第二十二條 存款單位的密碼失密或印鑒遺失、損毀，必須持單位公函，向存款所在金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)掛失。
金融機(jī)構(gòu)受理掛失后，掛失生效。如存款在掛失生效前已被人按規(guī)定手續(xù)支取，金融機(jī)構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任。
第二十三條 存款單位遷移時(shí)，其定期存款如未到期轉(zhuǎn)移，應(yīng)辦理提前支取手續(xù)，按支取日掛牌公布的活期利率一次性結(jié)清。
第二十四條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)存款單位的存款保密，有權(quán)拒絕除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定以外的任何單位或個(gè)人查詢；有權(quán)拒絕除法律另有規(guī)定以外的任何單位凍結(jié)、扣劃。
第五章 法律責(zé)任
第二十五條 未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自開(kāi)辦單位存款業(yè)務(wù)的單位或個(gè)人，按照《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第七十九條予以處罰。
第二十六條 商業(yè)銀行違反國(guó)家利率政策提高或降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段吸收存款，或者超范圍吸收單位存款的，按照《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第七十五條、第七十六條及《中國(guó)人民銀行利率管理規(guī)定》的有關(guān)條款予以處罰。
第二十七條 商業(yè)銀行違反本辦法第十一條規(guī)定，為存款單位支付現(xiàn)金的，或辦理活期存款業(yè)務(wù)時(shí)違反《銀行帳戶管理辦法》的，按照《現(xiàn)金管理暫行條例》、《大額現(xiàn)金支付登記備案制度》、《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》及《銀行帳戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定予以處罰。
第二十八條 商業(yè)銀行違反本辦法第二十四條規(guī)定，泄漏存款單位的存款情況或未經(jīng)法定程序代為查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的，按照《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第七十三條予以處罰。
第二十九條 非銀行金融機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定的，按有關(guān)法律法規(guī)及金融管理規(guī)定予以處罰。
第三十條 對(duì)處罰決定不服的，當(dāng)事人可以依照《行政復(fù)議條例》的規(guī)定申請(qǐng)復(fù)議。對(duì)復(fù)議決定不服的，當(dāng)事人可以依照《中華人民共和國(guó)行政訴訟法》的規(guī)定向人民法院提起訴訟。
第六章 附 則
第三十一條 本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第三十二條 本辦法從發(fā)布之日起執(zhí)行。中國(guó)人民銀行1982年制訂的《單位定期存款暫行辦法》(銀發(fā)〔1982〕165號(hào))同時(shí)廢止。
